关于对帐员的考核办法.docx

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关于对帐员的考核办法

XB规字2021第093号

关于对帐员的考核办法

为了加强对公司对账员岗位的管理，激励全体对账员增强爱岗敬业热情。

现制定对账员的考核办法。

具体如下：

一、考核对象

全体从事对账员的工作人员。

二、考核时间

从二0二一年十月二十日开始，由培训部对对帐员和相关人员进行培训，十一月份进行试运行，十二月份正式进行考核。

各部门在次月一日前将考核结果报人力资源部。

考核后的奖励工资将在次月发放。

三、考核内容

《对账员考核表》。

四、考核实施

由人力资源部主导考评，涉及到帐务的由部门会计考评，工作表现由其部门负责人实施。

五、考核成绩处理办法

（一）考核成绩在90分（含本数）以上的，给予每月300元的奖励工资；

（二）考核成绩在80分（含本数）至89分的，给予每月200的奖励工资；

（三）考核成绩在75（含本数）至79分的，给予每月100元的奖励工资；

（四）考核成绩在60（含本数）至74分的，可继续上岗考察；

（五）考核成绩不满60分的，人力资源部将对其进行停岗培训，培训期间只发其本人的基本工薪。

经培训重新上岗考核，成绩依然达不到60分以上的，将作辞退处理。

六、实施要求

（一）各部门按照本办法及考核表予以实施，认真对待这次专项考核工作。

对属的对账员的工作表现有一个公正、全面、客观的评价；

（二）人力资源部将在实施阶段对考核情况进行监督和检查，对出现的打击报复、包庇等异常现象，人力资源部将根据《员工手册》及规章制度予以处罚。

广州市新邦物流服务

二0二一年十月十八日

主旨词：

对帐员考核办法发至各部门

核准：

石浩文唐为俊拟稿：

陈军

对账员考核表

考核日期:

年月日

部门

被考核

姓名

考核人

年龄

入职时间

得分

要项

具体分项

分数

财务知识

帐目设置

会计帐目

了解财务会计科目的设置和核算方式.

2分

港币折算

香港件到付款折算率目前是按1、06来折算人民币。

交件方交接清单如有注明港币符号的到付金额应按此费率核对折成人民币，多款退还。

2分

帐目登录

每日根据营业报表、客户联、小票登记客户发生额。

2分

账务审核

负责柜台现金收入的价格审核、网络对账、到付款的审核催收、国际件账务的审核和监督、以及同行到付的核对与退款。

3分

快递单据管理

快递单专柜存放，由部门会计专人管理，领取发放必须登记签名。

如果同行及网络代理购单的必须按单据印刷的成本收取工本费。

3分

发票申请

有客户要求开发票时，要问明该客户的责任人是否运费已包含有税金、开什么类型的发票等，并及时填写发票申请单，以便会计能及时开出发票回收帐款。

3分

设立帐目

设立应收帐款总账和明细账，日常记录清晰明了，台账健全，做到日清月结。

2分

帐帐相符

对帐员的应收帐款借贷记帐方式应与会计账目相一致，统一按照会计核算制度进行记帐和销帐。

2分

对帐单录入

认真录入单证的日期、单号、目的地、件数、计费重量、金额、收货人、备注等栏目。

2分

制作对帐单

目前货物清单有航空和汽运二种，属于航空清单的可通过查询“货物清单”直接导出，属汽运清单要先查询“汽运查询”然后手工统计得出。

制做销售报表，每联单号要顺号，不能漏单。

代单金额要与报表金额相符。

在每月十八号之前核对应收帐款数目并及时催收。

3分

录入价格审核

录入价格精神要集中、熟记各区域价格，并注意区分直达和中转的价格.

2分

客户管理

月结客户分类

有网络月结客户、同行月结客户以及同行网络价月结客户

2分

客户资料管理

针对不同性质客户进行分类管理,进行客户信誉度的分析汇总.

3分

与客户对账

与客户对帐主要通过、和上门拜访.

