浙商银行审计报告Word下载.docx
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（二）配套制度政策体系
浙商银行根据小企业业务特征，搭建了一套不同于一般法人客户的制度政策体系，涵盖发展战略、授信业务、专营机构、人员团队等。
特别是在授信方面，制定了区别于大中型企业的基本制度、流程、授权、信用评级、抵押物评估、定价、表单等。
（三）小企业授信流程的特点
浙商银行针对小企业业务特点，设计了不同的业务流程和要求。
一是确定“近、小、好”的客户定位。
为保证尽职调查工作
的到位，要求各机构的客户范围为10公里或半小时车程之内。
二是细分客户。
浙商银行根据客户规模，将小企业客户进一步细分为a、b、c、d四类，分别对应“小偏中”、“小偏微”、“微型”，“超微”四类客户。
针对四类客户设计相应的审批流程和操作流程。
三是简化表单。
通过简化各种业务表单，降低小企业客户填报难度，减轻客户经理和审查人员的工作量。
四是内部评估为主。
通过实行抵押物内部评估，既较少环节节约时间，又降低企业评估费用。
五是下放审批权限。
将小企业贷款的审批权充分授予专营机构负责人，并允许其进行部分转授权。
六是实行限时办结，提高审批效率。
针对a、b、c、d四类业务，规定了1.5天、3天、5天、7天四种办结时限，从开始办理业务起，每笔业务手工登记跟踪单。
并按季对限时办结情况进行分析。
（四）富有特色的产品体系
浙商银行通过对担保方式、额度、期限、办理效率等贷款要素的组合创新，开办了“多户联保贷款”、“村民保证贷款”、“信用贷”、“自助贷”、“一日贷”、“三年贷”、“农房抵押贷”、“商位通”、“十年贷”、“全额贷”、“便利贷”等多项小企业信贷产品。
同时还推出小企业贷款网上申请平台、专用版网上银行等信贷配套服务。
（五）浙商银行小企业信贷风险管理
一是实行风险监控官委派制。
风险监控官对总行负责，主管派驻单位的风险管理，行使授信否决权和风险监督权，没有审批权，与派驻单位的负责人形成制衡。
二是实行风险经理平行作业制。
由专职审查人员担任风险经理，与客户经理同时开展实地调查，实行平行作业，每笔业务经风险经理和客户经理均同意才能通过并上报，实现风险关口前移。
三是实行经办人员资格管理。
对客户经理和风险经理实行资格管理，上述人员要定期进行考试，并结合其工作情况确定资格等级，不同的等级分别对应a、b、c、d不同的业务办理权限。
对于工作效率低，不能达到限时办结要求的，降低业务资格。
四是注重抵质押担保。
浙商银行开展小企业信贷业务以抵质押担保方式为主，抵质押担保方式贷款占到小企业贷款余额的85%以上，非抵质押担保方式中80%为保证担保，信用方式非常少。
并且保证担保方式贷款中，以多户联保为主，不接受商业性融资担保机构担保方式。
五是严格限定抵押品范围。
浙商银行小企业贷款仅接受住房、商铺、写字楼、工业厂房、建设用土地等5种抵押品。
六是严格设定抵押率。
以住房抵押办理小企业贷款的，抵押率最高为60%，实际发放住房抵押贷款的抵押率平均为49%。
七是以高收益覆盖风险。
浙商银行小企业贷款利率平均上浮
25%，通过较高的收益率水平覆盖风险。
八是通过高激励，严约束促进小企业信贷业务健康发展。
浙商银行员工收入普遍较高，支行行长年收入在150万元左右，客户经理年收入50万元左右，通过高收入激励员工爱岗敬业热情。
同时辅以严格的管理和处罚制度，出现1笔操作错误罚款500元。
（六）鼓励小企业信贷业务的优惠政策
一是考核政策倾斜。
在计算资本占用是小企业信贷业务按照一般公司业务的75%计算。
二是存贷比与贷款规模倾斜。
对小企业贷款存贷比最高可达150%，并优先安排贷款规模。
三是考核领导班子。
要求各分行主要负责人亲自分管小企业业务，并将小企业贷款占比纳入分行班子评价指标。
四是费用补贴。
对于新设立的专营支行，上级行给予一定的费用补贴。
五是设置小企业贷款不良率容忍度指标。
