押题三《私募股权投资基金基础知识》附答案Word文件下载.docx

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市盈率等于（）。

Ⅰ、企业股权价值/税息折旧摊前收益

Ⅱ、企业股权价值/净利润

Ⅲ、每股价格/每股净利润

{A}.Ⅰ、Ⅱ

{B}.Ⅰ、Ⅲ

{C}.Ⅱ、Ⅲ

{D}.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

第6题题目分类:

某股权投资基金管理人及时识别、分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略，其行为体现了内部控制的要素是（）

{A}.内部环境

{B}.风险评估

{C}.控制活动

{D}.内部监督

B,

第7题题目分类:

私募基金管理人应当提供私募基金登记和备案所需的文件和信息。

保证所提供文件和信息的（）。

{A}.合规性、准确性、完整性

{B}.真实性、准确性、完整性

{C}.合规性、准确性、适当性

{D}.真实性、准确性、适当性

第8题题目分类:

股权投资基金管理人托管人销售机构及其他服务机构，及其他从业人员违反法律行政法规，及内部的规章规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取（）措施。

Ⅰ.行政处罚

Ⅱ.行政监管措施

Ⅲ.市场禁入

{A}.Ⅰ.Ⅱ

{B}.Ⅱ.Ⅲ

{C}.Ⅰ.Ⅲ

{D}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

第9题题目分类:

20世纪50年代至70年代，创业投资基金主要投资于（），此时创业投资基金为经典的狭义创业投资基金。

{A}.大型企业

{B}.上市企业

{C}.中小成长型企业

{D}.成熟性企业

第10题题目分类:

中国证监会设私募基金监管部，其职能是（）

Ⅰ.拟定私募投资基金合格投资者标准

Ⅱ.组织对私募投资基金开展监督检查

Ⅲ.拟定监管私募投资基金的规则、实施细则

Ⅳ.牵头负责私募投资基金风险处理工作

Ⅴ.信息披露规则

{A}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ.

{B}.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.

{C}.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

{D}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.

第11题题目分类:

公司型股权投资基金（）,应向工商管理机关办理变更登记、注销手续。

Ⅰ.设立

Ⅱ.增资

Ⅲ.减资

Ⅳ.清算

{A}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

{B}.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

{C}.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

{D}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

第12题题目分类:

第13题题目分类:

年度披露信息披露义务人应当在每年结束之日起（）个月以内向投资者披露报告期末基金净值和基金份额总额、基金的财务情况、基金投资运作情况和运用杠杆情况、投资者账户信息、投资收益分配和损失承担情况、基金管理人取得的管理费和业绩报酬

{A}.2

{B}.3

{C}.4

{D}.6

第14题题目分类:

某股极投资基金认缴总额为5亿元，于基金设立是一次缴清。

门槛收益率为8%并按照单利计算，超额收益向管理人分配20%后再向全体投资人分配，不设追赶机制。

在不考虑管理费、托管和税收等费用的情况下，基金存续5年后所有投资退出，基金清算可分配总金额为8亿元。

则基金管理人与投资者分别获得分配金额为

（）。

{A}.管理人分配获得0.52亿元，投资者分配获得7.48亿元

{B}.管理人分配获得0.6亿元，投资者分配获得7.4亿元

{C}.管理人分配获得0.8亿元，投资者分配获得7.2亿元

{D}.管理人分配获得0.2亿元，投资者分配获得7.8亿元

第15题题目分类:

私募基金管理人应当遵循（）运营原则，主营业务清晰，不得兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。

{A}.专业化

{B}.利润最大化

{C}.统一化

{D}.差异化

第16题题目分类:

股权投资基金管理人最主要的职责是（）。

{A}.按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作

{B}.在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益

{C}.以上都是

{D}.以上都不是

第17题题目分类:

M投资管理公司2011年1月募集了一只人民币基金，规模5亿元，已全部实缴到位。

截至6月30日，基金已累计向投资人现金分配7.5亿元，期末账面现金0.5亿元，未退出投资项目三个，相应投资成本2.5亿元，无其他资产和负债。

未退出三个投资项目对应的公允价值为9亿元。

投资管理公司正在准备半年度报告。

该基金半年度报告披露基金的TVPI值应为（）。

{A}.1.5

{B}.21

{C}.3.4

{D}.2.4

第18题题目分类:

为了保障广大投资者的利益，防止基金资产被挤占、挪用等，证券投资基金必须由（）保管基金资产。

{A}.基金持有人

{B}.基金管理人

{C}.基金发起人

{D}.基金托管人

第19题题目分类:

公司增加注册资本程序包括（）。

Ⅰ.由股东大会作出决议

Ⅱ.增量发行新股应符合法定条件

Ⅲ.发行新股须进行审批

Ⅳ.进行公告和公积金转增资本

{A}.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

{B}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

{C}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

{D}.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

第20题题目分类:

