生产企业出口退税申报系统操作说明Word下载.docx
《生产企业出口退税申报系统操作说明Word下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《生产企业出口退税申报系统操作说明Word下载.docx（29页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
〔注意该步只是在第一次使用时操作，须较为慎重。
〕
〔图3_1〕
3．2
系统配置设置与修改
系统使用之前,第一需要进行系统配置，进入系统菜单的〝系统爱护〞中〝系统配置设置与修改〞，点击系统工具栏中的〝修改〞按钮，系统将显示如图3_2所示界面：
〔图3_2〕
表格各栏内容的录入现规定如下：
1、〝企业代码〞：
依照海关签发的«
自理报关单位注册登记证明书»
上编号确定，录入企业的海关企业代码〔10位数〕。
假如企业海关代码发生变更，请及时与当地退税机关联系，做好相应的出口认定的变更手续。
2、〝纳税人识别号〞：
依照国税局签发的«
税务登记证»
的编号确定，录入企业的纳税人识别号〔15位数〕。
3、〝技术监督局码〞：
技术监督证书号码，即纳税人识别号后9位。
4、〝用户名称〞：
依照企业«
上的〝企业名称〞录入。
假如企业全称超过15个中文时，企业只须录入企业名称中前15位数。
5、〝地址〞：
依照企业详细厂址填写。
6、〝〞、〝财务负责人〞、〝办税员〞、〝〞、〝〞和〝电子邮件地址〞依照企业真实情形填写即可。
7、〝退税登记证号〞：
不必录入。
8、〝退税登记日期〞：
依照出口认定或«
出口退税认定表»
上签发的日期录入。
9、〝纳税人类别〞：
假如企业是一样纳税人就录入〝1〞，假如是小规模纳税人就录入〝2〞。
10、〝计税运算方法〞：
统一录入为〝1〞。
11、〝进料运算方法〞：
所有企业该栏录入〝2〞即可〔购进法〕。
12、〝分类治理代码〞：
依照企业实际情形录入〝B〞或〞C〞即可。
13、〝税务机关代码〞：
所有企业该栏录入〝330521〞即可。
14、〝税务机关名称〞：
所有企业该栏录入〝德清县国家税务局〞即可。
15、〝备注〞：
为空。
录完上述内容，按〝储存〞存盘，再按〝退出〞键退出该模块时，系统提示重新进入〔如图3_3〕，按〝是〞后再按第2章所讲方法〔免抵退申报系统的进入〕录入〝用户名〞和〝密码〞按〝确定〞即可重新进入系统。
注意一定要进行系统重入，否那么修改信息将可不能生效。
〔图3_3〕
3．3
系统参数设置与修改
在系统主画面选择〝系统爱护〞——〝系统配置〞——〝系统参数设置与修改〞，在显现如图3_4所示画面上其各栏内容处理如下：
〔图3_4〕
1、〝系统备份路径〞：
原那么上不要变更，假如企业非要变更能够选按该栏右方的〝更换〞键，再在弹出的画面上选择指定的〝驱动器〞和〝路径〞按〝确定〞即可。
〔但注意：
驱动器绝对不能选择A：
盘〕
2、〝进料加工〞栏：
不管企业实际情形如何，所有企业统一选〝有进料加工业务〞。
3、〝远程申报〞:
选无远程申报。
4、〝屏幕提示〞和〝响铃设置〞：
企业可依照自行任意选择。
5、〝一致性检查〞选项必须选上。
6、〝单证收齐时限〞：
报关单收齐时限为〝90〞天；
核销单收齐时限：
一样企业为〝180〞天，C类企业为〝90〞天。
修改完毕按〝确定〞退出，系统显示重新进入。
点击〝是〞后再按第2章所讲方法〔2．3
免抵退申报系统的进入〕录入〝用户名〞和〝密码〞按〝确定〞即可重新进入系统。
3．4
系统口令设置与修改
在系统主画面选择点击〝系统爱护〞——〝系统配置〞——〝系统口令设置与修改〞，进入系统口令设置与修改模块〔如图3_5〕，该模块能够增加新的操作人和修改删除原操作人及修改口令。
