中级经济师考试金融专业考前练习题及答案第六套Word文档下载推荐.docx

中级经济师考试金融专业考前练习题及答案第六套Word文档下载推荐.docx

《中级经济师考试金融专业考前练习题及答案第六套Word文档下载推荐.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中级经济师考试金融专业考前练习题及答案第六套Word文档下载推荐.docx（19页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

C.金融交易之前的交易成本

D.金融交易之后的交易成本

『答案解析』本题考查金融机构的职能。

在金融交易做出准确决策时，时常存在因不了解交易的对方而导致的信息不对称。

在交易之前这种信息不对称会导致逆向选择，在交易之后这种信息不对称会导致道德风险。

7.下列金融机构中，属于存款性金融机构的是（）。

A.投资银行

B.保险公司

C.投资基金

D.储蓄银行

『答案解析』本题考查存款性金融机构。

存款性金融机构是吸收个人或机构存款，并发放贷款的金融机构，主要包括商业银行、储蓄银行和信用合作社等。

8.投资银行与商业银行不同，其资金来源主要依靠（）筹资。

A.吸收存款

B.国家拨款

C.发行股票和债券

D.员工集资

『正确答案』C

『答案解析』本题考查投资银行的相关知识。

投资银行与商业银行不同，其资金来源主要依靠发行自己的股票和债券筹资，有的国家投资银行也被允许接受定期存款。

9.养老基金和退休基金是以契约形式组织预交资金，再以（）形式向参加养老金计划者提供退休收入的金融组织形式。

A.年金

B.分红

C.利息

D.契约

『答案解析』本题考查养老基金和退休基金。

养老基金和退休基金是以契约形式组织预交资金，再以年金形式向参加养老金计划者提供退休收入的金融组织形式。

10.实行准中央银行制度的典型国家和地区是（）。

A.英国

B.韩国

C.美国

D.新加坡

『答案解析』本题考查准中央银行制度的相关内容。

实行准中央银行制度的典型国家和地区是新加坡、中国香港特别行政区以及利比里亚、莱索托、斯威士兰等发展中国家。

11.目前唯一没有资本金的中央银行是（）的中央银行。

A.中国香港

B.新加坡

C.韩国

D.德国

『答案解析』本题考查中央银行的资本构成。

韩国的中央银行是目前唯一没有资本金的中央银行。

12.目前，我国商业银行最主要的组织制度是（）。

A.单一银行制度

B.分支银行制度

C.持股公司制度

D.连锁银行制度

『答案解析』本题考查商业银行的组织制度。

分支银行制度又称为总分行制，是指法律上允许在总行之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总机构为中心庞大的银行网络系统。

它是各国商业银行普遍采用的组织形式。

13.具有规模效益高、竞争力强，但会加速银行的垄断与集中等特点的商业银行组织制度是（）制度。

A.单一银行

B.持股公司

C.连锁银行

D.分支银行

『答案解析』本题考查商业银行分支银行制度的特点。

分支银行制度作为商业银行的一种组织形式，亦兼有其优缺点，优点主要表现在：

规模效益高、竞争力强、易于监管;

缺点主要表现在：

加速银行的垄断和集中、管理难度大。

14.按照金融监管的不同目标（审慎监管和市场行为监管）分别设立监管部门，对各种类型金融机构统一监管，这种金融监管机制是（）。

B.系统监管

C.功能监管

『答案解析』本题考查目标监管的概念。

目标监管模式按照金融监管的不同目标（审慎监管和市场行为监管）分别设立监管部门，对各种类型金融机构统一监管。

15.在特定时期，我国政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中处置银行业不良资产的机构是（）。

A.银监会

B.保监会

C.金融租赁公司

D.金融资产管理公司

『答案解析』本题考查金融资产管理公司的概念。

金融资产管理公司是在特定时期，我国政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中处置银行业不良资产的机构。

