三特索道度财务分析报告Word下载.docx
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2019年三特索道流动资产构成情况
货币资金
33,041
52.05%
64,652
68.40%
8,680
20.91%
应收票据及应收账款
1,775
2.80%
1,002
1.06%
1,052
2.53%
应收账款
预付款项
735
1.16%
754
0.80%
959
2.31%
其他应收款
3,559
5.61%
13,311
14.08%
4,983
12.00%
存货
320
0.50%
12,711
13.45%
25,620
61.72%
持有待售资产
23,518
37.05%
2,079
2.20%
0.00%
其他流动资产
534
0.84%
11
0.01%
216
0.52%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，三特索道2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及其他权益工具投资，各项分别占比为58.12%，11.35%和7.92%。
2019年三特索道非流动资产构成情况
长期应收款
5,000
2.23%
2.61%
长期股权投资
25,431
11.35%
23,779
12.39%
24,743
10.96%
其他权益工具投资
17,760
7.92%
4,278
1.90%
投资性房地产
44
0.02%
10,251
5.34%
49
固定资产
130,264
58.12%
112,750
58.77%
129,919
57.56%
在建工程
16,926
7.55%
15,981
8.33%
45,072
19.97%
生产性生物资产
833
0.37%
无形资产
5,577
2.49%
5,747
3.00%
5,106
2.26%
商誉
17,600
7.85%
8,207
4.28%
8,438
3.74%
长期待摊费用
2,715
1.21%
3,090
1.61%
5,809
2.57%
递延所得税资产
227
0.10%
185
130
0.06%
其他非流动资产
1,739
0.78%
2,587
1.35%
2,158
0.96%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
三特索道2019年年总负债金额为1,754,361,235.07元，所有者权益总额为1,121,687,319.61元，其中资本金为138,666,666.0元，资产负债率为61.00%，在负债中，流动负债为932,518,395.24元；
占负债和所有者权益总额的32.42%，非流动负债为821,842,839.83元，占负债和所有者权益总额的28.58%。
2019年三特索道负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
93,251
32.42%
84,568
29.53%
110,725
41.44%
非流动负债合计
82,184
28.58%
104,225
36.39%
69,625
26.06%
所有者权益（或股东权益）合计
112,168
39.00%
97,589
34.08%
86,867
32.51%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，三特索道2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及一年内到期的非流动负债，各项分别占比为38.04%，26.69%和24.92%。
2019年三特索道流动负债构成情况
短期借款
35,477
38.04%
40,000
47.30%
41,000
37.03%
应付票据及应付账款
588
0.63%
603
0.55%
应付账款
预收款项
1,123
2,024
2.39%
1,794
1.62%
应付职工薪酬
2,094
2.25%
1,405
1.66%
1,190
1.07%
应交税费
2,133
2.29%
2,288
2.71%
1,045
0.94%
其他应付款
24,892
26.69%
19,149
22.64%
39,822
35.96%
其中:
应付利息
2,527
2.28%
应付股利
1,117
1.01%
持有待售负债
3,702
3.97%
3
一年内到期的非流动负债
23,239
24.92%
19,696
23.29%
25,269
22.82%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，三特索道2019年的非流动负债主要包括应付债券、长期借款以及递延所得税负债，各项分别占比为65.22%，25.38%和5.27%。
2019年三特索道非流动负债构成情况
长期借款
20,860
25.38%
35,195
33.77%
65,083
93.48%
应付债券
53,599
65.22%
65,866
63.20%
长期应付款
363
递延收益
3,395
4.13%
4,001
5.75%
递延所得税负债
4,328
5.27%
177
0.25%
其他非流动负债
3,162
3.03%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年三特索道的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为40.90%，25.89%和12.36%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
13,866
12.36%
14.21%
15.96%
资本公积
45,872
40.90%
47.01%
52.81%
其他综合收益
10,004
8.92%
盈余公积
7,792
6.95%
7,788
7.98%
6,301
7.25%
未分配利润
29,039
25.89%
28,544
29.25%
16,558
19.06%
少数股东权益
5,593
4.99%
1,517
1.56%
4,268
4.91%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年三特索道的净利润为23,781,794.48元，与2018年的141,895,893.75元相比下降了83.24%。
2015-2019年三特索道净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2015
6,254
2016
-4,412
-170.56%
2017
500
-111.33%
2018
14,189
2736.88%
2019
2,378
-83.24%
2.3.2营业利润分析
2019年三特索道的营业利润为91,169,583.36元，与2018年的210,756,398.73元相比下降了56.74%。
2015-2019年三特索道营业利润变动趋势
9,393
-753
-108.02%
5,195
-789.75%
21,075
305.63%
9,116
-56.74%
2.3.3利润总额分析
2019年三特索道的利润总额为87,302,924.37元，与2018年的208,285,381.19元相比下降了58.08%。
2015-2019年三特索道利润总额变动趋势
9,569
-414
-104.33%
5,661
-1464.94%
20,828
267.90%
8,730