在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通过（）等系列协议，约定相关权利和责任，同时也对基金运作的相关事宜进行事先规范。

{A}.有限合伙协议,委托协议

{B}.投资协议,委托协议

{C}.投资协议,委托管理协议

{D}.有限合伙协议,委托管理协议

第21题题目分类:

下列不属于获得从业资格的途径是（）。

{A}.通过科目一和科目二的考试

{B}.通过科目一和科目三的考试

{C}.通过科目二和科目三的考试

{D}.通过资格认定

第22题题目分类:

以下关于合伙型基金的增值税的说法错误的是（）。

{A}.合伙企业层面的项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范围

{B}.项目退出收入通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，属于增值税征税范围

{C}.若项目上市后通过二级市场退出，则需按税务监管机关的要求计缴增值税

{D}.普通合伙人或基金管理人作为收取管理费及业绩报酬的主体时，需按照适用税率计缴增值税和相关附加税费。

第23题题目分类:

关于契约型基金，下列说法错误的是（）

{A}.契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，其本质是信托型基金。

契约型基金具有法律实体地位。

{B}.契约型基金的参与主体主要为基金投资者、基金管理人及基金托管人。

{C}.基金投资者通过购买基金份额，享有基金投资收益。

{D}.契约型基金按照基金合同来运营

第24题题目分类:

在税收支持方面，2007年2月，《财政部、国家税务总局关于促进创业投资企业发展有关税收政策的通知》发布，通知明确，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业（）年以上，凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

{A}.1、70％

{B}.2、70％

{C}.1、50％

{D}.2、50％

第25题题目分类:

我国目前只能以（）。

{A}.公开募集

{B}.非公开方式募集

{C}.一般方式募集

{D}.特殊方式募集

第26题题目分类:

清算退出主要有两种方式：

一是破产清算，二是（）。

{A}.解散清算

{B}.退出

{C}.投资转让

{D}.破产退出

第27题题目分类:

私募股权投资基金投资项目估值的主要方法说法错误的是（）。

{A}.清算价值法假设将企业分为可出售的几个业务或资产包，并分别估算这些业务或资产包的变现价值，加总后作为企业估值的参考标准。

{B}.折现现金流法预测企业未来的现金流，将之折现至当前加总获得估值参考标准，包括折现红利模型和自由现金流模型等。

{C}.成本法以当前重新构建目标企业所需的成本作为估值参考标准。

{D}.经济附加值模型表示一个企业扣除资本成本后的资本收益，即该企业的资本收益和资本成本之间的差。

第28题题目分类:

设立有限合伙企业，应按照（）的要求提交申请材料.

{A}.工商登记部门

{B}.税务主管部门

{C}.证券监管部门

{D}.基金监管部门

第29题题目分类:

下列不是以并购方式实现退出的程序步骤的是（）

{A}.转让方与受让方谈判并签署股权转让协议

{B}.受让方对目标公司进行尽职调查

{C}.向工商行政管理部门申请公司变更登记

{D}.履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合《私募投资基金募集行为管理办法》的规定，同时，部分股权并购交易需经政府主管部门批准后方可实施

第30题题目分类:

以下关于基金业协会的说法错误的是（）。

{A}.基金业协会是证券投资基金行业的自律性组织

{B}.基金服务机构可加入基金业协会

{C}.基金管理人、基金托管人应当加入基金业协会

{D}.基金业协会不是社会团体法人

第31题题目分类:

关于契约型基金，下列说法错误的是（）。

{A}.基金合同当事人遵循平等自愿、诚实信用、公平原则订立基金合同，以契约方式订明当事人的权利和义务

{B}.在契约框架下，投资者通常作为“委托人”，把财产“委托”给基金管理人管理后，由基金管理人全权负责经营和运作

{C}.通常不设置类似合伙型基金常见的投资咨询委员会或顾问委员会

{D}.投资者一般都会参与其人员构成，契约型基金的决策权归属基金管理人

第32题题目分类:

在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，（）增值税征税范用；

项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，（）增值税征税范围。

{A}.属于；

属于

{B}.不属于；

{C}.属于；

不属于

{D}.不属于；

第33题题目分类:

我国目前股权投资基金行业自律组织的行业自律主要内容（）

Ⅰ.募集

Ⅱ.合格投资者准人

Ⅲ.信息披露

Ⅳ.内控管理

Ⅴ.合同指引

{A}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.

{B}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.

{C}.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.

{D}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.