2分

将经过会计签名的对账单及时给客户，请客户尽快对账，并填写对账进度表，跟进直到与客户对清账，并要求客户签名回传。

客户回传后将对账单以及对账产生的差异交会计。

对账差异用《支付证明单》写清原因并经过部门经理签名后交会计作账。

3分

对账差异常见原因有1.我方航班延误客户要求少付2.我方加送货费或打包费未及时通知对方拒付3.我方计泡未通知对方拒付计泡费。

2分

签有月结或半月结的客户，应将当天的客户联和每一对应客户整理好归档。

需要开发票的，要提前与财务沟通做好准备。

出现呆账、难账、死账，要写出报告，上交审计部门处理。

3分

审核项目

清单核对

核对货物由始发站至目的站交货方与接货方双方签字认可的进、出港交接清单。

2分

核查中心——对方出港交接清单：

中心因不做到付、代收货款、签收回单或超区等原因将快件退给始发站并注明是退件的到付件退件，该到付款一律不予退还。

省外件如果已出港因客户拒付、不通、地址不祥或超区等原因退回的，中转费用照收且收取相应的退件费用和注明退件日期有无差错（速递对帐）。

3分

差错审核

审核清单中到付金额的漏录、多录、少录、错位录以及将代收货款错录为到付款等应及时记下告知给省外对账员追收。

2分

审核清单中录漏单、录重单、录错单号、退件错录为进港，特别要注意的是像8025340/1后面出现/1这种单号的到付件，务必要检查账单中有无退两次到付现象，另重量相差较大的应及时告知给省外对账员核查。

2分

税金审核

网络、同行客户一般按价目表正常收取税金，如同行是以网络价结算的客户（像天开百强、佛山中远、干湘柳等）应以网络价结算。

核对税金时，注意检查当月不做到付的城市以及省外件到付首重1KG不超过35元，续1KG不超过25元，如超则按30%收取。

3分

保险审核

无分部会计的营业部门，对帐员负责保险投保审核。

1分

手续费审核

核对代收货款和签收回单是否每笔均按1元收取手续费，包括件确认的。

2分

派件账单核对

核对到付金额、重量、派件费（附：

结算价）、合计数。

特别注意合计数里货款已入账单，但未计数现象的核对。

2分

对帐要求

对账安排

分部会计必须在每天17：

30前统计好前一天的相关数据并以报表的形式上交对账员。

对于漏报、错报、未报的部门对账员应提报行政部按10元/次予以罚款。

对账员每迟上报报表按10元/每天的罚款累加，分部财务经理和部门经理承担每次5元罚款的监督不力责任（城际配送对帐员）。

2分

应收、应付款核实

核对新邦收件应收款（派件费+到付税金+代收款手续费+签收回单手续费+违禁品罚款+上月差额）和应付款（到付款）以及新邦出件应收款（到付款）和应付款（派件费），出件/进件相抵后是否为实际确认数

4分

与会计对账

将对账单初稿做完后与会计对账，核对与会计金额有无差别，查明差别的原因，如客户的付款方式（是否货到付款）、送货费结算方式、是否实收、会计计账日期、补送货费、补打包费、单据收银结算作废、会计漏做、到付改短欠等。

