电池编码原则说明办法Word文件下载.docx

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04——OEM业务商05——集团消费厂商06——其他承销商

11、职员类不

01——业务人员02——财务人员03——其它人员

12、商品类不

01——手机电池02——碱性电池03——手机配件

04——广告宣传品05——其它

13、供应商类不

14、税目

15、交货地点

16、采购方式

01——调拨02——直运

17、销售方式

01——批发02——零售03——托付代销04——集团消费

05——OEM业务06——其它

二、币不编码规则

币不编码采纳国际统一的币不代码（分一级编码）。

本公司经营部币不设置只有人民币：

代码名称汇率小数位数固定汇率

RMB人民币12否

三、计量单位编码规则

计量单位编码采纳两位数字编码（分一级编码），从01开始。

计量单位建立一个组：

单位组。

包括单位为：

01——块02——粒03——个04——副

注：

所有非商品内的资料（如广告宣传品），各经营部为减少单位编码，均同一采纳“个”来表示。

四、结算方式编码规则

计算方式采纳四位编码（分一级编码），编码方式位JF12,前两位为“JF”,后两位为数字。

各经营部按如下设置：

JF01——现金JF02——电汇JF03——银行汇票

JF04——银行承兑汇票JF05——转帐

五、仓位编码规则

仓库编码采纳3位数字A.BC编码（分二级编码），用于区分不同类型仓库。

具体编码规则为：

A:

第一级编码，用来表示仓库类不，设置有：

1——本部名称仓（如济南为：

1——济南仓）类型为：

一般仓位

2——托付代销仓类型为：

托付代销

3——集团消费仓类型为：

BC:

第二级编码，用来表示具体仓库，设置规则如下：

1——经营部名称仓下设：

1.01——一般仓类型为：

1.02——不良品仓类型为：

1.03——换货仓类型为：

1.04——代管仓类型为：

代管物资

1.09——其它仓类型为：

2——托付代销仓下按经营部的托付代销客户分不设仓，从2.01开始顺序编码，所有仓位类型为托付代销。

3——集团消费仓下按经营部的集团消费（捆绑销售）客户分不设仓，从3.01开始顺序编码，所有仓位类型为一般仓位。

六、部门编码规则

部门编码采纳2位数字（分一级编码），要紧设置如下：

01——本部02——财务部03——推广部

04——行政部05以上，经营部依照实际销售区域自行设置。

七、职员编码规则

职员编码采纳3位数字ABC（分一级编码），各经营部按自身实际情况从“001”开始顺序编码，部门选择相应部门即可。

八、客户编码规则

客户编码采纳5位数字AB.CDE（分二级编码），具体如下：

AB：

第一级编码，标记客户区域，各经营部按自身区域设置进行编码。

CDE:

第二级编码，标记客户在区域内的顺序编码，假如该客户是托付代销客户，则在托付代销仓中选择其对应仓位。

如：

01表示山西省，是一个客户大类，则01.002表示山西省第二个编码客户。

九、供应商编码规则

供应商编码采纳2位数字AB（分一级编码），当前各经营部当前只设

01——TCL金能电池总部一个供应商。

一十、销售方式核算项目编码规则

为了在科目设置中能够实现“销售方式”的辅助核算，在K/3系统资料中，在核算项目治理中，新增一个核算项目“011——销售方式”，销售方式核算项目下设：

一十一、产品类不核算项目编码规则

为了在科目设置中能够实现“产品类不”的辅助核算，在K/3系统资料中，在核算项目治理中，新增一个核算项目“010——产品类不”，产品类不核算项目下设：

一十二、商品编码规则

商品编码采纳A.BC.XXXX...的形式进行编码（分三级编码），具体讲明如下：

第一级编码，表明商品编码的类型,编码有：

1——商品2——广告宣传品

广告宣传品不是实际商品，但为了在仓存中能进行治理，在K/3中的处理是将他作为代管物资来进行，代管仓即是为他而设的。

第二级编码，表明商品的大类。

编码有：

1.01——TCL手机电池

1.02——电之缘手机电池

1.03——碱性电池

1.04——碳性电池

1.05——镍氢可充电池

1.06——TCL准确充

1.07——镍氢充电器

1.08——电之缘随身充

1.09——旅行充

1.10——手机耳机

1.11——手机皮套

1.19——空壳样品

1.99——其它

2.01——挂箱

2.02——促销礼品

2.03——不干胶

2.04——太阳伞

2.05——拱门

2.99——其它

XXXX...：

第三级编码，不定长,表示具体商品。

编码原则是既能明显识不具体的商品又保证编码尽量简洁。

商品大类（编码为1开头的）的具体编码，见“商品编码表”，广告宣传品内的编码，原则上由各经营部按上述大类，进行顺序编码即可。

助记码规则，为了便于数据录入，建议对编码设置助记码，助记码可依照各公司适应自行设置，也可参考将商品的型号作为助记码，原则是简单与易记。

一十三、科目编码规则

具体科目编码参见“科目字典表”，该表的设置以北京经营部为例编写，各经营部在编码时，应按本规则进行：

1、一级科目

采取与母公司相同的标准会计科目设置；

2、二级科目

所有二级科目的编码长度采纳两位数字表示，具体设置如下：

2.1、“银行存款”科目：

直接将各开户银行帐号设为二级科目，并在后面注明是货款户或费用户。

如以北京经营部为例：

1002—银行存款

1002.01—招行北京分行北三环支行（2280474610001）货款

1002.02—招行北京分行北三环支行（2280481911001）费用

2.2、“应收帐款”科目：

直接将各销售地区设为二级科目。

1131.01—北京地区

1131.02—天津地区

1131.03—河北地区

1131.04—山西地区

1131.05—内蒙古地区

2.3、“其他应收款”科目：

下设如下三个二级科目：

1191.01—经营部个人借款

1191.05—其它单位往来

1191.09—其它

2.4、“固定资产”和“累计折旧”科目：

均下设“办公用”和“物流治理用”两个二级科目：

1501.01—办公用

1501.02—物流治理用

1502.01—办公用

1502.02—物流治理用

2.5、“待处理财产损益”科目下设二级科目：

1901.01—待处理流淌财产损益

1901.02—待处理流淌财产损益

2.6、“应付账款”科目下设二级科目：

2121.01—应付总部货款

2121.02—待缴增值税金

2.7、“应付工资”科目下设二级科目：

2151.01—岗位工资

2151.02—奖金

2.8、“应交税金”科目下设二级科目：

2171.01—应交增值税

2171.02—应交所得税

2171.03—应交营业税

2171.09—未交增值税

2.9、“其他应付款”科目下设二级科目：

2181.01—个人

2181.02—单位

2181.09—其它

2.10、“利润分配”科目下设二级科目：

3141.01—盈余公积转入数

3141.02—提取法定公积金

3141.03—提取法定公益金

3141.04—应付利润

3141.05—已分配优先股股利

3141.06—提取任意公积金

3141.07—已分配一般股股利

2.11、“其他业务收入”科目下设二级科目:

5101.01—空壳样品

2.12、“主营业务税金及其他”科目下设二级科目:

5402.01—都市维护建设税

5402.02—教育费附加

2.13、“其他业务支出”科目下设二级科目:

5405.01—空壳样品

2.14、“营业费用”科目下设二级科目:

5502.01—经营费用

5502.02—推广费用

2.15、“财务费用”

