中航集团成本管理流程Word文件下载.docx
《中航集团成本管理流程Word文件下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中航集团成本管理流程Word文件下载.docx（17页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
以及在成本目标内，但增加投资额大于10万元的补充设计、设计变更方案。
4.1.3负责审批补充预算和结算
4.1.4负责审批项目结算计划
4.2工程主管领导、成本主管领导：
4.2.1工程主管领导负责审核超成本目标的补充设计、设计变更方案和材料、设备选型；
在工程主管领导审核通过后，成本主管领导负责审核成本目标内，但增加投资额大于10万元的补充设计、设计方案变更；
4.2.2工程主管领导审批同意后，成本主管领导负责审批签发在成本目标内，且增加投资额在5-10万元的设计变更。
4.2.3负责审批合同的结算资料
4.3计划成本部：
4.3.1负责编制项目各阶段的成本测算与成本分析报告；
4.3.2负责编制工程预算、补充预算、结算；
4.3.3负责对超成本目标或增加投资额大于5万元的补充设计、设计方案变更进行成本估算。
4.3.4负责编制项目结算计划。
4.4产品研究部：
4.4.1负责提交各阶段成本测算需要的设计文件（包括电子文档）；
4.4.2负责审批在成本目标范围内，且增加投资额小于5万元的补充设计、设计变更。
4.4.3负责围绕《项目成本预控目标》展开方案设计；
负责按《项目发展成本正式控制目标》进行设计限额要求及成本控制，完成扩初以及施工图设计以及施工阶段的设计管理。
4.5项目部
4.5.1负责提供签证、变更的现场基础资料。
（内容需专业部门确认）
4.5.2对于造价调减的设计变更，项目部要及时跟踪、落实、核定减少帐的具体数额，并与承包单位形达成书面记录，加强对减帐部分的办理，如防止因漏报而并给公司造成损失。
4.5.2负责提交补充预算资料和工程结算资料。
4.5.3负责提交工程及监理费用测算。
4.6工程技术部
4.6.1负责提交采购合同的结算资料。
4.6.2负责提交报批报建费用测算。
5、程序：
5.1项目拓展阶段成本测算——项目成本预控目标的确定。
5.1.1对公司有意向参与拍卖或合作开发的地块，计划成本部在接到产品研究部提交的可研阶段项目方案设计文件、市场营销组提交的关于项目定位的《市场调查报告》以及竞争楼盘清单、项目拓展组提交的《土地规划指标》及相关土地状况资料，完成《项目拓展阶段建安成本测算》编制后，提交项目拓展组，作为《可行性研究报告》的附件。
5.1.2公司评审通过《可行性研究报告》后，总经理应审批《项目拓展阶段建安成本测算》。
5.1.3总经理审批通过《可行性研究报告》后，《项目拓展阶段成本测算》自动成为项目成本预控目标。
5.2项目策划阶段成本控制
5.2.1计划成本部依据成本预控目标、产品研究部提供的策划阶段设计文件、市场营销组提交的关于项目定位的《项目策划报告》，完成《项目策划阶段成本估算》编制，提交负责编制报告的部门，作为《项目策划报告》附件。
5.2.2项目策划阶段的成本超过预控目标，必须经过总经理审批。
5.3项目方案设计阶段成本控制--项目成本正式控制目标的确定:
5.3.1计划成本部依据项目成本预控目标、产品研究部提供的方案设计文件、市场营销组提交的关于项目定位的《项目策划报告》进行匡算，并在方案设计审批后15天内完成《项目建安成本匡算》编制。
5.3.2公司相关部门负责其他分项成本测算，其中财务部负责项目的公司管理费和财务费用测算，营销策划部负责项目的营销费用的测算，产品研究部负责项目设计费用的测算，投资拓展部负责土地成本、工程部负责报批报建费用的测算，项目部负责政府工程管理费、工程勘察费、监理费、物业前期管理费用的测算。
测算结果在方案设计审批后一周内提交计划成本部，并由计划成本部报成本主管领导审核。
5.3.3计划成本部把各部门提交的分项成本汇编成《项目发展成本目
标》，提交公司内部评审。