16.我国小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额的（）。

A.50%

B.75%

C.100%

D.125%

『答案解析』本题考查小额贷款公司的相关规定。

在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额的50%。

17.中国人民银行负责国家的金融稳定，防范和化解（）。

A.技术风险

B.信用风险

C.操作风险

D.系统性金融风险

『答案解析』本题考查中国人民银行的职责。

中国人民银行的职责之一就是：

防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。

18.（2016年）下列监管指标中，可以反映信用风险的指标是（）。

A.核心负债比例

B.累计外汇敞口头寸比例

C.利率风险敏感度

D.不良资产率

『答案解析』本题考查风险水平类指标。

信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度指标。

19.（2016年）商业银行资本的核心功能是（）。

A.扩大业务范围

B.提高银行的市场竞争力

C.吸收损失

D.满足监管要求

『答案解析』本题考查商业银行资本的功能。

商业银行资本的核心功能是吸收损失。

20.（2016年）根据我国现行规定，商业银行法定盈余公积弥补亏损和转增资本后的剩余部分不得低于注册资本的（）。

A.25%

B.50%

C.75%

D.100%

『答案解析』本题考查商业银行的利润分配。

商业银行法定盈余公积弥补亏损和转增资本后的剩余部分不得低于注册资本的25%。

21.（2016年）商业银行市场营销应以（）为中心。

A.金融产品

B.价格

C.客户

D.利润

『答案解析』本题考查商业银行的经营。

商业银行市场营销应以客户为中心。

22.（2016年）某商业银行资产的平均到期日为360天，负债的平均到期日为300天。

从速度对称的原理看，该商业银行的资产运用（）。

A.过度

B.不足

C.合适

D.违法

『答案解析』本题考查资产负债管理的基本原理中的速度对称原理。

资产的平均到期日和负债的平均到期日相比，得到平均流动率，如大于1，表示资产运用过度。

本题中平均流动率=360÷

300=1.2>

1，故选A项。

23.（2016年）商业银行的现金资产不包括（）。

A.库存现金

B.存款准备金

C.存放同业款项

D.对外贷款

『答案解析』本题考查商业银行的现金资产。

现金资产包括库存现金、存放中央银行款项（存款准备金）、存放同业及其他金融机构的款项。

24.（2016年）根据缺口分析法，若商业银行在未来一段时期内需要重新定价的资产大于负债，则在利率下降的情况下，该银行的利差收益会（）。

A.不变

B.扩大

C.减小

D.不确定

『答案解析』本题考查缺口分析。

若某商业银行在未来一段时期内需要重新定价的资产大于负债，则为正缺口。

在利率下降的情况下，正缺口会减少利差，对银行不利。

在利率上升的环境下，保持正缺口对商业银行有利，利差会增大。

25.商业银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，这体现了商业银行经营（）的要求。

A.效益性原则

B.安全性原则

C.流动性原则

D.灵活性原则

『答案解析』本题考查商业银行经营的原则。

安全性原则要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。

26.商业银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力指的是（）。

A.负债流动性

B.经营的安全性

C.资产的流动性

D.经营的效益性

『答案解析』本题考查资产流动性的概念。

资产的流动性，即银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力。

27.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性和（）为经营原则。

A.政策性

B.公益性

C.效益性

D.审慎性

『答案解析』本题考查我国商业银行的经营原则。

商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。

27.商业银行的新型业务运营模式区别于传统业务运营模式的核心点是（）。

A.集中核算

B.业务外包

C.前后台分离

D.设综合业务窗口

『答案解析』本题考查新业务运营模式的相关知识。

商业银行新型业务运营模式的核心是前后台分离。

28.商业银行经营的核心是（）。

A.成本管理

B.市场营销

C.业务运营

D.风险管理

『答案解析』本题考查商业银行经营的核心。

商业银行经营的核心是市场营销。

29.商业银行的市场营销主要表现为服务营销，其中心是（）。

B.营销渠道

D.银行盈利

『答案解析』本题考查商业银行市场营销的含义。

商业银行业务的特殊性导致与一般工商企业的市场营销相比，它的市场营销更多地表现为服务营销。

因此其中心是客户。

30.下列产品中，商业银行基础类理财业务不得投资的是（）。

A.银行存款

B.国债

C.权益类资产

D.信贷资产支持证券

『答案解析』本题考查基础类理财业务。

基础类理财业务是指商业银行发行的理财产品可以投资于银行存款、大额存单、国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、公司信用类债券、信贷资产支持证券、货币市场基金、债券型基金等资产。

权益类资产属于综合类理财业务可以投资的产品。

31.在存续期内定期或不定期披露单位份额净值的理财产品是（）。

A.净值型理财产品

B.预期收益率型产品

C.结构性理财产品

D.非结构性理财产品

『答案解析』本题考查理财产品的类型。

净值型理财产品是指在存续期内定期或不定期披露单位份额净值的理财产品。

32.银行按照约定条件向客户承诺支付本金，本金以外的风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财产品。

这种理财产品是（）。

A.保本浮动收益型理财产品

B.保证收益型理财产品

C.非估值型理财产品

D.估值型理财产品

『答案解析』本题考查保本浮动收益型理财产品的概念。

保本浮动收益型理财产品是指银行按照约定条件向客户承诺支付本金，本金以外的风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财产品。