-58.08%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年三特索道的成本费用总额为580,738,298.9元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为49.87%，23.86%和18.37%。
2019年三特索道成本费用构成
成本及费用总额
-58,073
-54,817
-49,258
营业成本
-28,959
49.87%
-28,771
52.49%
-25,451
51.67%
税金及附加
-579
1.00%
-617
1.13%
-599
1.22%
销售费用
-4,010
6.91%
-3,754
6.85%
-2,765
管理费用
-13,856
23.86%
-12,870
23.48%
-13,072
26.54%
财务费用
-10,668
18.37%
-8,803
16.06%
-7,370
14.96%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年三特索道的经营现金流量净额为292,282,572.87元，与2018年的248,305,221.69元相比上升了17.71%；
投资活动现金流净额为-171,097,000.3元；
筹资活动现金流净额为-437,294,211.52元。
2015-2019年三特索道经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2,999
-22,322
-143
3,803
-16,115
4,971
16,418
-12,263
-5,875
24,830
19,648
11,493
29,228
-17,109
-43,729
2.4.2现金流入结构分析
2019年三特索道现金流入总金额为1,221,880,471.6799998元，其中经营活动现金流入为726,339,603.64元，占现金流入总额的59.44%；
投资活动现金流入为51,768,468.04元，占现金流入总额的4.24%；
筹资活动现金流入为443,772,400.0元，占现金流入总额的36.32%。
2019年三特索道现金流入构成
现金流入总额
122,188
284,132
124,255
经营活动现金流入小计
72,633
59.44%
72,861
25.64%
57,893
46.59%
投资活动现金流入小计
5,176
4.24%
36,085
12.70%
7,061
5.68%
筹资活动现金流入小计
44,377
36.32%
175,185
61.66%
59,300
47.72%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为687,082,321.61元,占经营活动现金流入小计的94.6%;
收到其他与经营活动有关的现金为39,257,282.03元,占经营活动现金流入小计的5.4%。
2019年三特索道经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
68,708
94.60%
67,427
92.54%
55,435
95.75%
收到其他与经营活动有关的现金
3,925
5.40%
5,433
7.46%
2,458
4.25%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为2,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的3.86%;
取得投资收益收到的现金为98,769.0元,占投资活动现金流入小计的0.19%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为38,177,312.09元,占投资活动现金流入小计的73.75%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为11,492,386.95元,占投资活动现金流入小计的22.2%。
2019年三特索道投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
200
3.86%
取得投资收益收到的现金
9
0.19%
8
7
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
3,817
73.75%
523
1.45%
1,063
15.06%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
1,149
22.20%
33,488
92.80%
5,952
84.29%
收到其他与投资活动有关的现金
2,064
5.72%
39
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为443,772,400.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年三特索道筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
72,500
41.38%
53,800
90.73%
收到其他与筹资活动有关的现金
102,685
58.62%
5,500
9.27%
2.4.3现金流出结构分析
2019年三特索道现金流出总额为1,537,989,110.63元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为434,057,030.77元,占现金流出总额的28.22%;
投资活动现金流出小计为222,865,468.34元,占现金流出总额的14.49%;
筹资活动现金流出小计为881,066,611.52元,占现金流出总额的57.29%。
2019年三特索道现金流出构成
现金流出总额
-153,798
-228,160
-125,976
经营活动现金流出小计
-43,405
28.22%
-48,031
21.05%
-41,475
32.92%
投资活动现金流出小计
-22,286
14.49%
-16,437
7.20%
-19,325
15.34%
筹资活动现金流出小计
-88,106
57.29%
-163,691
71.74%
-65,175
51.74%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为57,544,633.55元,占经营活动现金流出小计的13.26%;
支付给职工以及为职工支付的现金为165,375,625.02元,占经营活动现金流出小计的38.1%;
支付的各项税费为88,215,692.53元,占经营活动现金流出小计的20.32%;
支付其他与经营活动有关的现金为122,921,079.67元,占经营活动现金流出小计的28.32%。
2019年三特索道经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-5,754
13.26%
-6,046
12.59%
-9,745
23.50%
支付给职工以及为职工支付的现金
-16,537
38.10%
-14,414
30.01%
-13,966
33.67%
支付的各项税费
-8,821
20.32%
-7,950
16.55%
-6,767
16.32%
支付其他与经营活动有关的现金
-12,292
28.32%
-19,619
40.85%
-10,996
26.51%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为79,587,982.68元,占投资活动现
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