近五年审计论文参考文献Word文件下载.docx
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企业财务；
内部审计质量
5.[期刊论文]
内部审计:
从数字化到智能化
财会月刊（会计版）|2021年第002期
企业面临众多外界高冗余信息传播渠道,对信息技术的需求不断提高,传统内部审计采用的"
人工操作+Excel软件处理"
流程已难以满足企业在数字经济发展和国家治理体系提升下的内部审计需求.企业审计部门应全力打造新一代内部审计中台,并在此基础上提出智能化内部审计数据分析流程以及内部审计应用框架模型,使内部审计职能由传统的监督控制职能向便捷高效的数字化审计以及机器人流程自动化的智能自审计职能转变;
内审人员为了应对变革,需要在"
审计全覆盖"
的政策驱动下推行"
科技强审"
顺应信息化发展潮流,提升审计技能,从企业价值的"
守护者"
向企业价值的"
提升者"
转型.
数字化；
审计转型；
机器人流程自动化（RPA）
6.[学位论文]
高校水电气管理内部审计研究——以X高校为例
目录
封面
中文摘要
英文摘要
目录
1绪论
1.1.1研究背景
1.1.2研究意义
1.2.1国外研究现状
1.2.2国内研究现状
1.2.3文献述评
1.3.1研究内容
1.3.2研究方法
1.4研究框架
1.5研究的创新点
2概念界定与相关理论分析
2.1水电气管理的涵义
2.2高校内部审计的涵义
2.2.1内部审计是高校治理的重要组成部分
2.2.2高校内部审计的概念
2.2.3高校内部审计的内容
2.2.4高校内部审计的主要特征
2.3.1委托代理理论
2.3.2内部控制理论
2.3.3审计“免疫系统”理论
2.4本章小结
3X高校水电气管理内部审计案例回顾
3.1X高校基本情况
3.2.1内部审计依据
3.2.2内部审计机构设置情况
3.2.3内部审计工作流程
3.3.1能源审计契合高校内部审计发展方向
3.3.2审计对象
3.3.3审计内容
3.3.4审计发现的主要问题
3.3.5审计意见与建议
3.4本章小结
4X高校水电气管理内部审计案例分析
4.1.1依赖于社会审计机构
4.1.2审计效率低
4.1.3审计评价不够全面
4.1.4对审计结果处理不足
4.2.1对内部审计工作认识不到位
4.2.2内部审计力量不足
4.2.3内部审计模式未及时更新
4.2.4内部审计质量控制不完善
4.3关于水电气管理内部审计案例的几点启示
4.4本章小结
5完善高校水电气管理内部审计的对策建议
5.1.1加大领导层重视和支持
5.1.2提升全员对水电气管理审计认知水平
5.2.1规范水电气管理审计实施办法
5.2.2建立审计质量控制制度
5.3.1优化人员配置
5.3.2落实继续教育与培训工作
5.4.1强化管理审计的应用
5.4.2推进信息化审计
5.5.1扩大水电气管理审计结果公开范围
5.5.2强化后续审计与整改监督
5.5.3开展审计工作质量考评
5.6本章小结
6结论与展望
参考文献
附录
A.学位论文数据集
致谢
著录项
学科：
会计硕士
授予学位：
硕士
年度：
2020
内部审计，质量控制，高等院校
7.[学位论文]
国有煤炭企业内部审计风险及对策--以A煤炭集团公司为例
声明
第1章绪论
1.1研究背景
1.2研究意义
1.2.2理论意义
1.3研究的方法和内容
1.3.1研究的方法
1.3.2研究的内容
第2章文献综述及理论基础
2.1文献综述
2.1.1关于内部审计定义及发展情况的研究
2.1.2关于内部审计风险的研究
2.1.3文献述评
2.2内部审计风险的相关理论基础
2.2.1风险管理理论
2.2.2信息不对称理论
2.2.3委托代理理论
2.2.4公司治理理论
第3章内部审计风险分析理论框架
3.1内部审计风险分析
3.1.1.内部审计风险分类的再分析-基于审计风险模型
3.1.2.内部审计风险比较：
一般商品贸易企业与国有煤炭企业
3.2．内部审计流程
3.2.1一般商品贸易企业内审流程
3.2.2国有煤炭企业内部审计流程与一般商品贸易企业的差异
3.3小结
第4章A煤炭集团公司现状及内部审计风险案例分析
4.1A煤炭集团公司总体情况
4.2A煤炭集团公司机构设置情况
4.2.1A煤炭集团公司总部机构设置情况
4.2.2A煤炭公司总部审计部门有关情况
4.2.3A炭集团公司华北地区分公司审计部门有关情况
4.3A煤炭集团公司内部审计风险案例
4.4A煤炭集团公司内部审计风险
4.4.1舞弊瞒报风险
4.4.2控制风险
4.4.3机构管理权限设置风险