〔图3_5〕
系统在出厂前设置了三个初始用户，分别是〔小写〕：
sa、user、manager，均无密码，其中sa是系统治理员，user一样操作人，manager是业务主管，在企业第一次进入系统时，建议以sa进入，因为只有sa才能进行系统的初始设置。
用户以sa登陆后，能够将其他用户删除，但不能删除自己。
1、添加新用户
必须以〝治理员身份〞〔如sa〕进入系统，该模块才能添加新用户。
在显现如图3_6所示的画面上选按功能键〝增加〞激活表格。
表格各栏内容的录入如下：
〔图3_6〕
〔1〕、用户名：
为方便进入系统，该栏最好为英文字母和数字的组合体，最长为8个字符。
尽量不要使用中文。
〔2〕、〝操作人姓名〞：
录入对应操作人的真实姓名。
〔3〕、〝操作人级别〞：
最好录入〝2〞〔一样操作人〕
其它栏次录不录入内容没关系，内容录入完毕按〝储存〞键存盘后，应注意要即刻为该用户设置密码，否那么企业将无法以此操作员身份进入系统。
2、设置口令
以〝治理员身份〞〔如sa〕进入该模块，能够看到所有用户，也能够添加修改用户资料。
但以〝一样操作员〞或〝主管负责人〞身份进入系统的，就只能看到自已的内容不能编辑资料，但能够修改口令。
以〝治理员身份〞〔如sa〕进入该模块时，密码设置方法如下：
在该模块画面上先在〝索引窗口〞选定一个用户名，再按〝修改口令〞键，显现如图3_7所示画面：
〔图3_7〕
在显现的〝口令修改〞画面上录入该用户的新口令两次即可修改口令。
假如以〝一样操作员〞或〝主管负责人〞身份进入系统时，只能修改本人的口令，修改口令时只要在该模块按下〝修改口令〞键，在显现的〝口令修改〞画面上录入该用户的新口令两次按〝确定〞键即可完成口令修改。
口令修改完毕，记住该口令，下次以此口令登陆。
另外，点击确定后，系统将显示如图3_8所示界面：
〔图3_8〕
请注意〝口令〞栏随机显示口令为：
111044，此口令为虚拟口令，对企业来讲，没有任何作用，不需要经历，也不能用来登陆。
3．5
自用海关商品码的设置
〝系统爱护〞下的〝代码爱护〞有：
海关商品码、标准海关商品码、海关单位码、海关关别码、国别码、海关贸易性质码、外管局贸易性质码、币别码，所有这些码，企业不能擅自修改，否那么可能造成税局机关无法审核，只能进行〝自用商品设置〞及〝自用币别设置〞。
设置自用的海关商品码
系统在出厂时已将所有商品代码设为自用商品，为了提高企业输入明细数据效率，系统提供设置自用商品功能，能够将企业经常使用的商品设置为自用商品，在相关明细数据录入栏当中，能够以下拉菜单方式进行商品选择，而无须录入代码，设置步骤如下：
点击菜单〝系统爱护〞下的〝代码爱护〞下的〝海关商品码〞，系统显现如图3_9所示界面：
能够看到所有商品代码在编辑窗口中〝标志〞项均为〝1〞，意思确实是说开始时系统将所有商品代码都默认为〝自用代码〞，因此我们必须先撤销所有商品的自用代码标志，再进行重新设置。
〔图3_9〕
1、撤销所有商品的自用代码标志
按下〝自用商品〞键，在弹出的画面上〔如图3_10〕选择〝当前选择条件下所有记录〞，再按〝撤销自用代码〞键，即可撤销所有商品的自用代码标志，这时大伙儿能够看到编辑窗口中〝标志〞项均为空，表示操作成功了。
〔图3_10〕
2、查找要设置为自用代码的海关商品码。
方法一：
按下〝搜索〞键，弹出如图3_11所示画面，在〝输入搜索关键字〞栏输入要查找的商品代码，再按〝确定〞键，即可看到在〝索引窗口〞里，指针〔最左边的黑色三角形〕指着要查找的商品代码，右边的〝编辑窗口〞里为该商品代码对应的内容。
〔图3_11〕
方法二：