第34题题目分类:

清算退出的流程不包括（）。

{A}.清查公司财产、制订清算方案

{B}.依法宣告破产

{C}.了结公司债权、债务

{D}.分配公司剩余财产

第35题题目分类:

私募股权投资基金按法律形式分为（）。

Ⅰ.公司型

Ⅱ.开放型

Ⅲ.合伙型

Ⅳ.契约型

Ⅴ.封闭型

{A}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

{D}.Ⅰ.Ⅲ.Ⅴ

第36题题目分类:

设立股份有限公司型私募股权投资基金时，发起人应为2人以上（）人以下。

{A}.300人

{B}.200人

{C}.100人

{D}.500人

第37题题目分类:

第38题题目分类:

以下关于大宗交易描述错误的是（）。

{A}.大宗交易是指达到规定的最低限额的证券单笔买卖申报，买卖双方协商一致并

经交易所确定成交的证券交易

{B}.大宗交易转让具有低成本特点，其交易经手费比集中竞价交易方式下的费率

低，各交易所的大宗交易经手费率下浮比例保持一致，是经过证监会统一备案的

{C}.大宗交易不会对净价交易的股票价格形成巨大冲击，有利于市场稳定

{D}.相对于普通投资者的自动报价转让，大宗交易转让的定价更为灵活，交易双方

可以对交易价格和数量进行协议议价

第39题题目分类:

关于并购基金，说法正确的的是（）。

Ⅰ.通常投资于价值被低估的对象

Ⅱ.通过对被投企业进行重整而实现股权増值

Ⅲ.通常需要取得目标企业的控制权

Ⅳ.通常采用较低的杠杆率

{A}.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

{B}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

{C}.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

{D}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

第40题题目分类:

在股权自由现金流折现模型中，股权自由现金流（FC、FE）除了需考虑净利润、折旧、摊销、营运资金的变化，长期经营性负债的变化、资本性支出、债务本金偿还的因素外，还需考虑以下哪两项因素（）。

{A}.调整的所得税、新増的付息债务

{B}.长期经营性资产的变化、新増的付息债务

{C}.长期经营性资产的变化、调整的所得税

{D}.短期经营性资产的变化、调整的所得税

第41题题目分类:

下列哪些属于私募基金的具体募集流程（）。

Ⅰ.基金推介

Ⅱ.投资风险揭示

Ⅲ.合格投资有确认

Ⅳ.回访确认

{B}.Ⅰ.Ⅱ

{C}.Ⅱ.Ⅲ

第42题题目分类:

以下（）需要私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者。

{A}.中国证监会规定的其他投资者。

{B}.依法设立并在基金业协会备案的投资计划

{C}.以合伙企业汇集的资金

{D}.社会保障基金

第43题题目分类:

关于股权投资基金管理人业务环节管理制度的要求，下列表述错误的是（）。

{A}.股权投资管理基金人应当加强对关联机构和分支机构的管理

{B}.股权投资基金管理人不仅要建立各个业务环节的管理制度，并要有效实施

{C}.股权投资基金管理人应当建立资金募集、投资运作、信息披露、合规风控、业

务外包、会计核算、投资者适当性管理等各个业务环节的管理制度

{D}.股权投资基金管理人不能同时管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同股权

投资基金

第44题题目分类:

基金管理人应当履行受托人义务，承担基（）约定的受托责任。

Ⅰ.基金合同

Ⅱ.公司章程

Ⅲ.合伙协议

{B}.Ⅰ.Ⅲ

第45题题目分类:

投资者风险识别能力和承担能力问卷及风险揭示书的内容与格式指引，由（）按照不同类别私募基金的特点制定。

{A}.中国证监会

{B}.证券交易所

{C}.基金管理人

{D}.基金业协会

第46题题目分类:

私人股权包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的（）。

Ⅰ.普通股

Ⅱ.可转为普通股的优先股

Ⅲ.可转换债券

Ⅳ.普通企业债

{B}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

{C}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

{D}.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

第47题题目分类:

管理费及托管费的提取频率一般为按照（）提取或者按照（）提取。

{A}.季度，年度

{B}.季度，半年度

{C}.月度，半年度

{D}.月度，年度

第48题题目分类:

（）《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》是行政监管的主要法律法规依据。

{A}.《外商投资创业投资企业管理规定》

{B}.《证券法》

{C}.《关于设立外商投资创业投资企业的暂行规定》

{D}.《新兴产业创投计划参股创业投资基金管理暂行办法》

第49题题目分类:

下列哪些投资者视为当然合格投资者（）

Ⅰ.社会保障基金

Ⅱ.企业年金等养老基金

Ⅲ.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划

Ⅳ.投资于所管理股权投资基金的股权投资基金管理人及其从业人员

{C}.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

第50题题目分类:

以公司形式设立的创业投资企业，可以委托其他创业投资企业或创业投资管理顾问企业作为管理顾问机构，并负责（）业务。

{A}.法律

{B}.投资管理

{C}.合规性理

{D}.风险管理