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三、评估结论40
附表
附件
第一章前言
一、项目受理情况
项目名称：
XX蛋鸡养殖场
建设规模:
饲养蛋鸡3万只，向社会提供鸡蛋540吨／年，提供鸡肉45吨／年
项目背景如下：
1.2010年1月XX养殖场委托某管理咨询就XX蛋鸡养殖场开展初步可行性研究（代项目建议书）工作，2010年6月完成“初步可行性研究报告”。
2.2010年8月5日发改委以179号文予以批复项目建议书，项目正式立项。
3.2010年10月XX养殖场委托某管理咨询就XX蛋鸡养殖场开展可行性研究工作，2011年3月完成“可行性研究报告”。
4.据此，某管理咨询根据业主意见在2011年4月完成了该工程可行性补充报告。
5.2011年4月中国XX银行分行组织评估小组到现场进行了详细地实地调查、走访和座谈。
2011年5月评估小组最终完成评估报告并提交委托方。
二、项目可行性研究主要结论
某管理咨询2011年5月完成了XX蛋鸡养殖场可行性研究报告。
该报告认为：
该项目实施符合国家发展畜牧养殖产业，调整和优化XX结构的产业政策要求；
符合该省扶贫开发工程建设要求，属扶贫开发五大增收工程之一；
特别是符合该市大力发展畜牧产业的政策要求；
动物检疫、畜禽疫病防治等技术指导服务，降低蛋鸡养殖过程中的风险；
充分发挥当地资源优势，优化产业结构，加快畜牧养殖产业化发展的步伐；
有利于农村剩余劳动力转移，极缓解汾西县鸡蛋供应紧的状况，有广阔的市场前景帮助农民脱贫致富；
蛋鸡产蛋质量高，被誉为“农家鸡蛋"
、“绿色鸡蛋"
，历来品质和价格都高于周边地区，有较强的市场竞争优势；
3万只鸡年可提供鸡蛋540吨，每吨按9693元计算，可收入583.41万元，除去种鸡成本、饲料成本、工人工资等费用外，可净收入15万元，淘汰母鸡每只按10元计算，又可净收入30万元，两项合计收入45万元；
项目偿还借款的资金来源主要靠从利润中偿还，从经济效益分析来看，从第二年起，除收回种鸡投资、开支饲料成本、工人工资、贷款利息等费用外，每年可偿还贷款45万元，四年可全部还清。
该项目盈利性好，且有利于国计民生，可行性比较好。
三、贷款项目评估结论
（一）项目评估结论
项目借款人XX养殖场目前已拥有饲养蛋鸡3万只，向社会提供鸡蛋540吨／年，提供鸡肉45吨／年，其生产经营正常、资信好、自我积累能力强。
XX蛋鸡养殖场符合国家产业政策。
项目在建设条件、技术、筹资和管理上都不存在大的问题。
绿壳鸡蛋市场完全消纳；
本项目经济效益较好，有一定抗风险能力，是扶贫开发五大增收工程的配套项目，相对风险较小。
鉴于上述原因，建议XX银行给予该项目利率6.9%的4年以上期限的长期贷款140万元。
（二）项目的主要竞争优势和劣势
1．政策优势
根据国家对项目所在行业的产业政策、项目所在地的经济环境，该项目符合国家产业政策及经济发展整体规划，符合我行信贷政策。
2.开发优势
该项目开发的技术、厂址、土地，引进的配套水、电、汽等条件，投产后的配套流动资金，采用的工艺技术和建设方案都很先进、成熟、经济合理，符合国家有关规定并通过有权部门的技术鉴定；
引进设备符合国家技术进步装备政策，与国现有条件的配套适用，项目设计单位的资格和能力与国外同类工艺技术的生产和运转情况一致。
3．地缘优势
该县地势呈西北高东南低，山脉走向自西北向南倾斜；
属温带大陆性气候，冬季少雪，春夏干旱多风，秋季多雨阴凉；
年均气温10.1℃，年积温3993.7℃，年照时数2600小时，适合农作物的生长。
形成了以旱作XX为主的山区XX县，粮食作物主要以种植玉米、小麦、豆类、小杂粮为主，且粮食无污染；
全县现有耕地面积43万亩，农作物种植面积34万亩，粮食平均年总产量在5万吨左右，为饲养蛋鸡提供了丰裕的饲料；
项目所选地址输变电线路从场区通过，只需新增5OkVA变压器一台可满足供电；
自来水主管道距项目区不足20米，供水便利；
距一级公路仅23公里，距县城4公里，交通便利。
