银行业法律法规与综合能力知识点文档格式.docx
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第三产业：
除第一产业、第二产业以外的其他行业。
2．消费投资结构
从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三大部分构成。
消费包括私人消费和政府消费两部分（私人购房包含在投资的固定资本形成中，不包含在私人消费中）。
投资包括固定资本形成（含房地产和非房地产投资）和存货增加两部分。
净出口是出口额减去进口额形成的差额。
［银行从业资格考试辅导资料］银行业法律法规与综合能力科目考点:
经济全球化经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国问经济的相互依赖程度日益加深的趋势。
经济全球化与金融全球化相互促进，推动了金融市场国际化的快速发展。
经济全球化以及由此导致的金融全球化，必然引起为经济发展服务的银行的全球化，并由此对银行带来巨大影响。
金融市场的功能金融市场的功能包括货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功
能（主要分散投资于单一金融资产面临的非系统性风险）、经济调节功能和定价功能。
金融市场的种类
1按金融工具的期限划分：
货币市场和资本市场。
2按具体的交易工具类型划分：
债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场等。
3按交易的阶段划分：
发行市场（也称初级市场或一级市场）、流通市场（也称二级市场）。
4按交割时间划分：
现货市场、期货市场。
5按交易场所划分：
场内交易市场、场外交易市场。
我国的金融市场
1货币市场：
依托同业拆借市场的债券回购业务获准开展，同业拆借市场与票据市场一起构成我国的货币市场，成为金融机构管理流动性和中央银行公开市场操作的重要平台。
2资本市场：
目前，我国已经初步形成了以债券和股票等证券产品为主体、场外交易市场与交易所市场并存的资本市场。
3其他市场：
银行间外汇市场（佃94年4月）、上海黄金交易所（2002年10月）、商品期货市场（起步于20世纪90年代初，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所）、中国金融期货交易所（2006年9月）；
自1980年恢复国内保险业务以来，我国保险业获得了快速发展，现已形成多种中外资保险机构并存的保险市场体系。
金融市场发展对银行的
影响
（1）金融市场发展对银行的促进作用
首先，银行是金融市场的重要参与者，金融市场的发展能够在很多方面直接促进银行的业务发展和经营管理；
其次．货币市场和资本市场能为银行提供大量的风险管理工具，提高其风险管理水平；
再次，金融市场的发展为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准；
最后，金融市场的发展能够促进企业管理水平的提高，为银行创造和培养良好的优质客户。
（2）金融市场发展对商业银行的挑战
第一，随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债价值的影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理难度越来越大；
第二，金融市场会放大商业银行的风险事件；
第三，大量储蓄者将资金投资于资本市场，会减少银行的资金来源，同时大量优质企业在资本市场筹集资金，会减少在银行的贷款，造成银行优质客户的流失。
金融工具
1．基本概念
金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约。
2．金融工具的种类
1按期限长短划分：
短期金融工具（如商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让
大额定期存单、回购协议等）和长期金融工具（如股票、企业债券、长期国债等）。
2按融资方式划分：
直接融资工具（如政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据
等）与间接融资工具（如银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等）。
3按投资者所拥有的权利划分：
债权工具（如企业债、国债、金融债）、股权工具（如股
票）、混合工具（如可转换公司债券、证券投资基金）。
4按金融工具的职能划分：
投资筹资类工具（如股票、债券卜支付类工具（如票据卜保
值投机类工具（如期权、期货等衍生金融工具）。
货币政策目标
货币政策目标包括最终目标、中介目标、操作目标。
1最终目标：
同国民经济发展总体目标，即经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡。
《中国人民银行法》明确规定，我国货币政策的目标是“保持币值稳定，并以此促进经济增长”。
2操作目标：
现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币。
基础货币，也称高能货币，具有使货币总量成倍扩张或收缩能力的货币，由金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中的现金、金融机构的库存现金构成。
3中介目标：
现阶段我国货币政策的中介目标是货币供应量，一般所说的货币供应量是指M2，即广义货币。
现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次：
M。
=流通中现金
M1=M。
+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项上的个人人民币活期储蓄存款
M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款
M1被称为狭义货币，是现实购买力；
M2被称为广义货币；
M2与M1之差被称为准货币，是潜在购买力。
货币政策工具
（1）公开市场业务当中央银行需增加货币供应量时，可利用公开市场操作买人证券，增加商业银行的超
额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。
相反，当央行需减少货币供应量时，可进行反向操作。
（2）存款准备金存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金。
当中央银行需减少货币供应量时，
可以提高法定存款准备金率，商业银行需上缴央行的法定存款准备金增加，可直接运用的
超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他条件不变的情况下，商业银行的贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。
2004年开始实行差别存款准备金制度，其主要内容是商业银行适用的存款准备金率与资本充足率、资产质量状况等指标挂钩。
商业银行的资本充足率越低、不良贷款比例越高，适用的存款准备金率就越高。
（3）再贷款与冉贴现
1再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款，是中央银行资产业务的重要组成部分。
再贷款用以解决商业银行流动性不足、处置金融风险和有特定目的贷款的需要。
2中央银行调整再贴现率的作用机制是：
中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向央行借款的意愿，如果准备金不足，商业银行只能收缩对客户的贷款和投资规模，进而减少市场货币供应量。
（4）利率政策
利率按照不同的标准可分为：
市场利率、官方利率、公定利率；
名义利率与实际利率；
固定利率与浮动利率；
短期利率与长期利率；
即期利率与远期利率。
中国人民银行可采用的利率工具有：
调整中央银行基准利率（再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准备金利率）；
调整金融机构法定存贷款利率；
制定金融机构存贷款利率的浮动范围；
制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。