评审会后三个工作日内，各部门根据会议决定，调整其负责的分项成本，报主管副总审核后，提交计划成本部。
计划成本部汇编成《项目发展成本目标》，交总经理审批。
5.3.4《项目发展成本目标》经总经理审批通过后，作为该项目的正式成本控制目标，并由计划成本部上传成本信息库。
5.3.5计划成本部在《项目发展成本目标》审批完成后两周内，编制
《方案设计阶段成本分析报告》，总经理审阅后，上传成本信息库。
5.3.6产品研究部在方案设计完成后一个月内，组织外聘专家对方案设计进行
评审后，将评审结果提交公司内部评审，并就成本执行情况进行总结。
5.4项目实施各阶段的成本控制：
5.4.1扩初设计阶段：
5.4.1.1计划成本部在扩初设计开始前，编制《扩初设计限额要求及
成本控制建议》，并组织产品研究部评审。
《扩初设计限额要求及成
本控制建议》以传签单的形式报送主管工程副总审核、总经理审批后，
作为扩初设计阶段的成本控制依据，由产品研究部具体落实、实施。
5.4.1.2计划成本部在接到扩初设计文件后，1个月内完成《项目建
安成本概算》编制，提交总经理，作为评审产品研究部扩初设计成本
控制质量的参考。
5.4.1.3产品研究部在扩初设计完成后一个月内，组织外聘专家对扩初设计方
案进行评审后，把评审结果提交公司内部评审，并就成本执行情况进行总结。
5.4.1.4计划成本部在公司内部评审会结束后，两周内编制《扩初设
计阶段成本分析报告》，提交总经理审阅，并连同《项目建安成本概算》，上传成本信息库。
5.4.2施工图设计阶段：
5.4.2.1计划成本部在施工图设计开始前，提出《施工图设计限额要
求及成本控制建议》，并组织产品研究部评审。
《施工图设计限额要
求及成本控制建议》以传签单的形式报送主管工程副总审核、总经理
审批后，作为施工图设计任务书附件，成为施工图设计阶段的成本控
制依据，由产品研究部具体落实、实施。
5.4.2.2施工图设计完成后，计划成本部在项目主体工程开工前完成
《项目建安成本预算》，提交总经理审阅后上传成本信息库。
5.4.2.3产品研究部在施工图设计完成后一个月内，组织外聘专家对施工图设
计进行评审后，把评审结果提交公司内部评审，并就成本执行情况进行总结。
5.4.2.4计划成本部在公司内部评审会结束后，两周内编制《施工图
设计阶段项目成本分析报告》，提交总经理审阅后上传成本信息库。
《项目建安成本预算》和《施工图设计阶段项目成本分析报告》作为评审产品研究部施工图设计成本控制质量的参考。
5.4.3施工阶段：
5.4.3.1补充设计、设计变更的成本控制
产品研究部根据《施工图设计限额要求及成本控制建议》以及当月的
《合同价款变化汇总表》，来判定当前成本是否成本目标内，并按以
下方式处理补充设计、设计变更。
5.4.3.1.1补充设计、设计变更在成本目标内：
5.4.3.1.1.1产品研究部将预估增加投资额在5万元以内的补充设计、设计变
更，直接发送到项目部执行，计划成本部备案。
5.4.3.1.1.2产品研究部将预估增加投资额在5万元以上的补充设计、设计变
更提交给计划成本部进行估算。
其中5万到10万元的，
计划成本部在2天内完成估算，报至主管工程副总审批；
10万元以上的，计划成本部在5天内完成估算，报主管工
程副总审核，总经理审批。
5.4.3.1.2补充设计、设计变更超成本目标：
凡是造成超成本目标的补充设计和设计变更，必须报总经理进行审批。
5.4.3.2设备/材料选型及定价和变更的成本控制：
产品研究部在进行设备/材料的选型和变更时，应在成本目标范围内
进行选型。
如价格超成本目标，必须报总经理进行审批。
5.4.3.3补充预算的成本控制：
5.4.3.3.1项目部每月5日前提供项目上月的补充预算资料。
5.4.3.3.2计划成本部完成补充预算编制，经总经理审批后，作为合
同结算价的组成部分。
6.支持性文件
6.1.SZZH-OP/YJ-07《设计变更管理流程》
6.2.SZZH-OP/XM-02《项目实施阶段工程管理流程》
6.3.SZZH-WI/YCB-02《项目结算作业指引》
