泸溪高新技术产业开发区管理委员会部门整体支出Word文档格式.docx

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泸溪高新技术产业开发区管理委员会

2016年度部门整体支出绩效评价报告

为提升财政资金的预算绩效管理工作水平，增强单位财政资金支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，提高公共服务质量，优化公共资源配置，保障部门更好的履行职责，节约公共支出成本。

根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、财政部《预算绩效管理工作规划（2012—2015）》（财预〔2012〕396号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《泸溪县财政局关于开展预算单位整体支出绩效评价的通知》（泸财发〔2017〕21号）等文件的要求，本单位于2017年5月，组织力量运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位的2016年部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、客观公正、分类考核、绩效相关”的原则。

现将情况汇报如下：

一、部门概况

1、基本情况

泸溪高新技术产业开区管理委员会，统一社会信用代码：

124331227968983531，法定代表人：

田熙学。

1.1主要职责

（一）贯彻执行党和国家有关发展经济技术开发区的方针政策；

研究制定和组织实施武溪工业园的各项管理规定和改革措施；

检查督促各项政策。

法规的执行情况；

探索武溪工业园发展的新路子、新模式。

（二）制定武溪工业园中长期开发建设和科技、经济发展规划和年度计划，并组织实施。

（三）按照武溪工业园总体规划的要求，规划、审批和管理武溪工业园范围内各种建设项目。

（四）负责武溪工业园内企业的有关管理和服务工作。

（五）审核和批准管理范围内的外资、内资项目和进出口贸易，指导和协调招商引资，对外经济技术协作、合作与交流，处理园区涉外事务，负责申报、审核武溪工业园有关人员出国（境）事项和对外邀请事宜。

（六）负责武溪工业园区的综合、审计、统计、信息和财政监督工作。

（七）负责行使计划、建设、人防、计划、房产、环保等相关部门的管理权限。

（八）负责武溪工业园区生产要素市场和中介服务组织的审批、管理。

（九）负责武溪工业园区劳动人事管理工作。

承担园区干部教育、培养、选拔、考核工作，负责园区公务员和其他人员招聘、解聘和管理工作。

（十）负责对派出机构进行统一协调、监督和管理工作。

（十一）负责园区内计生、民政、文化、教育、卫生等部门的相关工作。

（十二）承办县委、县人民政府交办的其他事项。

1.2内设机构：

（一）办公室

（二）财务室

（三）招商办

（四）建设办

1.3其他事项

本单位2016年年末实际在职人员为17人，而编委核定的在职人数为17人。

2、2016年度本单位绩效目标情况

根据年初本单位申报及财政部门审批的绩效目标，本单位2016年设定的绩效目标为：

①建标准厂房10.7万平方米，完成投资1.8亿元，年底完成3万平方米；

②建滨江北路防洪堤延伸工程，投资1000万元，完成道路扩宽800米；

③完成泸溪县易地扶贫搬迁二期工程，投资800万元，完成三通一平，部门住宅主体工程；

④建千吨级深水码头后方陆域工程，投资2500万元，完成土地平整，综合楼工程；

⑤滨江南路扩展工程，投资800万元，滨江南路800米道路通车，仓库建设面层施工；

⑥峒河二桥工程建设，投资800万元，完成桥面施工。

二、预算资金使用及管理情况

（一）年度预算收支情况

1、预算资金安排及实际投入情况

（1）根据年初部门预算编制，结合年末决算报表及单位账务资料，本单位2016年预算资金安排及实际投入情况如下：

1）、年初预算资金安排情况：

单位：

元

收入预算情况

（一）、年初结转结余

0.00

（二）、年初预算

1,002,034.00

1、预算拨款（补助）

年初收入预算合计

项目

小计

基本支出

工资福利支出

日常商品和服务

对个人和家庭补助

行政运行

956,276.00

820,276.00

136,000.00

事业单位医疗

42,707.00

其他医疗保障支出

3,051.00

合计

866,034.00

2）、本年实际投入预算资金情况：

实际收到预算资金情况

金额

其中：

财政拨款收入

1,238,695.70

其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出

330,000.00

其他一般公共服务支出

150,000.00

土地开发支出

4,842,000.00

工业和信息产业支持

1,180,000.00

其他资源勘探电力信息等支出

4,818,000.00

12,604,453.70

3）年初结转结余情况：

本单位2016年初无结余

4）、预算追加资金情况分析

从上表可以看出，本年年初收入预算资金为1,002,034.00元，而当年实际收到预算资金为12,604,453.70元，追加资金11,602,419.70元。

结合账面分析，当年追加资金情况如下：

年初未纳入预算而非本级财政安排的行政运行资金282,419.70元；

年初未纳入预算而非本级财政安排的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出资金330,000.00元;

