工作报告之财务执行情况报告Word文件下载.docx

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在xxxx年12月份公司组织安排了“财务部门2011年度教育训练计划”。

根据上述通知要求

（二），自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：

《财务负责人制度》等。

此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。

根据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司erp系统已升级至用友8.9.0版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。

为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。

这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的it系统，利于进行日常维护和风险的管理。

合同管理模块，主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。

网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。

针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：

1.财务人员和机构设置基本情况

存在的问题：

财务部分人员暂未取得会计从业资格证。

整改措施：

根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第十条：

“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。

整改结果：

未取得会计证人员将在2011年6月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，12月参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。

2.会计核算基础工作规范性情况

对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。

进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。

从xxxx年11月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行。

3.资金管理和控制情况

存在问题：

（1）.出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；

（2）.部分银行存款余额调节表未复核。

（1）.明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任；

（2）.监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。

（1）.出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。

（2）.部分银行存款余额调节表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确认。

4、企业财务管理制度建设和执行情况

公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件。

公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控制基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。

根据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。

现已补充部分制度：

如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。

后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。

5、母公司对子公司财务管理和控制情况

公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。

发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对子公司检查结果形成书面报告材料。

对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核，报母公司总经理批准后执行。

子公司经营支出须经母公司进行审批。

由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批，最后经董事长批准。

母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理，子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人，负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。

公司制定发布《内部审计制度》，对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。

通过整改，进一步加强巡检工作管理，规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限，不断提升财务、审计检查工作效率，保证公司资产安全。

三、证监局走访提出问题及整改情况

深圳证监局于xxxx年12月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题，针对证监局提出的问题，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，现就整改情况报告如下：

1.关于票据管理问题

支票管理登记、领用记录不齐全、规范。

只有领用记录，未有登记购买记录。

建立票据管理登记台账，严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。

票据管理在整改中已按要求改正。

严格票据管理，完善了台账登记内容，并遵照执行。

2.现金日记账、银行日记账登记问题

缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。

专项活动自查开展时，即已安排出纳补录现金、银行存款日记账，贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。

手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕，后续出纳严格按照要求及

时登记、日清月结。

3.关联方、董高监日常出差报销用借款问题

存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款，此借款全部为日常出差用的临时借款。

公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。

公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》，并且已遵照执行。

经过整改公司在xxxx年12月31日前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销，未报销借款部分已全部归还公司。

四、持续完善事项的长效机制和责任人

通过此次会计基础工作专项自查整改活动，我公司根据相关法律法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系，建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。

对公司存在的问题进行了深刻剖析和反思，并进行了认真整改，进一步提高我公司财务会计管理工作。

今后我们将不断学习有关法律、法规和规章制度，加强与监管部门的联系，不断提高依法规范运作的水平。

（二）

根据《xx市审计局关于开展2009年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神，我局结合自身实际情况，对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、健全组织，强化领导

为确保此次自查工作顺利进行，我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。

二、严格清查，不走过场

成立清查小组后，局领导要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。

做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、认真自查，及时自纠

按照《xx市审计局开展xxx年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求，我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

【篇二：

资金管理自查报告】

资金管理自查报告接到总部转发的xx集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》（xx财字[2013]4号）

后，我单位高度重视，经单位领导研究决定，成立了自纠自查领导小组，对单位资金管理工

作进行了自查，现将自查情况说明如下：

一、制度建立及执行情况

1、单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规制度。

2、严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。

二、资金管理执行方面

1、收入方面:

收入方面全部缴入结算资金账户单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入财务账簿，无私设帐外及“小金库”现

象。

2、所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办人员签字，并经财务部审核单位负责人签字后付款，不存

在挤占、挪用行为。

基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围和提高

开支标准，单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放，无滥发奖

金、补贴或福利现象。

项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容，扩大

支出范围现象，所有项目支出均合法合规。

三、资金安全管理方面：

1、现金的管理:

现金的使用范围严格执行《现金管理暂行条例》，职工工资、奖金的发放采取银行代发，月末出纳的银行日记账与会计的账务相核

对，确认无误后结账。

2、财务岗位职责分工明确，明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以

有序进行。

3、银行账户管理方面：

现有账户按照要求管理使用，对账制度每月末认真落实。

4、票据有专人管理，负责票据的收、发台账登记工作。

5、财务印章管理:

财务专用章及法人章分别由二位副经理负责保管，非经单位负责人同意，不得携章外出，禁止非财务事项加盖财务印章，严禁

财务章外借。

6、银行印签和空白凭证的管理:

银行印签和空白凭证没有同一人保管。

7、严格实行责任追究:

财务人员对工作认真负责，一丝不苟，严守职业道德。

因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用，无法追回

造成的全部资金损失由责任人自行承担。

总之此次自查，单位领导高度重视，通过自查，自纠，对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。

篇二：

2012年资金安全管理

自查工作+报告（模板）山西省电力公司送变电工程公司电网检修公司线路二工区

2012年资金安全管理自查工作报告

一、本单位及所属机构资金管理现状为了加强我工区资金管理，提高资金使用效率，确保资金的安全与完整，根据《国家电

网公司深化财务集约化管理工作方案》，结合我工区实际制定了相关制度，首先出纳负责办理

货币资金的收支、存取和保管业务；

出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、

债权、债务账目的登记工作，财资科保险柜由出纳保管和使用，用以保存现金，保险柜不得

存放私人物品；

同一财务人员不得全过程办理资金收支业务；

会计人员要对与货币资金支付

相关的业务进行审核，每日要对收付款凭证进行稽核。

其次经办人（借款人或报销人）需按照公司相关要求，填制相关表单。

会计人员对批准

后的借款或报销等申请表进行复核，复核申请支付的批准范围、权限、程序是否正确，手续

及相关单据等是否合规、齐全，金额计算是否正确、支付方式、支付单位是否妥当，复核无

误后，编制记账凭证。

出纳依据经会计人员复核的支付记账凭证，办理货币资金收支手续，

经办人（借款人或报销人）在相关单据上签字确认后，出纳要及时登记相关账簿。

二、自查工作开展情况

2、自查内容

（一）内部控制制度

1）建立健全单位内部控制制度：

《财务管理制度》、《人员岗位职责》《资金管理制度》《差

旅费报销管理办法》《财务印章管理》《财务档案管理》等各项制度。

2）财务票据专人管理，建立台账。

3）财务机构职能职责和岗位设置明确、完善。

岗位与岗位之间形成相互协调配合、相互

制约的机制。

4）监督检查机制健全。

（二）财务管理

1）严格按照国家电网会计制度进行核算和管理。

2现金按要求进行管理和使用，无违规开设小金库现象。

坚持每月对账制度落实有效。

三、自查工作中发现的问题1制度管理方面，存在人员岗位设置不够健全；

2票据管理方面，存在不合规票据的问题，

有收据和第三方发票。

四、截至报告期已经整改的情况制度管理方面各部门已经加强对合同收入的管理，设立了专人专岗催收应收等未达账项，

确保合同资金及时入账。

五．下一步整改计划和措施

1、下一步整改计划

对于票据管理方面存在的问题，针对不合规票据，我工区将要求对方企业尽快开具发票

和换票

2、进一步加强资金安全健全规范管理的建议：

（一）提高财务人员专业素质，夯实资金安全管理的基础一是财务人员要适应新形势的

需要，不断更新和丰富财经知识，及时了解和掌握新财税法规，有效规避资金管理风险。

二

是及时分析和探讨资金管理的特点和规律，优化资金管理方式，促进资金管理效益的最大化。

三是强化法规意识，严格按照财税法规和制度对资金实施管理，确保资金的安全。

（二）抓住工作重点，控制资金管理流程一是控制决策过程，强化资金的全方位管理。

二是监督资金的消耗过程，强化关键环节

管理。

三是制约资金的流转过程，强化全封闭管理。

单位：

（签章）单位负责人：

（签字）年月日篇三：

资金管理自查报告资金管理自查报告接到总部转发的山东能源集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》（山东能源财字