综合分析该县的地域优势都有利于饲养蛋鸡。
综上所述，XX蛋鸡养殖场已经具备天时、地利、人和的有利开发建设条件。
4.项目的主要风险
本项目的主要风险有政策风险、市场风险、利率风险、资金风险、成本风险、自然风险、疫情风险等，评估应在充分考虑各种可能出现风险的前提下进行，并且对各种风险对项目的影响程度进行了敏感性分析，利润对价格和成本的变动十分敏感。
考虑到各种风险发生的可能性和影响程度后认为：
该项目具有一定的抗风险能力。
评估强调：
在资金风险方面，经办行在该项目建设期和经营期里应密切关注各项资金使用情况，以便尽早发现问题，及时采取措施解决，将风险降到最低。
5.需要关注的问题
经过对比，项目评估结论较好，该项目盈利性较好，信用较好
项目评估结论与项目可行性研究结论对比分析
项目
项目评估结论
可行性研究结论
总投资（万元）
228.184
固定资产投资（万元）
192.3
流动资金投资（万元）
20
贷款偿还期（年）
3.12
4
全部投资回收期（年）
5.07
6
全部投资部收益率（%）
9%
资本金利润率（%）
24.65%
四、借款人/项目基本信息和数据
借款人：
XX养殖场
注册地址：
某县
法定代表人：
经营围：
蛋鸡养殖，鸡蛋销售
注册资本：
228.184亿元
可研报告编制单位：
某管理咨询
建设规模：
饲养蛋鸡3万只，向社会提供鸡蛋540吨／年，提供鸡肉45吨／年
建设容：
厂房20间，大小不等，安装各种设备
建设工期：
该项目总工期12个月
第二章借款人评价
一、借款人概况
本项目为新设法人项目，并已注册，借款人为XX养殖场。
XX银行尚未对借款人进行客户评价，根据XX银行总行“固定资产贷款项目评估办法”的要求，对借款人的基本情况、资本结构、组织架构、领导者素质、融资情况进行综合评价。
（一）借款人的基本情况
借款人名称：
注册地点：
成立时间：
2011年6月6日
营业执照注册：
×
贷款卡：
胡庆
法人代码证号：
228.184万元
实收资本：
88.184万元
绿壳鸡蛋及淘汰鸡销售
经营期限：
20年
隶属关系：
基本账户行及：
XX银行某市分行
（二）资本结构
228.184亿元，
投资人资金到位情况：
实收资本88.184万元，资金到位38.65%。
（三）借款人的组织结构和领导者素质
1.组织结构
XX养殖场目前下设总经理工作部、财务部、生产经营部、人力资源部、战略发展部、审计部。
该企业按现代企业制度的要求建设，组织机构健全，部门职能责权明确。
2.管理及领导人素质
XX养殖场共有职工20人。
公司法定代表人为厂长胡庆，（女），33岁。
厂领导有2人，总经理柱,（女）,32岁,业务能力、领导能力、开拓能力强、视野开阔，有较高的理论水平、学识水平，对行业发展有敏锐的洞察力。
领导年轻有为，全部本科学历，全部具有中高级以上专业技术职称，开拓能力强。
第三章项目概况分析
一、项目基本情况
1、建设规模
按可行性研究报告的审查意见，本期建设饲养蛋鸡3万只，向社会提供鸡蛋540吨／年，提供鸡肉45吨／年。
2、项目投资
该项目上报可研报告中的总投资228.184万元。
其中：
固定资产投资192.3万元,流动资金20万元。
其中建筑工程72．6万元，设备购置费34．2万元，引种费65．8万元，土地使用费1O万元，流动资金20万元。
3、借款金额、期限、利率情况。
申请XX银行扶贫信贷资金140万元，四年可全部还清，中国XX银行人民币贷款年利率6.9%。
鸡场企业自筹资金88.184万元。
4、用款、还款计划。
建设期使用投资192.3万元，其中工程费用81.3万元，设备购置费34.2万元；
其他费用76.8万元，包括种鸡引进、土地使用、管理设备。
每年可偿还贷款45万元，四年可全部还清。
5、项目的立项、可行性研究报告、初步设计、开工、概算调整是否符合国家审批规定，批准文号、批准时间、批准单位及批复容。
6、项目已经开工的，要分析项目进度、投资完成和各项资金到位情况。
XX鸡场属民营企业，始建于2010年1月，工程建设期一年，现已建成投产。