年初未纳入预算而非本级财政安排的其他一般公共服务支出资金150,000.00元;

④年初未纳入预算而非本级财政安排的易地扶贫搬迁专项资金4,842,000.00元⑤年初未纳入预算而非本级财政安排的工业和信息产业支持资金1,180,000.00元⑥年初未纳入预算而非本级财政安排的其他资源勘探电力信息等支出资金4,818,000.00元

本单位2016年度财政资金支出决算金额合计为12,604,453.70元，具体情况如下：

本度预算资金实际使用情况

项目支出

日常商品和

服务支出

对个人和

家庭补助

商品和服

务支出

其他资本

性支出

对企事业

的补助

1,032,695.70

70,000.00

其他政府办公厅（室）

及相关机构事务支出

2,800,000.00

2,042,000.00

其他资源勘探电力信

息等支出

3,600,000.00

1,218,000.00

1,078,453.70

480,000.00

6,400,000.00

4,440,000.00

（3）年末结转结余情况

本单位2016年末无结余。

（二）预算资金管理情况

根据《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）及《行政单位会计制度》等相关要求，行政事业单位应该采取以绩效为导向，通过制定、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控，规范行政事业单位收支行为，合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，强化预算约束，加强对预算的管理和监督，建立健全全面规范、公开透明的预算制度，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果，最大限度提高资金使用效益。

通过对本单位的绩效考评，本单位2016年按财政部门要求已建立系统的资金管理内控制度，预算资金管理基本符合规定，但在执行过程中也有一些不足之处，具体如下：

1、预算编制不规范，预算调整幅度大。

按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。

本单位年初未纳入预算或预算编制不足而当年追加预算资金11,602,419.70元，是年初预算的1,002,034.00元的1157.89%，预算调整幅度大。

2、公用经费控制率过高，为年初预算安排数的452.94%。

（三）本单位“三公经费”、“公用经费”及政府采购执行情况

1、“三公经费”预算执行情况：

1.1、“三公经费”变动率

2015年部门“三公经费”控制数共计563,000.00元，其中：

公务用车运行维护费313,000.00元，公务接待费250,000.00元，因公出国费0.00元。

2016年部门“三公经费”控制数共计563,000.00元，其中：

1.2、“三公经费”控制率

经过查看账目以及凭证，2016年度核实的:

三公经费实际支出数为249,517.40元，其中：

公务用车运行维护费146,094.00元，公务接待费103,423.40元，因公出国（境）费用0.00元。

2016年度预算控控制数共计563,000.00元，其中：

2、“公用经费”预算执行情况：

经过查看账目以及凭证，2016年度本单位公用经费实际支出数为616,000.00元，而年初预算安排为136,000.00元。

3、政府采购执行情况：

2016年度本单位实际政府采购金额为0.00元;

年初计划为0.00元。

三、部门专项项目组织实施情况

（一）预算资金及项目组织情况

1、县本级部门专项项目组织实施情况：

本单位2016年度无县本级预算专项资金。

2、非县本级部门专项项目组织实施情况：

本单位2016年有5个非县本级预算专项资金，非县本级预算专项资金共计11,320,000.00元。

其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出资金100,000.00元，其他一般公共服务支出资金150,000.00元，土地开发支出4,842,000.00元，工业和信息产业支持1,180,000.00元，其他资源勘探电力信息等支出4,818,000.00元。

2.1、其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出：

年初结转和结余0.00元，非县级财政全年安排资金100,000.00元，实际到位资金100,000.00元，全年共支出100,000.00元，年末结余和结转0.00元。

2.2、其他一般公共服务支出：

年初结转和结余0.00元，非县级财政全年安排资金150,000.00元，实际到位资金150,000.00元，全年共支出150,000.00元，年末结余和结转0.00元。