直截了当在〝索引窗口〞里移动滚动条进行查找〔如图3_9〕，看到要找的商品代码点击它，右边的〝编辑窗口〞里即为该商品代码对应的内容。
3、将选定的商品代码设为自用商品码。
查找到商品代码后，按下〝自用商品〞键，在弹出的画面〔如图3_12〕上选择〝当前记录〞，再按〝设为自用代码〞键，即可将选定的商品代码设为自用代码，这时大伙儿能够看见〝编辑窗口〞上该商品代码中的〝标志〞栏变为〝1〞，这就表示设置成功。
〔图3_12〕
查找到商品代码后，按下〝修改〞键，在〝编辑窗口〞的〝标志〞栏录入〝1〞字后，按〝储存〞键即可将该商品代码设为自用代码。
设置自用代码的目的：
是为了方便企业日后日常的免抵退税报关单等原始资料录入。
假如企业认为设置自用代码作用不大，也能够一次性将所有商品代码设为自用代码，这也不阻碍报关单的录入工作。
设置自用代码要注意的事项：
〔1〕设置的自用商品代码能够多但绝不能少。
也确实是说设置的自用商品代码绝对不能少于企业实际用到的商品代码。
假如少了，当企业录入海关登记手册或进出口报关单等原始资料时，会显现错误提示〝无此商品代码〞，这时企业能够依据上述步骤增设自用代码即可解决问题。
〔2〕海关的商品代码及其相应内容不得随意增加和修改，否那么将无法通过税务部门的审核系统。
第4章
出口退税申报系统操作流程
4．1
出口退税申报系统操作流程图表
基础数据采集
有进料加工业务
没有进料加工业务
向导第一步：
免抵退税
向导第二步：
免税业务
免税出口物资明细
间接出口物资明细
来料加工出口明细
出口免税卷烟明细
进料加工手册登记
进口料件明细申报
出口物资明细申报
收齐单证明细录入
进料加工手册核销
向导中第三步第1小步：
数据一致性检查
向导中第三步第2小步：
生成明细申报数据
向导中第四步第1小步：
税务机关反馈信息读入
向导中第四步第5小步：
预审疑点反馈情形查询
向导第四步第2小步：
出口信息不齐情形查询
无
有
无
有
向导中第四步第3小步：
撤消已申报数据
向导第四步第4小步：
税务机关反馈信息处理
向导第五步：
再次进行数据一致性检查，无误后生成明细申报数据（此为正式申报的明细数据）
向导中第六步：
模拟出具进料加工免税证明〔无进料加工的企业无此步骤〕
向导中第七步：
纳税申报
向导中第八步：
增值税申报表项名目入
向导中第九步：
免抵退税申报汇总表录入
向导中第十步第1小步：
数据一致性检查〔假设有误，那么作向导第四步之3，再返回第一步修改〕
向导中第十步第2小步：
打印申报报表
向导中第十步第3小步：
生成汇总申报数据
向导中第十一步第1小步：
向导中第十一步第2小步：
流程说明
1〕、月初，依照进出口报关单和进料手册等资料将上月基础数据录入本系统，即向导第一、二步；
2〕、对数据进行一致性检查，无误后那么生成明细申报数据进行预申报，即向导第三步；
3〕、取得预审反馈信息后，读入反馈信息，即向导第四步第1小步；
4〕、查询预审疑点反馈信息，即向导第四步第5小步。
如显示有错，那么先撤销申报数据，即向导第四步第3小步；
再到回去第一、二步修改；
5〕、查询出口信息不齐的情形即向导第四步第2，假设有且属于录入错误，应返回到向导第一、二步修改再重新生成明细申报数据并再次预申报和预审核；
假设不是录入错误，那么进行向导第四步第4小步操作，即进行反馈信息处理；
6〕、再次进行一致性检查，生成明细数据进行正式申报，即向导第五步的操作；
7〕、以上步骤准确无误，或者修改后差不多无误了，那么进行向导第六步直截了当模拟出具免税证明；
8〕、从本系统中取得有关统计数据〔免抵退销售额、免抵退不得免征和抵扣税额〕，据以填写增值税申报表。
这确实是向导中第七步的内容；