（5）汇率政策
按照不同的标准，汇率可以分为：
基本汇率与套算汇率；
固定汇率与浮动汇率；
即期汇率与远期汇率；
官方汇率与市场汇率；
双边汇率和有效汇率。
央行的汇率政策主要有：
选择相应的汇率制度、确定适当的汇率水平、促进国际收支平衡。
其中选择汇率制度是最基础、最核心的部分。
（6）窗口指导
中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应的措施，贯彻中央银行的货币政策。
作为一项货币政策工具，虽然仅是一种指导，不具法律效力，但发展到今天，已是一种强制性手段。
办理储蓄业务的原则为“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”。
自2000年4月1日起，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。
个人存款业务可分为活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款和保证金存款。
（1）活期存款
1计息金额：
存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。
活期存款在每季度结息日将利息计入本金作为下季的本金计算复利，其他类存款一律不计复利。
2计息时间：
2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。
3计息方式：
一种是积数计息法，一种是逐笔计息法。
采用何种计息方式由各银行自己决定。
目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息，逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。
（2）定期存款
1根据不同的存取方式，定期存款分为：
整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四种，其中，整存整取是定期存款的典型代表。
2定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高。
3到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息。
4定期存款逾期支取时，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。
5定期存款提前支取时，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。
6定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。
（3）其他种类的储蓄存款除常见的活期存款和定期存款外，还有定活两便储蓄存款、个人通知存款、教育储蓄
存款（免征利息税）、保证金存款。
单位存款又叫对公存款，按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、
单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款和保证金存款等。
其中，单位活期存款也称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
按存款人提前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。
单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。
人民币同业存款
同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。
同业存放属于商业银行的负债业务，存放同业属于商业银行的资产业务。
外币存款业务
（1）外币存款业务的币种
目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：
美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
（2）外汇储蓄存款
个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；
按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。
（3）单位外汇存款
境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户，境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。
单位资本项目外汇账户包括贷款专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。
借款业务
商业银行的借款包括短期借款与长期借款两种。
短期借款主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等形式。
长期借款包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。
1．同业拆借
我国的同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通的行为。
同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便
等特点，同业拆借市场上的利率是货币市场最莺要的基准利率之一，上海银行间同业拆放利率（Shibor）是我国正在推行的一套人民币货币市场基准利率指标体系。
2．债券回购
债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。
与同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，利率一般也低于拆借利率，因此债券回购的交易量远大于同业拆借。
3．向中央银行借款
商业银行向中央银行借款有再贴现与再贷款两种途径，一般商业银行把向中央银行借款作为融资的最后选择，因此中央银行被称为“最后贷款人”。
4．金融债券
我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的，商业银行发行金融债券应具备以下条件：
具有良好的公司治理机制；
核心资本充足率不低于4％；
最近三年连续盈利；
贷款损失准备计提充足；
风险监管指标符合监管机构的有关规定；
最近三年没有重大违法、违规行为；
中国人民银行要求的其他条件。
贷款业务概述
贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。
按照不同的分类标准，贷款业务可划分为个人贷款与公司贷款（按客户类型划分）、短期
贷款和中长期贷款（按贷款期限划分）、信用贷款与担保贷款（按有无担保划分）。
贷款基准利率：
2004年10月29日，中国人民银行决定金融机构（城乡信用社除外）贷款利率不再设定上限。
金融机构根据中国人民银行规定的贷款基准利率，结合自身经营目标，具体制定本机构的贷款利率。
“贷款五级分类法”将贷款分为“正常、关注、次级、可疑、损失”五类。
其中后三类称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。
个人贷款绝大多数用于消费，主要有个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。
（1）个人住房贷款
个人住房贷款，是个人贷款最主要的组成部分，包括个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积金个人住房贷款、个人住房组合贷款、个人住房最高额抵押贷款、直客式个人住房贷款、固定利率个人住房贷款、个人商用房贷款等。
（2）个人消费贷款
个人消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。
个人汽车贷款中，自用车贷款的金额不得超过汽车购价的80％，商用车贷款金额不得超过汽车购价的70％，商用载货车贷款金额不得超过汽车购价的60％，二手车的贷款金额不得超过汽车购价的50％；
所购车辆为自用车的贷款期限不得超过5年，商用车或二手车