5504.01—利息支出

5504.02—手续费

5504.03—汇兑损益

5504.04—利息收入

5504.05—邮电费

3、三级科目

所有三级科目的编码长度采纳两位数字表示，具体设置如下：

3.1、“应交增值税”科目下设三级科目：

2171.01.01—已交税金

2171.01.02—进项税额

2171.01.03—减免税额

2171.01.04—转出未交增值税

2171.01.05—销项税额

2171.01.06—出口退税

2171.01.07—进项税额转出

2171.01.08—出口抵减内销产品应纳税额

2171.01.09—转出多交增值税

3.2、“经营费用”科目下设三级科目：

5502.01.01—工资

5502.01.02—奖金

5502.01.03—福利费

5502.01.04—办公用品

5502.01.05—办公费

5502.01.06—折旧费

5502.01.07—差旅费

5502.01.08—运输费

5502.01.09—业务招待费

5502.01.10—房租水电费

5502.01.11—汽车费

5502.01.12—低值易耗品摊销

5502.01.13—会议费

5502.01.14—邮电费

5502.01.15误餐费

5502.01.16通讯费

5502.01.17—交通费

5502.01.99—其它

3.3、“推广费用”科目下设三级科目：

5502.02.01—媒体广告-报纸

5502.02.02—媒体广告-电视

5502.02.03—媒体广告-杂志

5502.02.04—户外广告

5502.02.05—促销费用-宣传品

5502.02.06—促销费用-促销活动费

5502.02.07—广告代理费

5502.02.08—广告制作费

5502.02.09—促销工资

5502.02.10—促销场租

5502.02.11—促销运费

5502.02.12—促销餐费

5502.02.13—奖品费用

4、往来业务核算：

在科目设置中，“应收帐款”、“其他应收款”、“托付代销商品”、“应付帐款”、“其他应付款”、“营业费用”这五个科目设置为往来科目，需进行往来业务的核算。

5、项目辅助核算：

如下科目需要按照核算项目进行辅助核算：

5.1、“银行存款”科目下设的费用帐户（二级科目）需挂“产品类不”、“部门”、“销售方式”三个核算项目。

如北京经营部的“002.01—招行北京分行北三环支行（2280474610001）货款”科目。

5.2、“应收账款”科目下设的各地区（二级科目）需挂“客户”和“销售方式”两个核算项目。

如北京经营部的“1131.01—北京地区”、“1131.02—天津地区”、“1131.03—河北地区”、“1131.04—山西地区”、“1131.05—内蒙古地区”科目。

5.3、“其他应收款”科目下的“经营部个人借款”科目需挂“职员”核算项目，“其他单位往来”科目需挂“客户”核算项目。

5.4、“库存商品”科目需挂“商品”核算项目，并需要数量金额辅助核算。

5.5、“托付代销商品”科目需挂“商品”和“客户”核算项目，并需要数量金额辅助核算。

5.6、“其他应付款”下的“个人”二级科目，需挂“职员”核算项目。

5.7、“主营业务收入”科目需挂“商品”核算项目，并需要数量金额辅助核算。

5.8、“主营业务成本”科目需挂“商品”核算项目，并需要数量金额辅助核算。

5.9、“营业费用”科目下设的所有明细科目（三级科目），都需挂“部门”核算项目。

一十四、凭证字编码

凭证字编码，各经营部统一按如下设定三个：

现——借贷设置为：

借或贷必有1001，其他不设。

银——借贷设置为：

借或贷必有1002，其他不设。

转——借贷不设置任何限定。

一十五、单据号编码

所有单据号编码均采纳ABC12345678共11位字符与数字的形式表达，前三位字符ABC是单据头编号，表示单据类型，后八位数字12345678是单据头编号，表示单据序号，其中12两位数代表年份，34两位数代表月份，5678四位数代表该月该单据的顺序号。

如XTK01050004表示2001年5月第4张销售退回入库单单据。

在单据录入时应注意，某类型单据在录入第一张时，要将顺序号改成：

01050001，系统以后新增时才会在此单据的顺序号上加1变成01050002。

同理，当初在第6月时，要将单据号该成01060001，系统才会在此基础上自动增长。

具体单据头设置如下：

1、采购类

CRK——采购收货单

CTK——采购退货单

2、销售类

XCK——销售出库单

XTK——销售退回入库单

3、仓存类

KWR——托付代销退回入库单

KWC——托付代销出库单

KSR——受托代销入库单

KSC——受托代销退回出库单

KFR——分期收款商品退回入库单

KFC——分期收款商品出库单

KDR——代管物资入库单

KDC——代管物资出库单

KPY——盘盈单

KPK——盘亏单

KQR——其他入库单

KQC——其他出库单

4、其他类

QDB——调拨单

QRC——入库成本调整单

QCC——出库成本调整单

QTJ——调价补差单

客户确认：

金蝶项目小组确认：