基金从业私募股权投资基金基础知识复习题集第5264篇Word文档下载推荐.docx

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第二，对基金托管人对基金管理人的投资运作（包括投资对象、投资范围、投资比例、禁止投资行为等）进行监督，可以促使基金管理人按照有关法律法规和基金合同的要求运作基金财产，有利于保护基金投资者的合法权益。

第三，基金托管人对基金财产所进行的会计复核和净值计算，有利于防范、减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性。

3.有关投资者适当性匹配的说法正确的是（）。

A、C1型（含风险承受能力最低类别）普通投资者可以购买R1级基金产品

B、C2型普通投资者可以购买R3级及以下风险等级的基金产品

C、C3型普通投资者可以购买R4级及以下风险等级的基金产品

D、C4型普通投资者可以购买R5级及以下风险等级的基金产品

第3节>

股权投资基金募集的自律要求

A

基金募集机构要根据普通投资者风险承受能力和基金产品的风险等级建立以下适当性匹配原则：

（1）C1型（含风险承受能力最低类别）普通投资者可以购买R1级基金产品；

（2）C2型普通投资者可以购买R2级及以下风险等级的基金产品；

（3）C3型普通投资者可以购买R3级及以下风险等级的基金产品；

（4）C4型普通投资者可以购买R4级及以下风险等级的基金产品；

（5）C5型普通投资者可以购买所有风险等级的基金产品。

4.下列关于股权投资基金退出方式的说法正确的是（）。

Ⅰ．从退出收益的角度来看，清算退出一般将面临亏损的风险

Ⅱ．从退出效率的角度来看，清算退出所需时间受债权公告、资产处置等环节影响，不同企业清算所花时间呈现较大的差异性

Ⅲ．从退出成本的角度来看，相对于上市来说，挂牌退出所需费用相对较低

Ⅳ．从退出风险的角度来看，挂牌退出存在挂牌后一段时间内无人受让或价格被低估的风险

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

第7章>

项目退出的概念和主要方式

C

：

【答案】．

从退出收益的角度来看，上市转让退出的收益一般要比挂牌转让退出和协议转让退出的收益高；

清算退出一般将面临亏损的风险。

从退出效率的角度来看，如果选择上市的话，从券商进场确定股改基准日算起，完成首次公开发行股票并上市（以下简称首发上市）一般需要2年甚至更长时间，上市成功后一般还有相当期限的限售期，实现最终退出耗时较长。

场外股权交易市场挂牌一般实行注册制，所需时间相对较短。

对协议转让而言，收购方和被收购方谈定交易价格和条件后，就可以进行交割，并且交易后不存在限售期的问题，股权投资基金通过协议转让退出的方式

5.投资框架协议有时也被称为（）。

Ⅰ．投资条款清单

Ⅱ．投资备忘录

Ⅲ．投资协议书

Ⅳ．投资意向书

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

第5章>

第4节>

投资框架协议和投资协议的关系（19年大纲新增）

投资框架协议有时也被称为投资条款清单、投资备忘录或投资意向书，通常情况下，除保密条款和排他性条款外，投资框架协议的内容并不具有法律约束力，但它却包含了该次投融资的主要条款，这些主要条款通常会作为后续谈判及合作的基础，并最终成为正式投资协议的一部分。

当然，根据后续尽职调查和商业谈判情况，投融资相关主体也可以对前述主要条款进行适当的调整。

6.下列不属于二手资料收集的途径有（）.

A、通过查看企业的内部资料获取（企业的工商登记、财务报告、董事会会议记录、业务文件及重大法律合同等

B、通过网络获取（收集企业竞争对手和上下游企业信息，尤其是上市公司的信息披露对评估企业和行业的真实状况有很大帮助）

、通过行业协会和商会获取C．

D、通过客服提供获取

第2节>

尽职调查的方法

二手资料收集的途径主要有：

通过查看企业的内部资料获取（企业的工商登记、财务报告、董事会会议记录、业务文件及重大法律合同等）；

通过网络获取（收集企业竞争对手和上下游企业信息，尤其是上市公司的信息披露对评估企业和行业的真实状况有很大帮助）；

通过行业协会和商会获取；

通过研究机构和调查机构获取；

通过综合性或专业性图书馆获取；

通过各类会议获取；

通过新闻媒体获取。

7.募集机构在募集阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件_________，并就法规可能影响的基金合同生效程序进行_________。