33.本金或部分本金投资于固定收益类资产，同时以不高于以上投资的预期收益和剩余本金投资于衍生产品，并以投资交易的收益为限向客户兑付理财产品收益的理财产品是（）。

结构性理财产品是指理财产品本金或部分本金投资于存款、国债等固定收益类资产，同时以不高于以上投资的预期收益和剩余本金投资于衍生产品，并以投资交易的收益为限向客户兑付理财产品收益的理财产品。

34.根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行资本充足率监管要求分为四个层次，第一层次为最低资本要求，其中资本充足率的最低要求为（）。

A.4%

B.5%

C.6%

D.8%

『答案解析』本题考查我国《资本办法》的规定。

根据《资本办法》，商业银行资本充足率监管要求分为四个层次，第一层次为最低资本要求，其中资本充足率的最低要求为8%。

35.风险转移分为保险转移和非保险转移，其中典型的金融风险保险转移策略是（）。

A.出口信贷保险

B.保证担保

C.抵押担保

D.人身保险

『答案解析』本题考查商业银行风险管理的主要策略。

出口信贷保险是典型的金融风险保险转移策略。

36.在商业银行成本管理中，业务招待费属于（）支出。

A.税费

B.利息

C.补偿性

D.营业外

『答案解析』本题考查商业银行成本包含的内容。

税费支出，包括随业务量的变化而变化的手续费支出、业务招待费、业务宣传费、营业税及附加等。

37.下列商业银行营业外收支中，属于营业外支出的是（）。

A.利息支出

B.罚没收入

C.出纳长款收入

D.违约金支出

『答案解析』本题考查营业外支出的相关内容。

营业外支出的内容包括：

固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。

二、多项选择题

1.（2016年）下列资金来源中，不能作为中央银行资本的有（）。

A.实收资本

B.法定存款准备金

C.财政拨款

D.在经营活动中的留存利润

E.财政存款

『正确答案』BE

中央银行的资本金一般由实收资本、在经营活动中的留存利润、财政拨款等构成。

2.（2016年）关于商业银行总分行制度的说法，正确的有（）。

A.是所有银行都实行的制度

B.可能加速银行的垄断与集中

C.易于实现规模效应

D.抵御风险能力较差

E.内部层级多，管理难度大

『正确答案』BCE

『答案解析』本题考查商业银行制度。

商业银行分支银行制度兼有优缺点，其中优点：

（1）规模效益高;

（2）竞争力强;

（3）易于监管。

缺点：

（1）加速银行的垄断与集中;

（2）管理难度大。

A选项说法过于绝对。

D属于单一银行制度的特点。

3.存款性金融机构包括（）。

B.商业银行

C.储蓄银行

D.信用合作社

E.保险公司

『正确答案』BCD

『答案解析』本题考查存款性金融机构的构成。

存款性金融机构包括：

商业银行、储蓄银行、信用合作社。

4.信用合作社的资金主要来源于（）。

A.财政拨款

B.社员缴纳的股金

C.财政补贴

D.存入的存款

E.发行债券

『正确答案』BD

『答案解析』本题考查信用合作社的资金来源。

信用合作社的资金主要来源于社员缴纳的股金和存入的存款。

5.分支银行制度的优点主要表现在（）。

A.加速银行的垄断和集中

B.竞争力强

C.易于监管

D.规模效益高

E.降低营业成本

『答案解析』本题考查分支银行制度的优点。

分支银行制度的优点是：

分支银行制度的缺点是：

（1）加速银行的垄断和集中;

所以，答案为BCD。

注意结合单一银行制度的优缺点进行比较记忆。

6.下列关于小额贷款公司的表述正确的有（）。

A.小额贷款公司不能对外投资

B.小额贷款公司不能设立分支机构

C.小额贷款公司可以跨业经营

D.小额贷款公司不吸收公众存款

E.小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金等

『正确答案』ABDE

『答案解析』本题考查小额贷款公司的相关知识。

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务，以有限责任公司或股份有限公司形式开展经营活动的金融机构。

根据有关规定，小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。

小额贷款公司不能对外投资，不能设立分支机构，不能跨业经营。

7.中国人民银行履行的职能包括（）。

A.防范、化解系统性金融风险

B.依法制定和执行货币政策

C.向各级政府部门提供贷款

D.承担最后贷款人职责

E.包销国债

『正确答案』ABD

『答案解析』本题考查中国人民银行履行的职能。

中央银行不得向政府部门提供贷款或包销国债，所以CE表述有误。

8.由中国银监会统一监督管理的金融机构有（）。

A.财务公司

B.金融资产管理公司

C.政策性银行

D.证券公司

E.农村信用合作社

『正确答案』ABCE

『答案解析』本题考查中国银监会的监管对象。

中国银监会统一监管商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、政策性银行等银行业金融机构，以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和由中国银监会批准设立的其他金融机构。