3分

对账单发出

每份对帐单的发出都必须有会计的签名才可发出

2分

货款管理

区分结算价格

目的地中心规定货物交接清单必须写明**市**区的，相应的结算价有所不同；中心规定只写省份名称的，结算价按该地区最高价格计价，且到付款不得随意退还。

4分

代收货款、返款、催款

收款、返款情况必须每天上挂速递OA，违反一次处罚对账员10元/次，

2分

一般代收款只限于珠三角地区，省外我司不做代收款。

该款项收到后必须在三天之内返回网管中心，再由网管中心返回第一承运代理。

我司规定代收款必须控制在1000元以内，超过1000元（含1000元）如收不回来网管中心不负任何责任。

每笔代收款中心收取代理点1元的手续费，在月末双方结算时直接在往来账中扣除。

4分

收款时严格查验现金的真实性，如收假币、现金短少有对帐员本人承担。

3分

账对清发票开出后跟进客户付款时间，对个别信誉不良的客户要常常催款。

账款数额较大时不允许委托业务员代收货款。

3分

对账员应及时与网点客户对账并催促网点客户结算。

3分

交款

账款收回后能当天填写交款单的一定要当天填写随货款上交会计，并办理好交接登记手续，回收期票的，要上OA向财务查核有否到账并保证现金和票据安全。

4分

制做运费回收计划表

通过和客户对账催款预算运费什么时候可以收回，在每月月初将上月回收的+本月能回收的+下月计划的做份统计数据即运费回收计划表,上报部门经理。

4分

出账单

依据财务管理系统查找原始数据并导出在EXECL文档里。

2分

利用SDOA办公网每月8日按时递交上月应收应付预报总表，8日前出账单，15日前确认，20日前结算。

2分

宝贝计划专卖店创业计划书

企业名称：

__宝贝计划婴儿用品专卖店

创业者姓名：

_________________________________________

日期：

__________________________________________

通信地址：

_________________________________________

邮政编码：

__________________________________________

电话：

____________________________________________

传真：

__________________________________________

电子邮件：

__________________________________________

一、项目介绍------------------------------------3

二、市场分析------------------------------------3

三、成本预算------------------------------------3

四、盈利状况------------------------------------4

五、市场风险预测----------------------------------4

六、人员机构配置----------------------------------5

七、市场营销策略----------------------------------5

宝贝计划婴儿用品专卖店计划书

一、项目介绍：

项目名称：

宝贝计划婴儿用品专卖店

　　经营范围：

以出租和出售婴幼儿童车、童床、儿童玩具、婴儿日常用品和孕前孕后的孕妇培训为主，兼做婴儿游泳馆和家政服务信息等。

　　项目投资：

10—14万元

　　回收成本期限：

15个月（预计）

　　样板店地址：

桂林市兴安县（具体地址待定）

　　项目概况：

先组建宝贝计划婴儿用品总店，在此基础上，创办一个以片为依托的婴儿用品连锁店。

　　企业宗旨：

一切为了宝贝计划。

二、市场分析：

（一）市场需求分析：

　　1、玩具是孩子的天使，孩子是父母的心肝宝贝。

父母对自己孩子的投入是心甘情愿的，但由于各种原因，又不能完全满足孩子对玩具的占有欲望。

同时，由于孩子的天性，对玩具喜新厌旧，一个几百元的玩具玩几天就不感兴趣了。

而市场上层出不穷的高价玩具，都是孩子永不满足的需求，这样促使了儿童玩具出租行业的萌芽和发展。

比如婴幼儿大都需要童车，低档童车价格大约在60—100元，中档童车价格大约在150～300元之间，高档一点的在500元以上，而一部质量较好的童车起码可以用三五年，家庭购买的童车平均使用期为一年左右，不买童车不行，买吧，用完后又很难处理，而且又浪费，所以本店的特色是——既可以出租而可以出售的方法。

相似的用品不仅仅局限于童车童床，还有学步车等等。

如果开一间婴幼儿童童车童床出租出售店，可以给消费一般的家庭带来实惠，生意肯定兴隆。

2、孕前孕后培训也是一个新兴的行业，据市场调查，在此之前没有任何商家以店的形式对准爸爸和准妈妈进行。

因为现在的准妈妈准爸爸无法科学的照顾自己的孩子和孕妇，通过培训后，使其能够正确的操作。

（二）目标群体分析：

儿童车、童床、婴儿日常用品0～2岁的婴儿。

由于出售的儿童车、童床、婴儿日常用品品种繁多，档次繁多，适合于各种不同层次的家庭孩子。

选择在县级以上城市开店，可以说明该城市的人均家庭状况一般在小康水平或小康水平以上，对出租玩具的承受能力均没有任何问题。

孕妇的孕前孕后培训主要是针对现在准妈妈准爸爸开设的课程，主要是产前的身体锻炼，饮食合理搭配及科学的锻炼；产后的小孩护理及营养搭配，常见的小孩注意事项等方面知识，让准妈妈准爸爸们科学的呵护自己的小孩。