（）

A、充分沟通；

客观描述

B、快速制定；

侧重评价

C、快速制定；

侧重描述

D、充分沟通；

第4章>

募集机构的责任与义务

募集机构在募集阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件充分沟通，并就法规可能影响的基金合同生效程序进行客观描述。

8.合伙型股权投资基金解散，清算人应按（）的顺序进行清算。

Ⅰ向合伙人进行分配

Ⅱ支付清算费用

Ⅲ支付职工工资、社会保险费用、法定补偿金

Ⅳ清偿债务

Ⅴ缴纳所欠税款

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ、Ⅴ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅳ、Ⅰ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅱ、Ⅴ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅳ

减少出资、份/退伙增加出资、/合伙型股权基金的入伙>

节2第>

章8：

第【知识点】．

额转让、收益分配、清算

合伙型股权投资基金解散，应当由清算人进行清算。

清算期间，合伙型股权投资基金存续，但不得开展与清算无关的经营活动。

合伙型股权投资基金财产分配顺序为：

（1）支付清算费用；

（2）支付职工工资、社会保险费用、法定补偿金；

（3）缴纳所欠税款；

（4）清偿债务；

（5）合伙人分配。

9.（）是指收购人向所有的股票持有人发出购买上市公司股份的收购要约，收购该上市公司股份的行为。

A、竞价交易机制

B、大宗交易机制

C、要约收购机制

D、协议转让机制

上市后的股权转让退出

要约收购是指收购人向所有的股票持有人发出购买上市公司股份的收购要约，收购该上市公司股份的行为。

股权投资基金所投资的企业上市后，在出现要约收购事件时，可以借机转让退出。

10.企业所得税的税率为（）％。

A、13

B、17

C、20

D、25

股权投资基金的基本税负

公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额。

应纳税所得额乘以适用税率，减除依照《企业所得税法》关于税收优惠的规定减免和抵免的税额后的余额，为应纳税额。

目前，企业所得税的税率为25％。

11.下列哪项不是尽职调查的内容：

A、业务尽职调查

B、财务尽职调查

C、法律尽职调查

D、信用尽职调查

尽职调查的概念、目的和作用

尽职调查的内容可以分为：

业务尽职调查、财务尽职调查和法律尽职调查。

12.公司型股权投资基金设立，应向（）办理注册登记手续。

A、基金业协会

B、工商行政管理机关

C、证监会

D、证券登记结算公司

第8章>

公司型股权投资基金的权益登记

公司型股权投资基金设立，应向工商行政管理机关办理注册登记手续。

公司型股权投资基金增资、减资、股权／股份转让、收益分配以及终止清算的，应向工商行政管理机关办理工商变更登记、注销手续。

13.中国证监会设股权投资基金监管部，其职能包括（）。

Ⅰ拟定监管私募投资基金的规则、实施细则

Ⅱ负责私募投资基金的信息统计和风险监测工作

Ⅲ组织对私募投资基金开展监督检查

Ⅳ指导协会和会管机构开展备案和服务工作

B、Ⅰ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ

、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．

第9章>

政府管理的历史演变过程

中国证监会设股权投资基金监管部，对包括股权投资基金在内的股权投资基金的监督管理，其职能包括：

（1）拟定监管私募投资基金的规则、实施细则。

（2）拟定私募投资基金合格投资者标准、信息披露规则等。

（3）负责私募投资基金的信息统计和风险监测工作。

（4）组织对私募投资基金开展监督检查。

（5）牵头负责私募投资基金风险处置工作。

（6）指导协会和会管机构开展备案和服务工作。

（7）负责私募投资基金的投资者教育保护、国际交往合作等工作。

14.法律尽职调查的内容主要有（）。

Ⅰ确认目标公司的合法成立和有效存续

Ⅱ从合规角度核查目标公司所提供文件资料的真实性、准确性和完整性

Ⅲ充分地了解目标公司的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态，确认企业产权、业务资质以及其控股结构合法合规

Ⅳ发现和分析目标公司现存的法律问题和风险并提出解决方案

A、Ⅰ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

法律尽职调查的重点内容

注意要选出全部正确的选项

法律尽职调查的内容主要有：

①确认目标公司的合法成立和有效存续；

②从合规角度核查目标公司所提供文件资料的真实性、准确性和完整性；

③充分地了解目标公司的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态，确认企业产权、业务资质以及其控股结构合法合规；