9〕、将增值税申报表的有关数据录入本系统，即向导第八步的操作；
10〕、输入所属期，就可自动生成出免抵退税汇总表，即向导第九步操作；
11〕、进行一致性检查，即第十步第1小步的操作。
假设有错误那么先撤销明细数据申报〔向导第四步第3小步〕再按错误提示内容修改；
假设无那么打印整套表格即向导第十步第2小步；
12〕、生成汇总数据，即向导第十步第3小步；
13〕、将生成的明细申报数据、汇总数据，连同整套报表、原始凭证到退税部门进行正式申报；
假设退税部门未通过审核，那么取回纸质申报资料重新作整个流程；
14〕、假设审核通过，那么读入反馈信息并进行处理，即向导第十一步第1、2小步。
本卷须知：
a）假如当月没有任何业务发生，也要完成整个操作流程。
b）请千万要做好备份，以防本系统或者微软操作系统显现崩溃。
c）必须逐月进行申报，每月须完成第一至第十一步才能进行下月的申报。
关于有进料加工业务的生产企业退税申报，在申报向导中由如下十一步组成〔在系统主画面功能栏点击向导，将显示如图4_1画面：
〔图4_1〕
第一步和第二步是基础数据采集，而且第一步的数据采集为基础的基础，第二步的数据采集是作为专门业务可供选择的数据采集，并非每个企业都要做。
第三步是对基础数据采集中可能的错误进行自查自纠，包括各个表中同一数据的一致性和各种报表及凭证之间的勾稽关系，假如存在错误那么需要回到第一或者第二步去修改。
第四步是到税务机关去预审核采集的基础数据，假设获得反馈信息并作相应调整。
这一步存在五项，但并非每步都要做。
第1小步是税务机关反馈信息的读入，明显每个企业都要做；
第2小步是查询反馈信息中有无出口信息不齐的情形，假设有那么需要返回第一大步进行修改；
修改之前就要求进行第3小步即撤销已申报数据；
假设没有出口信息不齐的情形，就能够把读入的税务机关反馈信息来更新原有的申报数据，这确实是第4小步的作用；
第5小步是疑点反馈查询。
第五步是生成明细数据，其作用有两个，一是第九步生成汇总数据需要这些明细数据，二是出具第六步的模拟免税证明需要这些数据。
第六步之因此存在出具模拟免税证明，是因为企业正式申报的运算过程中需要这些数据，本系统依照税法运算的规定设计了那个模拟出具免税证明的步骤。
由于，第一至第五步生成出了明细数据，第六步模拟出了进料加工免税证明，再加上第八步录入增值税申报表的数据，因此依照免抵退税的核算原理就能够自动生成出来。
至此了所有数据采集的过程就完成了。
接下来，确实是正式申报的过程了，即第十步和第十一步的内容。
正式申报的原理和预申报的原理大同小异，在此就不重复了。
第5章
基础数据的录入
5．1
进料加工手册登记录入
在申报系统的主画面，依次选择〝基础数据采集〞——〝进料加工手册登记录入〞〔或者在〝向导〞中选择〝第一步免抵退明细数据采集〞中的〝进料加工手册登记录入〞，如图5_1〕即可进入进料加工海关手册登记模块。
〔图5_1〕
录入的条件：
假如企业无发生进料加工业务时，无须使用该模块。
假如企业有进料加工业务时，企业必须在取得海关核发的进料加工手册之后发生第一笔进口料件之前就应该办理手册登记，同时使用该模块录入该手册的相关内容。
然而关于2005年10月1日往常取得的进料加工手册而在2005年10月1日以后还发生进出口业务的，必须在2005年10月的〝基础数据采集〞中补充录入该进料加工手册的内容。
录入的操作：
进入进料加工海关手册登记模块后，按下〝增加〞键激活编辑窗口后〔如图5_2〕，各栏的录入方法如下：
〔图5_2〕
【所属期
】规那么：
4位年份+2位月份，如：
200510
【序号
4位流水号，如：
0001、0002...