　　（三）竞争对手的分析：

　　目前兴安县出售出租婴幼儿童车、童床、儿童玩具、婴儿日常用品为一体的公司或店铺寥寥无几，现在的店一本是单一性的，不是集中为一体的，而且这样做也是一个新兴的行业，我们应该有一种先人为主的优势，特别由总店然后发展成一片区为分店的一家连锁店。

三、成本预算

（一）样板店的成本预算15000元

　　样板店启动资金大约在7万元左右，具体安排：

（1）办理工商、税务登记等费用：

200元

（2）店铺租金及押金：

9000元

　　（3）装修：

20000元

　　（4）工资（1个月）：

8000元

　　（5）购买产品及维修保养费用：

50000元

　　（6）咨询顾问及资料费：

5000元

　　（7）公司其他开支：

10000元

　　（水费、电费、管理费、卫生费及流动资金得等）

　　总计：

12000元左右（估计）

注：

总预算里面还包括员工的首期上岗培训费用。

四、盈利状况

（一）、连锁总店业务收入来源：

　A、出售婴幼儿童车、童床、儿童玩具、婴儿日常用品。

现在很大部分的家庭里面只有一个小孩，不管是男孩还是女孩，都是家长们的掌上明珠，家长们都舍得为自己的子女花钱，针对这一现象，本店采取了出售其婴幼儿童车、童床、儿童玩具、婴儿日常用品，来满足每一个小孩家庭的需求，相对这样出租婴幼儿童车、童床、儿童玩具来说，这样显得奢侈，但是很多家长为了孩子，还是舍得花钱。

B、出租婴幼儿童车、童床。

现在很多家庭出生的小孩只有一个，如果购买一个童车或者童床势必会造成浪费，本店将为准妈妈们准备了童车童床的出租，这样相对来说，就要节省一点开支，这也是资源的合理利用。

C、孕前孕后的孕妇培训。

现在的准妈妈准爸爸对孕前的营养饮食搭配、孕前的护理和孕后的营养饮食搭配、小孩的照顾等各方面的培训，培训费是按每节课多少钱来计算，顾客如果使用会员卡，可享受月底结算和打折优惠的特权。

D、婴儿游泳馆。

婴儿游泳是国内兴起的一个行业，在国外非常常见。

因为婴儿在游泳时，可以对其全身的肌肉关节韧带均得到运动，心理放松，神情喜悦，运动所带来的外周刺激反馈至大脑皮层，对脑神经的发育有着良好的作用。

E、家政服务信息。

本店与当地的家政信息公司进行合作，为各位需要家政服务的家庭提供家政信息服务，盈利在于与家政公司合作的提成。

（二）、连锁店业务收入的次要来源：

　A、本里本店的会员卡是本店次要收入来源，会员卡有效期为1年，然后经过续费后，方可继续使用，会员卡办理卡费是20元，续费费是10元，本卡将采取实行实名制，实行一卡专用。

B、赔偿金收入（因顾客归还玩具时，有些玩具可能会由于关键部位的断裂，重要配件的丢失损坏等原因，按照我们的赔偿比例表，按比例赔偿）。

　　五、市场风险预测：

（一）竞争者的出现，是本店主要的市场风险

　　当一个项目被发现巨大市场空间时，必会引来竞争者，为了能让企业在市场中生存和壮大，因此在推出玩具出租加盟样板店时，要实行五个统一的管理模式（即统一形象设计，统一宣传资料，统一会员卡销售，统一营销管理，统一售后服务）建立自身的品牌。

