北京中级经济法复习题1255Word文件下载.docx

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A．证券交易所是证券买卖双方公开交易的场所，是一个高度组织化、集中进行证券交易的市场，是整个证券市场的核心

B．证券交易所本身并不买卖证券，也不决定证券价格，而是为证券交易提供一定的场所和设施

C．证券交易所配备必要的管理和服务人员，并对证券交易进行周密的组织和严格的管理，为证券交易顺利进行提供一个稳定、公开、高效的市场

D．我国《证券法》规定，证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施、组织和监督证券交易、实行自律管理的法人

单选题

3、（）是客户与证券经纪商之间在委托买卖过程中有关权利、义务、业务规则和责任的基本约定，也是保障客户与证券经纪商双方权益的基本法律文书。

A．《证券交易委托规则》

B．《网上买卖规则》

C．《证券交易委托代理协议》

D．《证券全权买卖协议书》

4、营业地在我国的甲公司向营业地在英国的乙公司订购电脑2000台。

5、某股份有限公司发行股票支付的手续费或佣金等发行费用为600万元，发行股票冻结期间产生的利息收入为200万元，股票发行的溢价金额为180万元。

则该股份公司正确的会计处理为（）。

（金额单位为万元）

A．借：

财务费用220，贷：

银行存款220

B．借：

管理费用220，贷：

银行存款350

C．借；

长期待摊费用420，贷：

银行存款420

D．借：

长期待摊费用220，贷：

6、远大股份有限公司的股票于2008年在证券交易所上市交易，该公司运营一段时间后，经有关部门检查，发现该公司自2009年起，股本总额就已调整至2000万元。

下列关于该公司的表述中，正确的有（）。

A．由国务院决定终止其股票上市交易

B．该公司如果在证交所规定的期限内股本总额达到3000万人民币，可不终止其股票的上市交易

C．由证交所决定暂停其股票上市交易

D．由国务院证券管理部门决定暂停其股票上市交易

E．该公司照常运营，其股票仍可继续上市交易

7、代办股份转让市场的涨跌幅限制为（）。

A．涨幅、跌幅限制为10%

B．涨幅、跌幅限制为5%

C．涨幅限制为5%，不设跌幅限制

D．不设涨幅限制，跌幅限制在5%

8、根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有（）

A．公司股权结构发生重大变化

B．公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20％

C．公司生产经营的外部条件发生重大变化

D．公司董事长发生变动

简答题

9、简述引进外资，必须坚持的重要原则。

10、一般来说，证券交易所从证券公司的（）方面规定入会的条件。

A．经营范围

B．人员素质

C．注册资本

D．承担风险和责任的资格

11、中国银行业协会的会员单位包括（）。

A．中国人民银行

B．银监会

C．工行、农行、中行、建行、交行

D．中央汇金公司

12、根据《公司法》的规定，下列关于一人有限责任公司的表述中，正确的是（）。

A．一个法人只能投资设立一个一人有限责任公司

B．一人有限责任公司的股东可以分期缴付公司章程规定的出资

C．一个自然人投资设立的一人有限责任公司，不能投资设立新的一人有限责任公司

D．债权人不能证明一人有限责任公司的财产与其股东自己的财产相混同的，一人有限责任公司的股东以其出资额为限对公司债务承担责任

13、下列关于一人公司的说法中不符合我国法律规定的有：

（）。

A．一人公司既包括一人有限责任公司，也包括一人股份有限公司

B．一人公司的注册资本最低限额为10万元，可以一次足额缴纳，也可以分期缴纳

C．不论是一个自然人还是一个法人，只能投资设立一个一人公司

D．股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应对公司债务承担连带责任

14、下列机构中对证券公司自营业务进行日常监督管理的是（）。

A．中国证监会及其派出机构

B．证券交易所

C．中国人民银行

D．中国证监会聘请的专业性中介机构

15、下列表述中符合个人所得税法律制度的是：

（）

A．个人所得的形式，包括现金、实物、有价证券和其他形式的经济利益。

B．财产租赁所得，以一个月内取得的收入为一次。

C．年所得12万元以上的纳税义务人，在年度终了后1个月内到主管税务机关办理纳税申报。

D．个人所得税纳税申报表、扣缴个人所得税报告表和个人所得税完税凭证式样，由国务院税务主管部门统一制定。

16、客户可以通过（）办理个人贷款业务。

A．营业网点

B．网上银行

C．金融超市

D．个人贷款服务中心

E．声讯电话

17、以下不属于个人汽车贷款的特点的是（）。

A．在汽车产业和汽车市场发展中占有一席之地

B．与汽车市场的多种行业机构具有密切关系

C．与其他行业联系不大

D．风险管理难度相对较大

18、根据证券法律制度的规定，下列属于上市公司的投资者获得对上市公司的实际控制权的情形是（）。

A．可以实际支配上市公司股份表决权超过50%

B．通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会2/3以上成员选任

C．投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任

D．投资者为上市公司持股30%以上的控股股东

19、对折算率的公布，错误的说法是（）。

A．上海证券交易所定期于每季度最后一个营业日公布下季度各现券品种折算标准券的比率

B．上海证券交易所于下季度第一个营业日起按新的折算比率计算务会员单位可用于国债回购业务的标准券数额

C．深圳证券交易所公布的折算率将视国债市值的变化，由交易所定期予以调整公布

D．上海证券交易所定期于每季度初公布本季度各现券品种折算标准券的比率

20、我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于（）。