总投资228.184万元，收到实收资本88.184万元。
饲养绿壳蛋鸡3万只，向社会提供鸡蛋540吨／年，提供鸡肉45吨／年。
现有职工20人，其中2人是领导。
二、项目的必要性
1、该项目实施符合国家发展畜牧养殖产业，调整和优化XX结构的产业政策要求；
符合省扶贫开发工程建设要求，属扶贫开发五大增收工程之一；
特别是符合汾西大力发展畜牧产业的政策要求；
该项目可行性好，符合国家信贷政策，可以农村信贷140万元的支持。
2、项目实施后对企业带来的效益和竞争力分析。
经济效益：
3万只鸡年可提供鸡蛋540吨，每吨按9693元计算，可收入583.41万元，除去种鸡成本、饲料成本、工人工资等费用外，可净收入15万元，淘汰母鸡每只按1O元计算，又可净收入3O万元，两项合计收入45万元。
社会效益：
该项目建成后，每年可向社会提供鸡蛋540吨，提供鸡肉45吨，为当地畜牧业结构调整，促进当地养鸡产业化发展，饲草资源、劳动资源的合理配置起到积极的作用。
竞争力分析：
发展中的企业规模比较大，发展后的养殖场扩展到3万只蛋鸡，可以实现规模效益；
本养殖场坚持科学发展观，以汾西县唯一的县级畜牧兽医技术服务单位为依托，有一系列技术的指导，并且本养殖场管理科学、效率高，有比较完善的卫生防疫制度和措施；
产品质量好，以绿色、健康为宗旨，市场前景广阔，深受消费者的喜爱；
企业比较有竞争力。
三、项目的工艺技术及设备
采用的工艺技术和建设方案先进、成熟、经济合理，符合国家有关规定并通过有权部门的技术鉴定；
引进设备符合国家技术进步装备政策，与国现有条件相匹配；
项目设计单位XX蛋鸡养殖场具有扩大养殖规模的资格和能力；
在国同类工艺技术的生产和运转中处于领先地位。
四、项目的建设和生产条件
该养殖场，以汾西县唯一的县级畜牧兽医技术服务单位为依托，有一系列技术的指导，并且管理科学、效率高；
具有扩大养殖规模的资格和能力，采用的工艺技术和建设方案先进、成熟、经济合理，符合国家有关规定并通过有权部门的技术鉴定，引进设备符合国家技术进步装备政策，项目建筑面积增至321Om2，养鸡达3万只；
另外，本项目建立在汾西，属温带大陆性气候，养鸡条件适宜，一年四季均可进行；
适宜适合农作物的生长，形成了以旱作XX为主的山区XX县，粮食作物主要以种植玉米、小麦、豆类、小杂粮为主，且粮食无污染，全县现有耕地面积43万亩，农作物种植面积34万亩，粮食平均年总产量在5万吨左右，为饲养蛋鸡提供了丰裕的饲料；
铺底流动资金充裕，项目可行性好，年净收益45万，盈利性比较好。
综合分析该县的地域优势都有利于蛋鸡养殖。
五、项目建设是否达到经济规模
项目达到规模经济。
本养殖场因扩大规模而大大减少了生产和销售的单位成本。
六、项目环保方案
项目环保方案获得环保部门的正式批准。
因该项目以绿色、健康为宗旨，生产的废弃物也经过处理，无污染，无公害。
七、项目建设进度
项目从2010年9月开工至2011年4月竣工，总工期12个月。
第四章产品及市场分析
一、宏观趋势分析
（一）产品供应预测
1、鸡蛋市场供应现状
目前我国鸡蛋销售情况主要是以销为主，出口规模小。
消费形势主要是鲜蛋，另有部分为加工蛋。
国农户鲜蛋销售还主要靠蛋贩子上门收购销售，蛋贩子由于过度注重价格，往往不注重鸡蛋质量，养殖户对鸡蛋市场行情不甚了解，价格掌握在收购商手中，处于很被动的局面。
这样养殖户的利润下跌，促使行业的利润空间越来越小，同时也限制了产业链的扩大延长。
同时，如果遇到价格低潮期，养殖户还会盲目大量存蛋，使蛋品质量进一步下降。
在流通环节也没有合理的冷冻、冷藏保存。
所以由产区到销区市场，在蛋品质量方面很难得到有利保障。
据统计，我国从事蛋品加工的企业总数在500家以上。
汾西县有14万人口，至今没有一个有现代化生产能力，规模化经营、集约化管理的万只以上规模养殖场。
县城鸡蛋的市场供应严重不足。
据统计，全县年消费鸡蛋为15OO吨，日消费鸡蛋4．5吨以上，鸡蛋供应主要靠外调，成本高，价格高。