④发现和分析目标公司现存的法律问题和风险并提出解决方案；

⑤出具法律意见并将之作为准备交易文件的重要依据。

15.信托（契约）型股权投资基金的清算分配方案由（）进行约定。

A、基金管理人

B、基金合同

C、基金托管人

、基金投资者D．

信托（契约）型股权基金的认缴出资、退出、份额转让、收益分配、清算

信托（契约）型股权投资基金的清算分配方案由基金合同进行约定。

清算小组应编制清算报告，并向基金投资者进行披露。

16.根据相关规定，拟申请登记私募基金管理人存在（）情形，基金业协会将不予办理登记（）。

A、存在虚假填报、恶意欺诈等行为

B、申请名称过长

C、年内已申请过

D、多次重复申请

中国证券投资基金业协会的性质及工作职责

根据相关规定，拟申请登记私募基金管理人存在虚假填报、恶意欺诈行为等情形的，基金业协会将不予办理登记。

17.（）是指企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业。

A、分立清算

B、合并清算

C、解散清算

D、财务清算

第5节>

清算退出的方式和流程

解散清算是指企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业。

18.以下不属于竞价交易制度内容的是（）。

A、将买卖指令配对竞价成交

B、开市价格由集合竞价形成

C、交易系统对不断进入的投资者交易指令，按价格优先与时间优先原则排序

、开市价格由连续竞价形成D．

竞价交易制度又称委托驱动制度，其主要内容是：

开市价格由集合竞价形成，随后交易系统对不断进入的投资者交易指令，按价格优先与时间优先原则排序，将买卖指令配对竞价成交。

19.股权投资基金的退出方式有（）。

Ⅰ．上市转让退出

Ⅱ．在场外交易市场挂牌转让退出

Ⅲ．协议转让退出

Ⅳ．清算退出

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

股权投资基金的退出方式主要有：

上市转让退出、在场外交易市场挂牌转让退出、协议转让退出以及清算退出。

20.基金管理人申请基金管理人登记时，通常应提交的材料或信息有（）。

Ⅰ工商登记和营业执照正副本复印件

Ⅱ公司章程或者合伙协议

Ⅲ主要股东或者合伙人名单

Ⅳ高级管理人员的基本信息

点击展开答案与解析>

登记与备案的内容

除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项外，基金管理人还应提交的材料或信息有：

①基金管理人的基本制度；

②法律意见书；

③基金业协会要求提交的其他材料。

21.公司治理结构的基本特点是（）。

A、股东至上

B、股权至上

C、实力至上

D、利润至上

基金组织形式选择的影响因素

公司治理结构的基本特点是股东至上。

公司型基金中，投资者出资成为公司股东，公司需依法设立董事会（执行董事）、股东大会（股东会）以及监事会（监事），通过公司章程对公司内部组织结构设立、管理权限、利益分配作出规定。

22.基金信息披露内容上应遵循的原则不包括（）。

A、准确性

B、规范性

C、完整性

D、真实性

信息披露的定义、目的、作用及原则

股权投资基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。

在披露内容上，要求遵循及时性原则、真实性原则、准确性原则、完整性原则、风险揭示原则和公平披露原则；

在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。

知识点：

披露内容应遵循的原则、披露形式应遵循的原则；

以下关于合伙型基金的特点说法错误的是23.

A、合伙型基金本质上是一种合伙关系

B、普通合伙人对合伙企业债务承担有限责任

C、合伙型基金有利于避免双重纳税

D、有限合伙企业并不是独立的法人，不能独立于合伙人而存在

第3章>

合伙型基金的概念和特点

普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，受普通合伙人委托的基金管理人或自任基金管理人的普通合伙人负责基金投资等重大事项的管理与决策，对有限合伙企业的责任是执行合伙事务。

24.基金募集期间，应当在宣传推介材料中向投资者披露的信息不包括（）。

A、基金估值政策、程序和定价模式

B、基金合同的主要条款

C、基金的申购与赎回安排

D、基金管理人最近1年的诚信情况说明

信息披露管理的主要内容

基金募集期间，应当在宣传推介材料中向投资者披露如下信息：

①基金基本信息；

②管理人基本信息；

③基金的投资信息；

④基金的募集期限；

⑤基金估值政策、程序和定价模式；

⑥基金合同的主要条款；

⑦基金的申购与赎回安排；

⑧基金管理人最近3年的诚信情况说明；

⑨其他事项。

25.外部股权转让的程序包括（）。

Ⅰ向工商行政管理部门申请公司变更登记

Ⅱ转让方与受让方进行谈判，并签署股权转让协议

Ⅲ聘请中介机构对目标公司进行尽职调查

Ⅳ股权转让交易双方协商并达成初步意向

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

并购退出

外部股权转让的程序，可分为以下步骤：

（1）股权转让交易双方协商并达成初步意向；

（2）聘请中介机构对目标公司进行尽职调查；

（3）履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合公司法的规定，有些股权转让行为需要得到政府主管部门的批准；