9.以下属于金融行业自律性组织的有（）。

A.证券交易所

B.中国银行业协会

C.证券公司

D.中国银行间市场交易商协会

E.中国证券业协会

『答案解析』本题考查金融行业的自律性组织。

金融行业的自律性组织包括：

中国银行业协会、中国证券业协会、中国保险行业协会、中国证券投资基金业协会、中国期货业协会、中国银行间市场交易商协会、中国支付清算协会、证券交易所、中国财务公司协会、中国信托业协会、中国互联网金融协会、中国融资租赁企业协会。

10.（2015年）下列金融活动中，属于商业银行资产管理范畴的有（）。

A.发行债券

B.交纳法定存款准备金

C.证券回购

D.债券投资

E.优化贷款期限结构

『正确答案』BDE

『答案解析』本题考查资产管理。

法定存款准备金、债券投资、贷款期限结构管理属于资产管理的范畴。

11.（2014年）根据《商业银行风险监管核心指标》，我国衡量商业银行流动性状况的指标有（）。

A.流动性比例

B.单一集团客户授信集中度

C.累计外汇敞口头寸比例

D.流动性缺口率

E.核心负债比例

『正确答案』ADE

『答案解析』本题考查我国商业银行的资产负债管理。

流动性风险监管指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，具体包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率。

所以答案选ADE。

12.（2014年）下列方法中，属于国际银行业通行的前瞻性动态资产负债管理方法的有（）。

A.缺口分析

B.情景模拟

C.流动性压力测试

D.久期分析

E.外汇敞口与敏感性分析

『正确答案』BC

『答案解析』本题考查资产负债管理的方法。

目前，国际银行业较为通行的资产负债管理方法主要包括缺口分析、久期分析、外汇敞口与敏感性分析三种基础管理方法，以及情景模拟和流动性压力测试两种前瞻性动态管理方法。

所以答案选BC。

13.按照是否挂钩衍生产品，商业银行理财产品可以分为（）。

A.保本型理财产品

B.结构性理财产品

C.非结构性理财产品

D.净值型理财产品

E.预期收益率理财产品

按照是否挂钩衍生产品，商业银行理财产品可以分为结构性理财产品和非结构性理财产品。

14.我国商业银行债券投资的对象主要包括（）。

A.存款准备金

B.中央银行票据

C.资产支持证券

D.国债

E.公司债券

『正确答案』BCDE

『答案解析』本题考查债券投资管理。

我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。

15.商业银行的借入款包括短期借款和长期借款。

其中，短期借款包括（）。

A.证券回购

B.同业拆借

C.发行可转换债券

D.中央银行借款

E.发行普通金融债券

『答案解析』本题考查短期借款。

商业银行的借入款包括短期借款和长期借款。

其中，短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等。

16.根据中国银行业监督管理委员会2005年发布的《商业银行风险监管核心指标》，下列指标中，属于衡量流动性风险的指标有（）。

C.流动性缺口率

D.累计外汇敞口头寸比率

E.流动性比例

『正确答案』ACE

流动性风险监管指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率。

17.核心一级资本包括（）。

B.一般风险准备

C.未分配利润

D.资本公积

E.其他一级资本工具及其溢价

『正确答案』ABCD

『答案解析』本题考查核心一级资本的构成。

核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

18.以下属于商业银行风险事后控制方法的有（）。

A.风险定价

B.风险转移

C.重新分配风险资本

D.风险缓释

E.提高风险资本水平

『答案解析』本题考查商业银行风险控制的方法。

商业银行风险事后控制的方法主要包括风险缓释或风险转移、重新分配风险资本、提高风险资本水平等。

19.商业银行内部控制应遵循的原则有（）。

A.制衡性原则

B.全覆盖原则

C.相匹配原则

D.效益性原则

E.审慎性原则

『答案解析』本题考查商业银行内控机制的基本原则。

商业银行内部控制应遵循的原则有：

（1）全覆盖原则。

（2）制衡性原则。

（3）审慎性原则。

（4）相匹配原则。

三、案例题

某商业银行实收资本1500万元，盈余公积600万元，资本公积500万元，未分配利润300万元，超额贷款损失准备1700万元，风险加权资产200000万元，资产证券化销售利得250万元，正常类贷款400万元，关注类贷款6000万元，次级类贷款400万元，可疑类贷款600万元，损失类贷款300万元。

1.该银行的核心一级资本为（）万元。

A.2900

B.2800

C.1700

D.3100

『答案解析』本题考查商业银行核心一级资本的计算。

根据题中数据，核心一级资本=实收资本+盈余公积+资本公积+未分配利润=1500+600+500+300=2900（万元）。