【进料登记册号】含义：
海关进料加工登记手册编号
【原币代码
】含义：
合同中使用的币别代码
【打算进口总值】含义：
合同规定的剔除客供辅料后的进口总值
【打算出口总值】含义：
合同规定的出口总值
【打算分配率
】规那么：
打算分配率＝打算进口总值÷
打算出口总值×
100%
【征税税率
复出口物资的征税税率
【退税率
复出口物资的退税率
【手册有效期
】含义：
合同中规定的〝有效期限〞
【申报标志
】空：
未申报
R：
已申报
【审核标志
未审核通过
已审核通过
【核销标志
手册未核销
核销手册已申报
H：
核销手册已审核通过
录入完上述各项内容即可按〝储存〞键进行存盘，依上述操作能够登记录入多个合同。
录完后为幸免出错，建议企业进行一次〝序号重排〞，具体操作如下：
在进料加工海关手册登记画面上先按〝序号重排〞键，显现画面〔如图5_3〕，再按〝排序〞键即可自动修改序号及排序。
〔图5_3〕
其他模块的中也可进行〝序号重排〞的操作。
5．2
进口料件明细申报录入
在申报系统的主画面，依次选择〝基础数据采集〞——〝进口料件明细申报录入〞〔或者在〝向导〞中选择〝第一步免抵退明细数据采集〞中的〝进口料件明细申报录入〞，如图5_1〕即可进入进口报关单的录入画面。
假如企业有进料加工业务时，企业当月取得的进口报关单，都必须录入当月的〝进口料件明细申报录入〞模块中。
进入进口料件明细申报录入模块后，按下〝增加〞键激活编辑窗口后〔如图5_4〕，各栏的录入方法如下：
〔图5_4〕
【所属期标识
该笔记录的所属年度，规那么：
一样依照记帐时刻确定，不一定与〝所属期〞一致。
【进口报关单号】规那么：
9位海关编号+[0]+2位项号，如：
123456789001、123456789002...
【代理证明号
进口代理证明编号+2位项号
【进口商品代码】含义：
进口报关单上的商品编码
【原币到岸价
原币CIF或C&
F价
【原币汇率
100外币兑人民币汇率
【人民币到岸价】含义：
人民币CIF或C&
【美元汇率
100美元兑人民币汇率
【美元到岸价
美元CIF或C&
【海关实征税额】含义：
海关实征关税和消费税
【组成计税价格】规那么：
组成计税价格＝人民币到岸价＋海关实征税额
录入完上述各项内容即可按〝储存〞键进行存盘。
重复上述操作将当月取得的进口报关单录入此模块，即可完成进口料件明细申报录入。
但在退出该模块之前，记得按下〝序号重排〞键，进行序号重排以幸免序号出错。
5．3进料加工手册核销录入
企业必须在进料加工手册最后一笔出口业务发生之后海关缴销手册之前办理有关手册核销手续。
其操作如下：
在申报系统的主画面，依次选择〝基础数据采集〞——〝进料加工手册核销录入〞〔或者在〝向导〞中选择〝第一步免抵退明细数据采集〞中的〝进料加工手册核销录入〞〕，如图5_1即可进入进料加工海关手册核销模块。
进入该模块后，按下〝增加〞键激活编辑窗口后〔如图5?
_5，各栏的录入方法如下：
〔图5_5〕
【核销所属期
进料手册核销时的所属期。
规那么：
200201
【核销序号
【实际进口总值】含义：
进料手册使用期间已向税务机关申报的该手册的实际进口料件的人民币到岸价，不包括不付汇的客供辅料进口额
【实际出口总值】含义：
进料手册使用期间已报关离境，并经税务机关审核通过的该手册的复出口物资人民币离岸价
【剩余边角余料】含义：
进料手册合同履行完后，剩余的边角余料折人民币金额
【结转料件
进料手册合同履行完后，未使用完的并结转至其它手册的进口料件金额
【其它调减料件】含义：
进口料件发生销售、退货、缺失等没有参与产品生产的情形时，其料件进口金额。
假设业务发生时已调减了当期的料件进口额，并向税务机关申报过，那么不再参与本栏的运算
【剩余残次成品】含义：
手册合同履行完后，剩余的残次成品、半成品折人民币金额。
【结转产品
生产的产品未直截了当出口，而是在海关保税监管下，结转至其它手册或销售给其它企业的产品销售额〔间接出口〕
【其它未出口
生产的产品发生内销、缺失等没有出口，或虽已出口但未经税务机关审核通过的产品销售额或核定销售额
【实际分配率
实际分配率＝〔实际进口总值—剩余边角余料—结转料件—其它调减料件〕÷
〔实际出口总值＋剩余残次成品＋结转产品＋其它未出口〕×
5．4
出口物资明细申报录入
在申报系统的主画面，依次选择〝基础数据采集〞——〝出口物资明细申报录入〞〔或者在〝向导〞中选择〝第一步免抵退明细数据采集〞中的〝出口物资明细申报录入〞，
升级会员 