对小企业贷款设置相当于平均比例2倍的不良率容忍度，对小企业专营人员实行差别化的问责免责办法。
（七）小企业多户联保的特点
浙商银行的小企业多户联保贷款开展以来效果较好，累计发放30亿元贷款，不良贷款仅19万元。
其经验是制定了若干较为审慎的风险管理要求。
一是组成数量要求。
浙商银行要求每个联保小组至少5人，篇二：
浙商银行理财产品运作情况信息披露报告（2008年2月末）
浙商银行理财产品运作情况信息披露报告（2008年2月末）
尊敬的客户：
截至2008年2月29日，浙商银行理财产品运作情况报告如下：
1、“浙商理财—新股计划”2007年第三期理财产品（起息日：
2007年5月28日）：
每1元单位实现收益0.1199元，年化收益率为15.75%（未扣除相关管理费）。
本期申购新股：
拓日新能、天宝股份、独一味、中国铁建。
本期卖出新股：
延华智能、御银股份、中国石油、怡亚通、云海金属、海德控制、全聚德、华天科技、广百股份、新嘉联、南洋股份、三全食品、天宝股份。
未变现新股：
涉及网下申购的有成飞集成、利达光电、中国中铁、武汉凡谷、方正电机、海隆软件、中海集运、绿大地、东晶电子、九鼎新材、中国太保、海亮股份、华锐铸钢、国统股份、海利得、合肥城建、准油股份、达意隆、飞马国际、南洋股份、特尔佳、宏达新材、中煤能源、三全食品、联合化工、拓日新能、天宝股份，涉及网上申购的有独一味、中国铁建。
考虑到本期产品将于2008年5月28日到期，因此，2月15日天宝股份为本期产品最后一支网下申购的新股。
“浙商理财—新股计划”2007年第六期理财产品（起息日：
2007年8月6日）：
每1元单位实现收益0.0743元，收益率为13.039%（未扣除相关管理费）。
拓日新能、天宝股份、独一味、东华能源、中国铁建。
涉及网下申购的有成飞集成、利达光电、中国中铁、武汉凡谷、方正电机、海隆软件、中海集运、绿大地、东晶电子、九鼎新材、中国太保、海亮股份、华锐铸钢、国统股份、海利得、合肥城建、准油股份、达意隆、飞马国际、南洋股份、特尔佳、宏达新材、中煤能源、三全食品、联合化工、拓日新能、天宝股份、独一味、东华能源，涉及网上申购的有独一味、中国铁建。
“浙商理财—新股计划”2007年第七期理财产品（起息日：
2007年9月6日）：
每1元单位实现收益0.0651元，年化收益率为13.436%（未扣除相关管理费）。
延华智能、御银股份、中国石油、怡亚通、云海金属、海德控制、全聚德、华天科技、广百股份、新嘉联、南洋股份、三全食品、天宝股份。
涉及网下申购的有成飞集成、利达光电、中国中铁、武汉凡谷、方正电机、海隆软件、中海集运、绿大地、东晶电子、九鼎新材、中国太保、海
亮股份、华锐铸钢、国统股份、海利得、合肥城建、准油股份、达意隆、飞马国际、南洋股份、特尔佳、宏达新材、中煤能源、三全食品、联合化工、拓日新能、天宝股份、独一味、东华能源，涉及网上申购的有独一味、中国铁建。
“浙商理财—新股计划”2007年第八期理财产品（起息日：
2007年9月25日）：
每1元单位实现收益0.0447元，年化收益率为10.339%（未扣除相关管理费）。
“浙商理财—新股计划”2007年第九期理财产品（起息日：
2007年11月29日）：
每1元单位实现收益0.00271元，年化收益率为1.067%（未扣除相关管理费）。
南洋股份、三全食品、天宝股份。
涉及网下申购的有方正电机、海隆软件、中海集运、绿大地、东晶电子、九鼎新材、中国太保、海亮股份、华锐铸钢、国统股份、海利得、合肥城建、准油股份、达意隆、飞马国际、南洋股份、特尔佳、宏达新材、中煤能源、三全食品、联合化工、拓日新能、天宝股份、独一味、东华能源，涉及网上申购的有独一味、中国铁建。
“浙商理财—新股计划”2008年第一期理财产品（起息日：
2008年1月4日）：
每1元单位实现收益0.00132元，年化收益率为0.851%（未扣除相关管理费）。
本期申购新股拓日新能、天宝股份、独一味、东华能源、中国铁建。