A．普通准备金

B．专项准备金

C．特别准备金

D．超额准备金

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1-答案：

B,D

根据《海商法》第243条的规定，除合同另有约定外，因货物包装不当造成货物损失的，保险人不负赔偿责任。

如保险合同中无特别约定，保险公司依据《海商法》第243条的规定不赔。

如有特别约定，保险公司应在承保范围内向甲公司赔偿，并代位取得向船公司索赔的权利。

2-答案：

A,B,C,D

暂无解析

3-答案：

C

[解析]按我国现行的做法，投资者应事先到中国结算上海分公司或中国结算深圳分公司及其代理点开立证券账户。

在具备了证券账户的基础上，投资者就可以与证券经纪商建立特定的经纪关系。

这一关系的建立过程包括签署《风险揭示书》和《客户须知》，签订《证券交易委托代理协议》，开立客户交易结算资金第三方存管协议中的资金台账等。

《证券交易委托代理协议》是客户与证券经纪商之间在委托买卖过程中有关权利、义务、业务规则和责任的基本约定，也是保障客户与证券经纪商双方权益的基本法律文书。

本题的最佳答案是C选项。

4-答案：

5-答案：

A

[解析]股份有限公司发行股票支付的手续费或佣金等发行费用，减去发行股票冻结期间产生的利息收入后的余额．如股票溢价发行的，从发行股票的溢价中抵扣，股票发行没有溢价或溢价金额不足以支付发行费用的部分，应将不足支付的发行费用直接计入当期财务费用，不作为长期待摊费用处理．

6-答案：

B,C

[解析]本题考核股份有限公司股票终止上市的条件。

根据《证券法》，上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定终止其股票上市交易：

（1）公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件；

（2）公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正；

（3）公司最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利；

（4）公司解散或者被宣告破产；

（5）证券交易所上市规则规定的其他情形。

7-答案：

B

普通证券交易市场的涨幅、跌幅限制为10%，代办股份转让市场涨跌幅限制为5%。

故选B。

8-答案：

A,C,D

本题考核内幕信息的范围。

公司的董事长，1／3以上的董事，或者经理发生变动，以及公司生产经营的外部条件发生重大变化，属于上市公司的重大事件，所以属于内幕信息。

公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％的，属于内幕信息。

9-答案：

（1）必须维护国家主权和民族利益，拒绝一切不平等和奴役性的条件。

10-答案：

A,B,D

[解析]一般来说，证券交易所是从证券公司的经营范围、承担风险和责任的资格及能力、组织机构、人员素质等方面规定入会的条件。

11-答案：

[解析]中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，是中国银行业的自律组织。

其会员单位包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行、各省（自治区、直辖市、计划单列市）银行业协会、金融租赁公司。

ABD选项均不是中国银行业协会的会员单位。

12-答案：

[解析]

（1）选项AC：

一个自然人只能投资设立一个一人有限公司，该一人有限公司不能投资设立新的一人有限责任公司，但该规定不适用于“法人”；

（2）选项B：

一人有限责任公司的股东应当一次足额缴纳出资，不允许分期缴付；

（3）选项D：

一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，应当对公司债务承担连带责任。

13-答案：

A,B,C

[解析]一人有限责任公司制度

14-答案：

[解析]《证券交易所管理办法》第四十五条规定，证券交易所根据国家关于证券公司证券自营业务管理的规定和证券交易所业务规则，对会员的证券自营业务实施日常监督管理。

15-答案：

[解析]年所得12万元以上的纳税义务人，在年度终了后3个月内到主管税务机关办理纳税申报。

16-答案：

近年来，各商业银行都在为个人贷款业务简化手续、增加营业网点、改进服务手段、提高服务质量，从而使得个人贷款业务的办理较为便利。

目前，客户可以通过个人贷款服务中心、声讯电话、网上银行、电话银行等多种方式了解、咨询银行的个人贷款业务；

客户可以在银行所辖营业网点、网上银行、个人贷款服务中心或金融超市办理个人贷款业务，为个人贷款客户提供了极大的便利。

本题最佳答案是ABCD选项。

17-答案：

汽车贷款业务的办理不是商业银行能够独立完成的。

业务办理过程中需与经销商、保险公司、担保机构、服务中介等建立业务关系或进行联系沟通，与其他行业联系很大，C选项错误。

故选C。

18-答案：

[解析]上市公司收购的投资者的目的在于获得对上市公司的实际控制权，不以达到对上市公司实际控制权而受让上市公司股票的行为，不能称之为收购。

这里所指的实际控制是指：

①投资者为上市公司持股50%以上的控股股东；

②投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%；

③投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任；

④投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响；

⑤中国证监会认定的其他情形。

19-答案：

D

上海证券交易所定期于每季度初公布本季度各现券品种折算标准券的比率。

故选D。

20-答案：

[解析]我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。