[2013]4号）后，我单位高度重视，经单位领导研究决定，成立了自纠自查领导小组，对单

位资金管理工作进行了自查，现将自查情况说明如下：

篇四：

资金基础管理自查报

告

资金基础管理自查报告根据《关于**的通知》的要求，分公司成立了由财务部资金管理岗、成本费用核算岗和

各区县分公司稽核岗等6人组成的资金基础管理自查小组。

自查小组于***至***对公司的资

金基础管理进行了自查。

重点在资金实物管理、银行账户（含个人存折）管理、支付管理、

营收资金管理和“小金库”治理5个方面进行自查，各方面的自查检查情况、存在问题和整

改情况详见《分公司资金基础管理自查底稿》。

本次自查共发现问题2个，截至***已完成问

题整改1个，整改中问题1个；

存在问题和整改情况具体如下：

一、银行预留印鉴管理方面

1、存在问题：

分公司经理和财务经理岗位变动，未及时办理银行印鉴的个人名章变更。

分公司支出户银行印鉴的个人名章为区县应收稽核岗和原分公司经理名章，分公司经理岗位

变动后，受综合部未办理完营业执照变更流程的影响，银行印鉴的个人名章尚未变更为现任

分公司经理名章。

本部银行收入户银行印鉴的个人名章为分公司总经理和原财务经理个人名

章，尚未变更为现任财务经理个人名章。

整改责任单位：

综合部、分公司、财务部整改情况：

未完成整改。

已经督促综合部尽快办理营业执照变更，完成后将支出户银行

印鉴的个人名章更新为现在分公司经理的个人名章。

银行收入户的个人名章变更已经收集好银行所需资料，准备送

银行办理。

2、存在问题：

各单位的银行印鉴财务专用章、公章和个人名章没有书面的授权保管手续。

检查中发现各单位的财务专用章、公章和个人名章虽然分别由不同的人员进行保管，但是缺

少书面的授权保管手续。

整改单位：

财务部、各区县整改情况：

已完成整改。

已经补办相关印章保管的书面授权手续。

本次自查发现了分公司目前在资金基础管理中存在的问题和不足。

针对发现的问题，分

公司积极完成整改并采取措施避免以后相同问题的再次发生。

本次自查还加深了分公司对于

资金基础管理工作重点内容的理解，更有利于日后资金基础管理工作的开展。

分公司将吸取

本次自查所取得的经验，进一步夯实资金基础管理、健全内部控制体系、确保资金安全。

篇

五：

资金管理自查报告资金管理自查报告

接到局转发的由省政府和城乡建设厅下发的“关于开展全省住房城乡建设系统资金管理

专项检查工作的通知”后，我单位高度重视，经单位领导研究决定，成立了自纠自查领导小

组，对单位资金管理工作进行了自查，现将自查情况说明如下：

（一）、制度建设及执行情况

1、单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规、制度。

2、严格执行住房城乡建设系统的各项财经管理规定、办法。

（二）、资金管理执行方面.

1、收入方面：

收入全额缴入财政专户。

单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入单位财务帐簿，无私设帐外帐及“小金

库”现象。

2、支出方面

所有资金支出均履行了严格审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办员签

字，并经财务科审核单位负责人签字。

不存在挤占、挪用、行为。

基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围和提高开支标准，单位

津补贴、奖金和福利均按照国家或地方的规定发放，无滥发奖金、补贴或福利现象。

项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容，扩大

支出范围现象。

所有项目支出均合法合规。

（三）、资金安全管理方面

1、现金的管理：

现金的使用范围严格执行《现金管理暂行条例》，职工工资、奖金的发

放采取银行代发。

月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对，会计的账务必须与银行和财

政的相核对，确认无误后结账。

考虑到房管员收房租都是采取上门收取现金的形式，为了防范资金安全风险，财务科和

银行、财政协调后，住户在银行办理租金代扣存折。

每月房租由银行实行批扣。

2、财务岗位职责分工明确，明确了出纳，作帐会计、审核会计、收费岗的职责权限，使

其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行

3、银行帐户管理方面：

4、票据有专人管理，负责票据的收、发台帐登记工作。

5、财务印章管理：

财务专用章和法人印章由科长负责保管，财务印章保存在安全地方，

并且经常检查，非保管人员不得使用，非经单位负责人同意，不得携章外出。

禁止非财务事

项加盖财务印章，严禁财务印章外借。

6．银行印鉴和空白凭证的管理：

银行印鉴和空白凭证没有同一人保管。

7、严格实行了责任追究：

财务人员对工作应认真负责，一丝不苟，严守职业道德。

因粗

心、过失造成的损失由责任人负责追回并承担相应费用，无法追回造成的全部资金损失由责

任人自行承担。

（四）、会计核算方面会计帐簿均按规定设置，不存在法律规定应建帐而