涉及网下申购的有国统股份、海利得、合肥城建、准油股份、达意隆、飞马国际、南洋股份、特尔佳、宏达新材、中煤能源、三全食品、联合化工、拓日新能、天宝股份、独一味、东华能源，涉及网上申购的有独一味、中国铁建。
“浙商理财—新股计划”2008年第二期理财产品（起息日：
2008年1月24日）：
每1元单位实现收益0.00071元，年化收益率为0.706%（未扣除相关管理费）。
三全食品、天宝股份。
涉及网下申购的有中煤能源、三全食品、联合化工、拓日新能、天宝股份、独一味、东华能源，涉及网上申购的有独一味、中国铁建。
2、“信托投资”类理财产品投资方向符合产品说明书约定，预期收益率符合产品说明书预测，未发生影响本理财计划本金和收益的风险事件。
其中:
“浙商理财—信托投资”2007年第二期8个月期限的子品种已于2月28日到期，产品正常还本付息。
3、“债权投资”类理财产品投资方向符合产品说明书约定，预期收益率符合产品说明书预测，未发生影响本理财计划本金和收益的风险事件。
4、“至尊计划”理财产品投资方向符合产品说明书约定，预期收益率符合产品说明书预测，未发生影响本理财计划本金和收益的风险事件。
篇三：
浦发银行2010年度监事会工作报告
2008年度监事会工作报告
各位股东：
2008年度，浦发银行监事会坚持以科学发展观为指导，努力提
升监督能力、履行监督职责、强化监督效果，为银行健康发展提供了有效的保障。
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《中华人民共和国商业银行法》、《股份制商业银行公司治理指引》以及浦发银行《公司章程》的规定，浦发银行第三届监事会在二○○八年十月任期届满，通过正常的换届改选程序，第四届监事会于二○○八年十一月正式成立。
在两届监事会交替之际，监事会工作正常运转，实现了平稳过渡。
现将2008年度监事会工作情况报告如下：
一、在新形势下努力做好监管工作
2008年对金融业来说充满着各种不确定因素、面临了前所未有的挑战。
全球金融海啸从金融业蔓延到了实体经济，对我国的经济发展造成了影响。
从我国情况看，在2008年遭遇了南方冰雪灾害、四川地震灾害、物价指数冲高又回落等一系列出乎意料的复杂情况。
国内外经济金融形势的快速变化也导致了国家对宏观调控政策的不断调
整和改变，从年初的“二防”到“一防一保”，直到年末变为“四保”。
由于实体经济对银行业影响的滞后性，我行在2008年仍实现了前所未有的快速增长，年末总资产超过一万三千亿元人民币，提前两年实现第二个五年战略规划中提出的发展目标。
浦发银行已实现了从一个区域性商业银行向全国性商业银行的转变，从一家中小规模商业银行向大中型商业银行的转变，从一家主要从事传统业务的银行向跨市场开展综合经营的转变。
这些变化对我行管理和监督工作都提出了更高的要求。
（一）以科学发展观统领监事会工作
面对错综复杂的经济金融形势，浦发银行董事会和管理层沉着冷
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静、积极应对，监事会按科学发展的要求，也将监督的重点放在战略转型效果是否显著，业务发展是否可持续，内部管理的提升是否带动业务发展，重大风险、重大案件防范措施是否到位等几个主要领域。
针对去年复杂的形势，我们监事会及时地向董事会和管理层提出了一系列有针对性的意见或建议，比如建议在各项经营指标完成较好的情况下，要着重防范因金融危机蔓延实体经济而引发的企业破产、银行坏账上升等风险。
监事会还提议，要对形势作前瞻性的研究与思考，具备超前意识，这些建议都被董事会和管理层充分采纳。
（二）加强学习与交流，提升监督的成效
2008年我们监事会通过组织监事参加中国证监会举办的培训班、组织监事集中听取上海银监局对浦发银行的监管评价等有关活动，在一定程度提高了我们监事的理论水平，提高了对宏观经济、金融问题和浦发银行经营管理状况的认识，也加深了监事对权利、义务和法律责任、对上市公司治理面临的问题和挑战、对上市公司信息披露现状，以及对公司信息披露工作的认识。