（4）转让方与受让方进行谈判，并签署股权转让协议；

（5）股权转让协议签署后，目标公司应当根据所转让股权的数量，注销或变更转让方的出资证明书，向受让方签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中相关内容；

（6）向工商行政管理部门申请公司变更登记。

26.对违纪违法行为的主要监督处理方式不包括（）。

A、刑事拘留

B、行政监管措施

C、行政处罚

D、移送司法机关

违反法律法规时的处理方式

行政监管措施、行政处罚、移送司法机关．构成了对违纪违法行为的主要监督处理方式。

27.母基金主要采取（）。

A、私募形式

B、公募形式

C、委托募集形式

D、自行募集形式

股权投资母基金的概念和业务

股权投资基金主要采取私募形式，缺乏流动性，因此，二级投资一般都有价格折扣，这使二级投资业务往往能够获得比一级投资业务更高的收益。

28.一般来说，投资后管理的主要内容包括（）。

Ⅰ投资机构对被投资企业进行的项目跟踪与监控活动

Ⅱ投资机构为被投资企业提供的增值服务．

Ⅲ投资机构为被投资企业提供的业务调查服务

Ⅳ投资机构为被投资企业提供的财务调查服务

B、Ⅰ、Ⅱ

D、Ⅲ、Ⅳ

第6章>

投资后管理的概念、内容和作用

通常，投资后管理的主要内容可以分为：

（1）投资机构对被投资企业的项目进行跟踪与监控活动。

（2）投资机构给被投资企业提供的增值服务。

29.国内外股权投资基金共同的投资者类型有（）。

Ⅰ母基金

Ⅱ金融机构

Ⅲ企业

Ⅳ个人

A、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅳ

国内外投资者主要类型

国内外股权投资基金共同的投资者类型有：

母基金、金融机构、企业、个人。

30.基金业协会的最高权力机构为（）

A、社会团体法人

B、会员代表大会

C、审议理事会

D、专职会长

基金业协会的最高权力机构为会员代表大会，会员代表大会负责制定和修改章程。

31.股权投资基金项目退出的目的是（）。

Ⅰ实现资本增值

Ⅱ弥补亏损

Ⅲ合理避税

Ⅳ及时避免和降低财产损失

A、Ⅲ、Ⅱ

股权投资基金的项目退出是指股权投资基金选择合适的时机，将其在被投资企业的股权变现，由股权形态转化为资本形态，以实现资本增值，或及时避免和降低财产损失。

32.基金投资顾问的法定职责及义务不包括（）。

A、提供基金投资顾问服务，应当具备有合理依据

B、不得以任何方式承诺或者保证投资收益

C、不得损害服务对象的合法权益

D、向投资人充分揭示投资风险

对股权投资服务机构的基本要求

D项属于基金募集机构的法定职责及义务。

33.广义的股权投资基金监管，是指有（）对股权投资基金市场、基金市场主体及其活动的监督管理。

Ⅰ．法定监管权的政府机构

Ⅱ．行业自律组织

Ⅲ．基金机构内部监督部门．

Ⅳ．社会力量

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

我国股权投资基金的政府监管和行业自律机构

广义的股权投资基金监管，是指有法定监管权的政府机构、行业自律组织、基金机构内部监督部门以及社会力量对股权投资基金市场、基金市场主体及其活动的监督管理。

34.为明确投资人与管理人之间的权利义务关系，基金合同通常应对哪些内容作出规定。

Ⅰ基金份额持有人、基金管理人、基金托管人的权利、义务

Ⅱ基金的运作方式

Ⅲ基金的出资方式、数额和认缴期限

Ⅳ基金的投资范围、投资策略和投资限制

C、Ⅰ、Ⅳ

对股权投资基金管理人的基本要求

为明确投资人与管理人之间的权利义务关系，基金合同通常应对以下内容作出规定：

（1）基金份额持有人、基金管理人、基金托管人的权利、义务；

（2）基金的运作方式；

（3）基金的出资方式