提高服务质量和准确掌握市场行情也是增强竞争力等办法。

（二）玩具、童车、童床是对儿童的伤害最大，是本行业的最大风险所在。

为了避免此类风险，可采取以下三种方法：

（1）进货渠道严格把关，明确与进货商或厂家的责任关系。

（2）向小孩和家长详细说明玩具的使用说明；

　　（3）明确与被租方的责任关系。

　　（三）对玩具损害程度的鉴定，是处理客户关系的一大风险

　　必须从日常的经验和生产厂家，逐步完善玩具损害程度的鉴定标准，明细化与客户的责任关系。

　　（四）、产品售后服务：

产品售后服务是关键。

本店将对购买和出租童车、童床的用户建立客户信息档案中心（信息档案中心将属于自愿原则，顾客有权不建立）。

将定期派遣技术人员为顾客购买的产品进行定期检查或者接到客户的产品故障报告后派遣技术人员进行上门服务维修，保证其产品质量（质量保修解释：

凡在本店购买或者出租的童车、童床，在购买2个月内，免费更换其配件，超过2个月后，免费维修，但收取材料费用，超过4个月，收取维修费和材料费）。

六、人员机构配置

　　职员及岗位职能

（1）总店经理1名：

负责整个店的管理及玩具的采购工作及后备人员；

（2）店员5名：

负责与顾客的各项工作，2人各兼出纳与会计；

　　（3）玩具维修保养员2名：

负责玩具维修保养工作；

（4）孕妇培训员（育婴员）5名（上午9：

00—14：

30开课学习孕前孕后培训，下午15：

00—19：

00进行婴儿游泳馆的负责，晚上：

19：

30—21：

00进行孕前孕后班培训）。

清理员：

2名，专门负责婴儿游泳馆的清洁及配合育婴员进行游泳馆的消毒工作。

　　（5）老板1名：

统筹全盘，负责战略性规划。

总共16名，除孕妇培训员（育婴员）要求具备其专业技能，同时要求持证上岗。

如店员及维修人员必须要求高中以上学历。

　七、市场营销策略

（一）市场营销的基本策略

　　以新的成熟的小区为依托，以样板店为龙头，以帮助下岗失业人员创业或再就业为目的，争取3年内成为兴安县婴儿用品行业的主力军。

首先，宝贝计划的总部店

（1）、选地址：

选择医院及住宅区交通方便的地方为总店。

因为该地临近医院及住宅区，交通方便，这样可以方便顾客的购买。

（2）、店内货物定位分三类摆放：

A出租类：

1、以婴幼儿类、儿童玩具类的童车、童床、学步车类出租

B、出售类

1、婴幼儿类（童车、童床、学步车类）、儿童玩具类（大制类、遥控类、体育类、学习类、拼装类、音乐类等）出售。

2、婴儿的衣服及婴儿用品的出售。

C、游泳馆

D、孕妇课程培训区

　E、休息区

　（3）、展示厅内标识物的放置：

收银台后面放置服务公约、赔偿表、会员登记样表和业务及产品介绍。

　　（4）、严格执行出租物品专业消毒房方案：

为了让顾客知道自己租到的产品是干净的，高品质的，在店内建立消毒房，赁到期的物品都要经过保养消毒后才能再度使用。

　　（5）、加大前期的宣传力度：

因玩具出租是新事物，样板店又刚开业，所以前期营销的重点是让样板区所有0～12儿童家长道有一个玩具出租店开业了。

　　（6）、媒体的炒作：

玩具出租是个新事物，对很多新闻媒体来说很有采访价值，所以样板店开业后，应跟当地的媒体联系，引起媒体兴趣，以达到我们在当地轰动的效应。

（二）连锁店的组建

　　以市场需求为原则，以总店的经营状况为依据，分步骤、分阶段地开发连锁店。

对所有的连锁店坚持五个统一的管理模式，力求所有连锁店的玩具共享。

随着近期各地的婴儿专卖店公司开业并相继火爆，给桂林市场带来一定的影响；很多人对这行发展趋势看好，只要抓住了机遇，就可能会成功。

宝贝计划婴儿用品专卖店经营时间表：

正常营业时间：

9：

00——21：

00（周六周日不休，周六周日可根据实际情况增加营业时间，以满足顾客的需求）

游泳馆营业时间：

15：

00——19：

00（可根据实际情况增减时间）

孕妇培训班时间：

9：

30——14：

3019：

30——20：

45（可根据实际情况增减时间）（孕妇培训班课时是一节课30—40分钟）