4.4.4审计人员能力风险
第5章A煤炭集团公司内部审计风险成因分析及控制建议
5.1A煤炭集团公司内部审计风险成因分析
5.1.1舞弊风险成因
5.1.2控制风险成因
5.1.3机构权限设置风险成因
5.1.4能力风险成因
5.2内部审计风险控制建议
5.2.1建立完善内部审计风险管控制度，堵塞管理漏洞
5.2.2重构审计机构管理体制，确保内部审计机构的独立性
5.2.3加强审计质量考核，全流程规范煤炭企业内部审计工作
5.2.4不断提升内部审计从业人员的综合胜任能力
第6章结论
6.1研究结论
6.2研究不足及展望
个人简历在读期间发表的学术论文与研究成果
会计学
8.[学位论文]
大数据环境下A农商行内部审计存在问题及对策研究
声明
第一章绪论
1.1研究的背景及意义
1.2国内外研究综述及简要评析
1.2.1国外研究综述
1.2.2国内关于大数据审计的研究
1.3研究方法研究思路及框架
1.3.1研究思路
1.3.2技术路线图
1.3.3研究方法
第二章相关理论
2.1大数据理论
2.1.1大数据的概念及内涵
2.1.2大数据的产生
2.1.3大数据的特征
2.1.4数据分析方法在内部审计领域的应用情况
2.2内部审计理论
2.2.1内部审计的含义
2.2.2内部审计的历史发展
2.2.3内部审计的价值所在
2.3大数据审计理论
第三章大数据环境下A农商行内部审计现状及问题
3.1A农商行情况简介
3.2A农商行内部审计现状
3.2.1组织体系
3.2.2取得的成效
3.3大数据技术发展给A农商行内部审计带来的冲击
3.4A农商行内部审计存在的问题
3.4.1大数据人才支撑不足
3.4.2审计模式未能及时改变
3.4.3数据的可用性不足
3.4.4技术及系统的支撑不足
第四章大数据环境下A农商行内部审计问题对策建议
4.1人才培养方面
4.2审计立项方面
4.3数据获取方面
4.4数据使用方面
4.5系统支撑方面
4.6工具创新方面
4.7大数据环境下审计改进的配套措施
第五章结论与展望
5.1研究结论
5.2研究不足与展望
工商管理（MBA）
9.[学位论文]
JX建筑公司风险导向内部审计问题探讨
1引言
1.1研究背景和意义
1.2文献综述
1.3研究思路与方法
1.4本文的基本框架
2风险导向内部审计理论概述
2.1风险导向内部审计的概念
2.2风险导向内部审计的特征
2.3风险导向内部审计的基本程序
2.4风险导向内部审计的约束条件
2.5风险导向内部审计理论基础
3JX建筑公司风险导向内部审计的案例介绍
3.1JX建筑公司简介
3.2JX建筑公司风险导向内部审计概况
3.3JX建筑公司风险导向内部审计过程
3.4JX建筑公司风险导向内部审计中存在的问题
4JX建筑公司风险导向内部审计问题的原因分析
4.1风险导向内部审计全过程中风险关注度不足
4.2风险导向内部审计独立性不足
4.3风险导向内部审计人员选拔培养机制不完善
4.4风险导向内部审计技术手段落后
4.5风险导向内部审计缺乏有效的考核奖惩机制
5完善JX建筑公司风险导向内部审计的对策
5.1增强风险导向内部审计全过程中对风险的关注
5.2提升公司风险导向内部审计权威性
5.3加强风险导向内部审计人员素质培养
5.4改进公司风险导向内部审计技术手段
5.5建立有效的风险导向审计考核奖惩机制
6结语
审计硕士
10.[学位论文]
G独立学院内部审计问题探讨
1.4本文的内容和框架
2独立学院内部审计理论概述
2.1独立学院的含义与特点
2.2独立学院内部审计含义与特点
2.3独立学院内部审计的内容
2.4独立学院内部审计的流程及方法
2.5关于独立学院内部审计理论基础
3G独立学院内部审计概况及存在的主要问题
3.1G独立学院概况
3.2G独立学院内部审计机构设置和制度建设
3.3G独立学院内部审计开展情况
3.4G独立学院内部审计存在的问题
4G独立学院内部审计存在问题的原因分析
4.1G独立学院对内部审计认知不充分
4.2G独立学院内部审计制度不健全
4.3G独立学院内部审计的独立性不足
4.4G独立学院内部审计队伍建设落后、人才培养不足
4.5G独立学院缺乏配套的审计质量控制体系
5改进G独立学院内部审计的建议
5.1提高独立学院对内部审计的认知
5.2健全G独立学院内部审计制度
5.3增强G独立学院内部审计的独立性和权威性
5.4加强G独立学院内部审计队伍建设，人才培养
5.5改善G独立学院内部审计方法，完善内部审计流程
结束语
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