的贷款期限不得超过3年。
个人消费额度贷款，质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的90％；
抵押额度一般不超过抵押物评估价值的70％；
信用额度和保证额度根据借款人的信用等级
确定。
（3）个人经营贷款
个人经营贷款是指银行对自然人发放的，用于合法生产、经营的贷款。
个人申请经营贷款，一般需要有一个经营实体作为借款基础，经营实体一般包括个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人等。
（4）个人信用卡透支
个人信用卡透支，是指持卡人进行信用消费、取现或其他情况所产生的累积未还款金
额（信用卡详细介绍参见“银行卡”部分详细介绍）。
公司贷款业务
公司贷款，又称企业贷款或对公贷款，是从企事业单位为对象发放的贷款，主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、并购贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、票据贴现
（1）流动资金贷款
流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。
其中，临时流动资金贷款期限在3个月（含）以内，主要用于企业一次性进货的临时资金
需要和弥补其他支付性资金不足；
短期流动资金贷款期限在3个月至1年（不含3个月，含l年），主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要；
中期流动资金贷款期限在
1年至3年（不含I年，含3年），主要用于企业正常生产经营中经常占用的、长期流动性资
按照贷款方式，流动资金贷款可分为流动资金整贷整偿贷款、流动资金整贷零偿贷款、流动资金循环贷款和法人账户透支四种形式。
（2）固定资产贷款
固定资产贷款，也称为项目贷款，一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。
按照用途划分，固定资产贷款一般包括如下四类：
基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商业网点贷款。
（3）并购贷款
并购贷款是指银行为境内企事业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成项目，以及进行资产、债务重组发放的贷款。
（4）房地产贷款
房地产贷款是指与房地产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款，主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。
公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。
（5）银团贷款
银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。
参加银团贷款的成员有银团牵头行、银团代理行、银团参加行，银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为，并按实际承诺份额享有银团贷款项下相应的权利、义务。
（6）贸易融资
商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资和国际贸易融资两大类。
目前，我国开办的国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。
贸易融资中常用的融资工具：
1信用证。
信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户（开证申请人）的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者（受益人）或其指定人进行付款，或承兑；
或授权另一家银行进行该项付款，或承兑；
或授权另一家银行议付。
信用证按照不同的标准划分为：
进口信用证和出口信用证（按进出口）；
可撤销信用证和不可撤销信用证（按开证行保证性质的不同）；
跟单商业信用证和光票信用证（按信用证项下的汇票是否附商业单据）；
可转让信用证和不可转让信用证（按信用证项下的权利可否转让）；
即期信用证和远期信用证（按付款期限）；
循环信用证和不循环信用证（按是否可循环使用）；
保兑信用证和无保兑信用证（按是否保兑）。
2押汇。
按进出口方的融资用途来分•押汇可分为出口押汇和进口押汇。
出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。
出口押汇在国际上也叫议付，即给付对价的行为。
进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。
进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇。
目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押汇业务。
3保理。
保理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，
出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法。
保理业务是一
项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。
与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。
国际保理按进出口双方是否都要求银行保理分为单保理和双保理。
单保理是只有出口银行与出口商签订保理协议，并对出口商的应收账款承作保理业务。
双保理是进出口银行都与进出口商签订保理协议。
国内保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理。
4福费廷。
福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付
款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。
在福费廷业务中，包括出口商卖断票据，即放弃了对所出售票据的一切权益；
银行（包
买人）买断票据，即放弃了对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付风险。
从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现，并带有长期固定利率融资的性质。
（7）票据贴现与转贴现
票据贴现是银行贷款的重要方式之一，它是指商业汇票的持票人在汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定利息后，以背书方式所作的票据转让。
因此，票据贴现是一种票据转让行为，通过贴现，票据持有人卖出票据，提前拿到了现金，而银行则买入了一项资产（即票据），相当于发放了一笔贷款，获得了利息收入。
票据转让贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一个金融机构转让的票据行为，是金融机构间接融通资金的一种方式。
按出票人不同，票据贴现业务可分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。
债券投资的目标
商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。
债券的投资对象
我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。
（1）国债
国债以国家信用为后盾，通常被认为没有信用风险，而且国债的二级市场非常发达，交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。
我国的国债不论期限长短，统称为国库券。
国债分为记账式国债和储蓄国债两种，记账式国债有交易所、银行间债券市场、商业银行柜台市场三个发行及流通渠道，二级市场非常发达，交易方便，是商业银行行证券投资的主要对象。
（2）地方政府
升级会员 