2008年，浦发银行监事会先后与华夏银行、渤海银行、深发展、
富滇银行、徽商银行和浙商银行进行了经验交流。
从交流中我们看到，
虽然它们发展阶段与浦发不同，监事会的工作方式也有所不同，但仍然有其借鉴之处。
抱着虚心学习的态度，在借鉴他行经验的同时，努力提高我行监事会监督工作的成效。
比如华夏银行将监督力量进行了有效地整合，以此确保监事会在银行经营管理监督工作中的权威性，尤其值得我们借鉴和学习。
（三）认真做好监事会的换届工作
2008年，第三届监事会任期届满需换届改选。
对此，监事会十分重视，从年初开始就进行了规划与准备，欲借本次换届选举的机会，进一步优化监事会成员的结构。
从换届结果看，在第四届监事会人员组成中，有2名外部监事是在国内外金融界拥有较大影响的经济专家，具有金融、会计、法律等专业背景，而且与浦发没有股权、贷款等经济上的关联关系，具有较强的独立履行相应职责的能力；
在3名职工监事中，1名来自总行，2名来自分行，比以往更具有代表性。
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同时，新一届董事会也首次选举了1名职工董事，今后监事会将努力加强与银行职代会的联系，积极推进企业民主管理的进程。
（四）多种渠道、多种方式地开展监督工作
2008年度，我们监事会主动与浦发银行党委、董事会和管理层
协同配合、开展良性互动，并以多种渠道、多种方式开展监督工作，在监督工作中注重发挥了监事的积极性，取得了一定的成效。
开展的工作主要有：
一是通过调研活动，了解全行合规经营和发展的实际情况。
2008年监事会在南昌、南宁、沈阳、哈尔滨、长春、天津、太原、西安和武汉等9家分行作了考察调研，了解到了银行基层的真实情况，听到了基层在经营管理中的困难和如何做好工作的建议。
对基层提出的问题、困难或建议，监事会都将调研情况完整地反映给党委、董事会和管理层，以利他们研究和采取对策，同时也将调研情况向监事会通报，做到信息共享，为开好监事会会议打好基础。
二是通过列席会议，监督决策程序是否规范。
对董事会会议，
监事会要监督董事出席情况，要听取董事对议案的独立意见和建议。
对党委会、行长办公会议、班子民主生活会、全行季度工作会议和其他各类内部会议，监事会主席作为公司常驻监事，会根据议题有选择地出席。
目的是一方面为加强对我行经营管理状况的全面了解，另一方面也为对战略转型、财务预算执行状况、风险与内控体系建设、干部任免，以及分配与激励等全行重要事项进行监督。
三是通过安排年终约见访谈或对重大事项质询活动，加强对重
要领域和重要事件的监督。
2008年我们约谈了浦发银行总行党委办公室的主任，总行财务部、总行审计部、总行风险管理总部和总行合规部总经理等。
通过一年一次的约见访谈活动，确保监事会对全行各条线的管理方式、管理程序、工作进展和工作中遇到的困难有所了解，也为监事会更好地履行监督之责打下基础。
四是通过加强与外部审计的沟通交流，把准对银行监督工作的
脉搏。
在08年的年初和年中，监事会先后两次与外部会计师事务所安永大华进行了情况沟通与交流，听取他们的审计意见和管理建议，
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比如，他们提出的并表管理和信托产品的担保问题。
对此，监事会向董事会和管理层及时地提出了关于进一步加强风险防控，着重关注房地产、中小企业、信托理财产品风险的相关建议。
五是通过参与银行的相关工作，共同推动银行的健康发展。
为
推动全行不良资产打包处置工作，应管理层的请求，我们监事会下属办公室的两位同志对不良资产打包处置工作作了全程监督，为不良资产打包处置工作的顺利进行尽责尽力。