建设蛋鸡养殖场将极缓解我县鸡蛋供应紧的状况，有广阔的市场前景。
2、鸡蛋市场供应预测
今年中秋节，年初以来，鸡蛋价格就一路走高，接连创下新纪录，中秋节前后，我市的鸡蛋零售价甚至飙升至历史罕见的5.2元/斤。
市场经济下，上下波动，是物价的正常属性。
进入9月中旬，蛋价开始缓慢回落，近日跌到了4.6元/斤，并且，此轮价格回调仍有持续的迹象。
业人士称，春节期间需求量大，涨价是必然的。
令人担心的是，跟风向来是农户的普遍心理。
眼下的好行情，使许多改行的养殖户重操旧业，跟风补栏。
导致的结果，很可能就是由养殖户亲手制造新一轮价低行情。
另外，市场的周期性规律，也显示出明年蛋价有进入谷底的可能。
（二）产品市场需求预测
1、国外市场需求现状
从鸡蛋的消费特点来看，鸡蛋消费主要是以鲜蛋为主。
目前，我国国有五大鸡蛋消费市场：
其中第一类市场为市、市、省和市，年人均消费量为11～16千克。
二类市场为省、省、省、省和省，年人均消费量为7～1l千克。
三类市场为省、省、省、省、省、省、市，年人均消费量为5～7千克。
四类市场为省、、省、省、省、省、自治区、自治区、省、省、自治区、省、省及省，年人均消费量为2～5千克。
五类市场为自治区，年人均鸡蛋消费量仅为1.35千克。
由此可以看出。
越是经济发达的地方。
鸡蛋消费量越高。
随着社会的发展鸡蛋制品的品种也日益多样化，我国市场的鸡蛋需求量可谓日益增加。
2、国外市场需求预测
随着人民生活水平日益提高，人民也逐渐重视饮食结构营养价值，对营养价值高的鸡蛋需求量有促进作用，鸡蛋需求量在逐步提高。
（三）价格趋势分析
1、当前价位与变动趋势
2、供需关系对价格的影响
在竞争和生产无政府状态占统治地位的私有制商品经济中，价值规律通过价格与价值的偏离自发地调节供求关系，供不应求，价格上涨；
供过于求，价格下跌。
3、价格变动趋势
鸡蛋价格受价值规律的影响，具有周期性的变化规律，供不应求，价格上涨；
现在鸡蛋市场供过于求，价格下降；
春节期间，需求扩大，供不应求，价格会上涨，会吸引不少农户转向此行业，在需求基本不变的前提下，根据市场的周期性规律，如此积聚会供过于求，导致鸡蛋价格下跌。
二、产品目标市场分析
1、目标市场确定
XX鸡蛋以绿色、健康为立足点，营养价值高，但价格偏高，所以以白领以及收入较高的人群为我们的目标顾客；
超市是鸡蛋销路的最佳途径，因而我们以超市为据点进行零售；
以鸡蛋为原料的工业企业也是很好的销售途径
2、市场占有份额分析
目前绿壳市场占有率较低，但其品质好，营养丰富，因而有很大的发展潜力。
三、市场竞争能力分析
1、主要竞争对手情况
同类的养殖场为数众多，但大多规模较小，主要有农民经营，不够专业；
产品是常规鸡蛋（我们的是绿色、健康的鸡蛋）
2、产品竞争力优势、劣势
优势：
本养殖场坚持科学发展观，以汾西县唯一的县级畜牧兽医技术服务单位为依托，有一系列技术的指导，并且本养殖场管理科学、效率高，有比较完善的卫生防疫制度和措施，动物检疫、畜禽疫病防治等技术指导服务，降低蛋鸡养殖过程中的风险；
劣势：
竞争者为数众多；
市场风险和自然风险大，受价值规律影响，鸡蛋价格波动大，养殖场收益也波动较大；
蛋鸡养殖工作琐碎，要求认真、耐心，生产周期较长，不能快速见效；
资金需要借贷，债务负担沉重。
3、营销策略
以绿色、健康为核心，大力宣传。
先请少量超市、代理商以较低价格代销，扩大产品知名度，树立自己的品牌，然后逐步扩散。
4、本项目产品销售价格
中秋节前后，我市的鸡蛋零售价甚至飙升至历史罕见的5.2元/斤；
近日跌到了4.6元/斤，并且，此轮价格回调仍有持续的迹象，春节期间会回升，鸡蛋价格波动幅度较大。
但绿壳蛋的价格一直比普通蛋高，为绿壳蛋每吨按9693元计算，540吨/年；
淘汰鸡每只20元。
四、市场风险
当新竞争对手的加入，市场竞争加剧，鸡蛋供给量呈上升趋势，在市场需求不变的情况下，鸡蛋价格水平会下降，会使企业达不到应用的收益，资金不足，各项工作无常开展；
受价值规律影响，当市场上供过于求的现象严重时，会导致企业大量产品，（此处指鸡蛋）积聚，销不出去，直接造成资源浪费和企业严重损失。