2.3、土地开发支出：

年初结转和结余0.00元，非县级财政全年安排资金4,842,000.00元，实际到位资金4,842,000.00元，全年共支出4,842,000.00元，年末结余和结转0.00元。

2.4、工业和信息产业支持：

年初结转和结余0.00元，非县级财政全年安排资金1,180,000.00元，实际到位资金1,180,000.00元，全年共支出1,180,000.00元，年末结余和结转0.00元。

2.5、其他资源勘探电力信息等支出：

年初结转和结余0.00元，非县级财政全年安排资金4,818,000.00元，实际到位资金4,818,000.00元，全年共支出4,818,000.00元，年末结余和结转0.00元。

（2）预算资金及项目管理情况

规范项目建设工作，提高项目管理水平，保证建设计划顺利实施，2016年本单位制定了项目建设管理制度，制度对项目管理职责、申报评审与组织实施、项目资金的管理、监督检查与验收等进行了明确。

对申报预算资金、开展项目管理及在支付年度的项目款项时，能够严格按照制度规定进行。

四、部门资金绩效情况

（一）年初申报的绩效目标完成情况

1、厂房建设

1.1、年初申报的绩效目标情况：

建标准厂房10.7万平方米，完成投资1.8亿元，年底完成3万平方米。

1.2、年初申报的绩效目标完成情况：

建标准厂房10.7万平方米，完成投资1.8亿元，完成3万平方米，标准厂房建设已竣工，绩效目标完成率为100%。

2、防洪堤延伸工程

2.1、年初申报的绩效目标情况：

建滨江北路防洪堤延伸工程，投资1000万元，完成道路扩宽800米。

2.2、年初申报的绩效目标完成情况：

建滨江北路防洪堤延伸工程，完成1000万元，道路扩宽已完工，绩效目标完成率100%。

3、扶贫易地搬迁

3.1、年初申报的绩效目标情况：

完成泸溪县易地扶贫搬迁二期工程，投资800万元，完成三通一平，部门住宅主体工程。

3.2、年初申报的绩效目标完成情况：

完成泸溪县易地扶贫搬迁二期工程，投资800万元，完成三通一平，部门住宅主体工程，绩效目标完成率100%。

4、深水码头路域工程

4.1、年初申报的绩效目标情况：

建千吨级深水码头后方陆域工程，投资2500万元，完成土地平整，综合楼工程。

4.2、年初申报的绩效目标完成情况：

建千吨级深水码头后方陆域工程，完成投资2500万元，土地平整、综合楼工程已完工，绩效目标完成率100%。

5、滨江南路扩展工程

5.1、年初申报的绩效目标情况：

滨江南路扩展工程，投资800万元，滨江南路800米道路通车，仓库建设面层施工。

5.2、年初申报的绩效目标完成情况：

滨江南路扩展工程，投资800万元，滨江南路800米道路已通车，仓库建设面层已完工，绩效目标完成率100%。

6、峒河二桥工程

6.1、年初申报的绩效目标情况：

峒河二桥工程建设，投资800万元，完成桥面施工。

6.2、年初申报的绩效目标完成情况：

峒河二桥工程建设，投资800万元，已完成桥面施工，绩效目标完成率100%。

综上，本单位2016年年初制定的绩效目标均完成，有的还超额完成。

（二）具体绩效分析

1、投入（预算配置情况）

（1）在职人员控制率（5分）：

本单位2016年年末实际在职人员为17人，而编委核定的在职人数为17人，实际在职人员数占编委核定的编制数的比率＝（在职人员数÷

编制数）×

100%=100%，部门对人员成本的控制程度基本符合规定要求，根据评价标准该项得分5分。

（2）“三公经费”变动情况（3分）：

“三公经费”变动率=【（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数】×

100%=（563,000.00-563,000.00）/563,000.00×

100%=0.00%。

根据评价标准该项得满分3分。

（3）、绩效目标（5分）：

本单位年初申报的绩效目标为：

上述绩效目标符合部门职能、年度重点工作实际；

指标细化、清晰。

绩效目标符合县委、政府总体经济和社会发展规划；

符合“三定”职责；

体现当年重点工作。

根据评分标准该项得分5分。

2、过程

（1）预算执行情况

预算完成率（2分）：

本单位上年结转和结余0.00元，年初预算1,002,034.00元，本年追加预算11,602,419.70元，年末结转和结余0.00元。

本单位预算完成率＝（上年结转+年初预算+本年追加预算－年末结余）÷

（上年结转+年初预算+本年追加预算）×

100%＝（1,002,034.00+11,602,419.70）÷

（1,002,034.00+11,602,419.70）×