为推动审计问题的整改工作，08年监事会还携手内审部门共同开展了对部分分行的“审计回访”，监事会出面既体现了我们对问题整改和审计工作的重视，同时也为不断夯实风险管理体系的基础起到了推动作用。
二、认真履行监事会的监督职责
（一）对董事、监事和管理层勤勉尽职的监督
1、对董事的监督。
2008年度，公司董事会共召开了六次会议，审议了各类议案共58项，董事亲自出席会议的比例平均为81.25％。
2008年度，公司董事会下属的六个专门委员会共召开了22次专业会议，其中风险管理与关联交易控制委员会5次，提名委员会2次，薪酬与考核委员会1次，审计委员会6次，战略委员会4次，资本与经营管理委员会4次。
共通过决议52项。
2、对监事的监督。
2008年度，公司监事会共召开了六次会议，监事亲自出席会议的比例平均为90.7％，未亲自出席会议的监事均委托其他监事代行了表决权。
在监事会会议上，监事们认真审议了各类议案共45项，议案的数量比07年增加了78％。
新增的议案大部分是为了加强风险控制，完善相关制度，规范相应运作，推动浦发的健康发展。
08年监事会提名委员会召开会议一次，5位委员都亲自出席会议，审议了《提名第四届监事会监事候选人的议案》。
监事会成员还列席了公司第三届董事会的第二十次至第二十四次会议；
第四届董事会第一次会议；
出席了2007年度股东大会、2008年第一次临时股东大会。
3、对管理层的监督。
董事会聘任的高级管理人员，在经营管理
过程中，能认真贯彻国家的法律法规和《公司章程》的有关规定，坚18
持依法合规经营，未发现有损害股东利益之行为发生。
对于董事会通过的各项决议，银行管理层总体上能够贯彻落实，未发现决而不行、行而未果的情况。
2008年浦发银行管理层较好地完成了董事会制订的年度经营目标。
（二）对经营成果的监督
2008年度本公司根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华
人民共和国证券法》等有关规定，依法经营、稳健经营，取得了良好的经营业绩。
1、主要经营指标的完成情况：
年底存款总额为9473亿元，与董事会年初制定的预算比较，完成预定计划的113%；
贷款总额为6976亿元，完成预定计划的111%；
资产总额达13094亿元，完成预定计划的125%；
税前利润153亿元，税后利润125亿元，完成预定计划
的189%。
2、截至年末，后三类贷款总额为84.67亿元，不良贷款率年底
为1.21%，比年初下降0.25个百分点，达到了年初预算的控制目标。
至2008年末，全行共计提各类贷款准备金163亿元，不良贷款的准备金覆盖率达192%。
3、报告期公司实现中间业务收入31.07亿元，较上年同期增加
7.78亿元，增幅达到33.38%。
4、2008年，浦发在省级地区新开设了石家庄、兰州两家分行，机构网络的覆盖率进一步提高。
截至去年末，已在全国设立了32家分行，机构总数增至491家。
监事会经认真审查后认为：
报告期内公司依法经营、规范管理、业绩真实。
（三）对财务状况的监督
经认真审查公司2008年度会计财务状况及会计师事务所出具的审计报告，认定如下：
1、营业收入3,456,057万元
2、营业支出1,922,856万元
3、业务及管理费1,267,880万元
4、营业税金及附加261,263万元
5、投资收益15,974万元
6、营业外收入2,137万元
7、营业外支出4,992万元
8、资产减值损失371,847万元
9、本年利润总额1,530,346万元
报告期本公司财务报告真实地反映了公司财务状况及经营成果。
（四）对合规、风险和内控制度建设的监督
2008年浦发银行继续强化风险管理和内控建设，取得了一定的
成效。
管理层拟定的风险偏好管理策略通过了董事会的审议；
巴塞尔新资本协议实施工作已完成了规划项目第一阶段的成果，其余工作也正有序地推进；
内控体系建设工作更加深入，制订下发
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