第五章投资估算与融资方案评估
一、估算围
项目总投资228.184万元，一是申请XX银行扶贫信贷资金140万元，二是鸡场企业自筹资金88.184万元。
其中建筑工程72．6万元，设备购置费34．2万元，引种费65．8万元，土地使用费6.17万元，流动资金20万元。
建设期用资安排：
建筑用地面积321Om2，其中鸡舍饲养设施583.410m2，禽医室、饲料加工设备等辅助生产设施700m2管理设施350m2。
项目需购置各种设备550组（台、套、辆），其中鸡笼等饲养设备545组，禽医诊断、饲料加工等辅助生产设备2台（套）、管理设备2套，工具车1辆。
投资使用计划：
建设期使用投资192．3万元，利用自筹资金解决；
引种、培训费、基本预备费及流动资金，利用农行扶贫信贷资金解决。
二、估算依据
1、可行性研究投资估算依据
（1）工程子项及工程量：
本项目可行性研究设计资料。
（2）投资估算基础价格基准年：
2010年。
（3）费用和标准：
执行国家经贸委2004年6月颁布的《XX基本建设预算管理制度及规定》和有关文件要求。
（4）定额和指标：
执行中华人民国XX部颁布的《XX工程建设概算定额》；
中华人民国XX部颁布的《XX工程建设投资估算指标》。
（5）外汇牌价：
1美元＝6.67元人民币
（6）建筑工程费用：
根据某市建筑安装工程预算审计站颁发《XX工程造价信息》中的建筑工程材料预算价格及其相关政策和定额水平，估算建筑工程费用。
（7）安装工程费用：
采用39号文“XX基本建设安装工程费用”，及其相关政策和定额水平估算安装工程费用。
但安装工程定额材机调整系数不予调整。
2、估算依据审查
可行研究估算依据符合国家及行政部门颁布的有关规定。
三、投资估算
1.某管理咨询2011年5月（提交的可行性研究报告，）（根据XX厅关于该工程可行性研究报告的审查意见，出版了相应的可行性研究投资估算及经济效益分析收口报告；
2010年11月根据该项工程评估会议精神，对投资估算及经济效益分析作了最终调整：
）固定资产投资192.3万元，铺底流动资金20万元。
项目总投资228.184万元。
2.经评估测算，本项目固定资产投资为192.3万元，其中工程的静态投资为//192.3//万元，建设期利息//4.83//万元。
铺底流动资金20万元。
详见评估表“固定资产投资估算表”。
四、资金筹措
经评估确定本项目总投资为228.184万元。
资本金//88.184//万元，
申请银行中长期贷款140万元
其中XX银行中长期贷款140万元
流动资金的70%为60.6万元，拟申请银行短期贷款。
本项目资本金比例按照国家有关规定，为固定资产投资与铺底流动资金之和的（20，30）%。
项目资本金由股东出资。
贷款中拟申请银行中长期贷款140万元，其中XX银行省分行中长期贷款140万元，。
五、资金落实
本项目的资本金基本落实。
银行贷款
本项目拟申请银行中长期贷款140万元，其中XX银行省分行中长期贷款140万元。
对此XX银行已有意向性承诺，此部分的资金的来源基本落实。
第六章财务效益评估
本项目按经营性项目评估其财务效益。
主要指标汇总如下：
经济评价指标汇总表
序号
指标名称
单位
数量
1
项目总投资
万元
1.1
固定资产投资
1.1.1
静态投资
1.1.2
动态投资
20.214
建设期利息
4.83
涨价准备金
15.384
1.2
铺底流动资金
2
资金筹措
2.1
项目资本金
88.184
2.2
项目长期负债
140
3
年平均销售收入
583.41
年平均总成本费用
201
5
年平均销售税金及附加
年平均增值税
7
年平均利润总额
45
8
年平均所得税
11.25
9
年平均税后利润
10
投资利润率
%
11
投资利税率
12
资本金利润率
13
贷款偿还期
14
资产负债率最高值
65.94%
15
偿债覆盖率
32.14%
16
全部投资税后指标
全部投资回收期
年
4.7
财务部收益率
升级会员 