100%＝100%，根据评分标准，本单位该项指标得2分。

预算控制率（2分）：

本单位本年预算追加数为282,419.70元（扣除年初未纳入预算而非本级财政安排的资金），年初预算为1,002,034.00元，预算控制率＝（本年预算追加数÷

年初预算）×

100%＝282,419.70÷

1,002,034.00×

100%＝28.18%，根据评分标准，本单位该项指标得0.5分。

项目支出进度率（6分）：

本单位2016年收到本级及非本级项目资金共计11,320,000.00元，年度支出本级及非本级项目资金11,320,000.00元，年度项目资金结转结余资金0.00元。

故项目支出进度率（结转结余率）=结转结余总额/支出预算数=0.00/11,320,000.00=0%。

本次根据评分标准，本单位该项指标得6分。

资金绩效管理（6分），本单位2016年收到本级及非本级项目资金共计11,320,000.00元，其中：

本级县本级项目资金0.00元，非县本级项目资金11,320,000.00元，本单位仅对其中金额6,540,000.00元，进行资金绩效管理评价编制项目支出绩效目标完成表。

故资金绩效管理=绩效评价资金/资金总金额=6,540,000.00/11,320,000.00=57.77%。

绩效评价结果未进行公开。

本次根据评分标准，本单位该项指标得1分。

（2）预算管理情况：

公用经费控制率（8分）：

2016年度本单位公用经费总支出为616,000.00元，年初预算安排的公用经费为136,000.00元。

实际支出各费用占比如下图所示：

类别

金额（元）

占比

办公费

83,930.00

13.63%

印刷费

25,320.00

4.11%

电费

1,390.60

0.23%

租赁费

20,000.00

3.25%

差旅费

131,141.00

21.29%

公务接待费

103,423.40

16.79%

劳务费

104,701.00

17.00%

公务用车运行维护费

146,094.00

23.72%

616,000.00

100%

故公用经费控制率=（实际支出公用经费/预算安排总额）*100%=616,000.00÷

136,000.00=452.94%。

根据评分标准，本单位该项指标得满分0分。

“三公经费”控制率（3分）：

经过查看账目以及凭证，2016年度本单位“三公经费”实际支出数为249,517.40元，其中：

2016年度预算控制数为563,000.00元，其中：

公务用车运行维护费313,000.00元，公务接待费250,000.00元，因公出国费0万元。

详细见下表：

实际数

控制数

节约数（-）/超支数（+）

313,000.00

-166,906.0

250,000.00

-146,576.60

因公出国（境）费用

249,517.40

563,000.00

-313,482.6

“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×

100%=2249,517.40÷

563,000.00×

100%＝44.32%。

另外，本单位“三公经费”开支手续齐全，票据规范。

根据评分标准，本单位该项指标得满分3分。

政府采购执行率（5分）：

2016年度本单位实际政府采购金额为0.00元，本单位实际政府采购计划金额为0.0元。

根据评分标准，本单位该项指标得5分。

管理制度健全性（5分）：

本单位2016年根据《财政部行政事业单位内部控制规范》建立了系统的内部控制制度，包括财务管理制度、采购管理制度、工作流程管理制度、内部审计制度、资产管理制度等，从内控要素来看比较完善。

资金使用合规（8分）：

本单位支出符合国家预算法、行政事业单位内控控制规范（试行）、行政事业单位会计制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，支出符合部门预算批复的用途。

故根据评分标准，本单位该项指标得8分。

预决算信息公开性（2分）：

本单位2016年度预决算信息、“三公经费”等会计信息资料已按要求的内容和时间进行了公开。

根据评分标准，本单位该项指标得满分2分。

3、产出及效率。

（1）绩效目标完成情况

重点工作实际完成率（8分）：

绩效办2016年对本单位进行考核，故以县绩效办对本单位的考核为依据。

县绩效办2016年对本单位的考核评为二类。

故根据评分标准，本单位该项指标得6分。

绩效目标完成率（10分）：

⑤滨江南路扩展工程，投资800万元，滨江南路800米道路通车