6.5.SZZH-WI/YCB-01《目标成本编制作业指引》
7.相关记录
7.1《**项目主要规划指标》
7.2《**项目产品建筑标准表》
7.3
《**项目发展成本目标控制汇总表》
7.4
《**项目公摊成本及期间费用成本表》
7.5
《**项目建安成本》
7.6
《**项目营销费用目标控制表》
7.7
《**项目开发间接费用目标控制表》
7.8
《公司管理费用及财务费用目标控制表》
7.9《**项目**设计限额要求及成本控制建议表》
7.10
《结算资料审批单》
____项目主要规划指标
____项目产品建筑标准表
____项目产品建筑标准表（续）
____项目发展成本目标控制汇总表
____项目发展成本目标控制汇总表（续）
项目公摊成本及期间费用表
项目主体建安成本表
项目主体建安成本表（续）
**项目营销费用目标控制表
项目名称：
****
序号
营销成本项目
金额（元）
控制措施及简要说明
备注
一
宣传推广费用
1
电视广告片制作
2
电视广告播放费用
3
广告策划设计费用
4
报章广告投放费用
5
其它广告制作发布费用
含户外路牌、灯柱、车厢、候车亭、互联网广告等。
6
展销会（交易会）费用
场租、布置、展板制作等费用
7
模型制作费用
8
销售用品设计制作费用
含楼书、平面图、宣传册、质量保证书、使用说明书等
9
销售现场布置费用
含条幅、标识、花卉、彩旗等
10
其它宣传活动费用
如记者招待会、嘉年华会、巡回展览等。
二
广告代理费用
三
销售代理费用
内销代理费用
外销代理费用
四
售楼机构费用
劳务费
清洁费用、保安费用
售楼车辆费用
售楼处办公费用
售楼处办公设备、纸张文具、水电费用
其它
五
销售需要的设计费
售楼处设计费用
装修套餐设计费用
六
销售需要的建安费
售楼处装修施工及维护费用
含施工费用及销售期内维护、修理费用。
示范单位（样板房）设计施工费
此费用应为扣除示范单位销售折返之后的实际发生额
示范单位（样板房）施工及维护费
装修套餐样板房施工费用
售楼临时通道修建及维护费用
七
物业管理费用
空置物业管理费
物业管理开办补贴
八
配套设施补贴
村巴补贴
会所经营补贴
超市经营补贴
九
营销优惠费用
十
售后服务基金
营销费用合计
编制：
审核：
**项目开发间接费用目标控制表
工程管理费项目
金额（万元）
工程保险费
现场驻地办公费用
监理部
现场办公设施修建费用
现场办公设备及办公费用
现场人员住宿、加班伙食费用
现场人员工资及津贴
现场宣传及公关费用
其他费用
物业管理基金
工程开发费用合计
公司管理费用及财务费用目标控制表
期间费用项目
公司管理费
公司管理费在同期开发的诸个项目上进行分摊。
财务费用
利息支出
银行费用支出
含以刷卡方式付楼款的银行手续费。
公司管理费及财务费合计
**项目**设计限额要求及成本控制建议
分项工程设计名称
设计合同编号
总价（万元）
经济指标
技术指标
材料
设计阶段成本控制要点建议
经济指标值
技术指标值
材料名称
材料单价
说明：
不含为满足售楼需要发生的设计费用（售楼处、样板房、装修套餐、销售模型等）
结算资料审批表
工程名称
乙方单位
负责人及
联系电话
合同编号
合同造价
工程累计
付款金额
付款比例
工期
质量等级
奖罚
材料/设备采购方式（注明甲供、甲定乙购、乙供材料
工程施工范围
合同内容增减
结算资料清单
1、图纸（共份）：
2、设计变更（共份）：
3、签证（共份）：
4、甲定乙购单（共份）：
5、工程质量评定表（共份）：
6、其它资料（共份）：
结算资料组成
1、合同
2、工期质量评定表
3、报审结算书
4、施工组织设计
5、开竣工报告
6、竣工图
7、施工图
8、设计变更
9、现场签证
10、报审计算书
11、甲购材料清单
12、材料定价单
13、图纸会审纪要
固定总价提供：
1、2、3、4、5
合同总价包干提供：
除4、6都提供
合同单价包干提供：
费率包干及多种承包方式提供：
1~13都提供
备注
项目部
经办工程师：
部门经理：
主管副总：
产品研究部
升级会员 