第4章商业银行PPT文档格式.ppt

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n商业银行法明确规定：

禁止商业银行购买股票和企业债券。

n目前属于过渡阶段，四大商行刚刚走商业银行道路，真正成为商业银行路途遥远，实行全能型商业银行不符合我国国情。

5l单一银行制单一银行制，不设立分支行，银行业务由总行直接办理，仅有美国实行这种制度。

1）、单元制在中心城市建立总行，在国内以至国外设立分支机构，多数国家多数国家的银行采取这一形式。

2）、分支行制美国美国经济发达，银行体系的主体是单一银行，地方性银行作用大。

原因：

u美国美国联邦制政体，各州地方势力大州政府之间相互独立u政府担心城市会把农村资金吸走，2、商行的组织形式。

6单元制与分支行制的优缺点n

（1）、单一银行制的优缺点:

n优点:

防止垄断、地方管理、独立性强n缺点：

难于取得规模效益、业务集中风险大、不利于提供全方位的服务。

n

（2）、分支行制的优缺点：

n优点：

便于银行增强实力，实现规模效益、风险分散、管理便利。

n缺点：

不利于竞争。

7n3）控股公司制控股公司制:

也叫作集团银行制，一般是指有某个集团（包括大银行）设立控股公司，再由该公司控制或收购若干独立的银行而成立的一种银行制度。

美国的花旗银行就是一家银行性持股公司，目前控制了300多家银行，中国的中信集团、光大集团也属于这种形式。

n4）连锁银行制连锁银行制:

连锁银行制是由某一个人或某一集团拥有若干银行的股权，以取得对这些银行得控制权的一种组织形式。

8控股公司制银行A控股公司银行B银行C94.2商业银行的业务商业银行的业务4.2.1商业银行的负债业务商业银行的负债业务负债业务是银行最主要的资金来源，是银行经营的基础。

1.、自有资本。

n1）、股本；

2）、资本盈余；

3）、未分配利润；

4）、补偿性准备金5）、债务资本活期存款活期存款（支票存款）（支票存款）定期存款定期存款储蓄存款储蓄存款借款借款102.吸收存款n存款是商业银行最主要的资金来源，是最大的负债。

n存款的产生时间早于银行。

n没有存款就没有贷款，也就没有银行。

存款：

指商业银行接受客户存入资金，存款人可随时或按约定时间支取款项的信用业务.。

111）、活期存款：

指没有期限规定，存款人可开支票随时提取或支付的存款。

u活期存款活期存款是商业银行最重要的资金来源之一，是商业银行最重要的资金来源之一，u国外个人都可以开设，国外个人都可以开设，u过去，中国只有企事业单位才可开设活期帐户。

过去，中国只有企事业单位才可开设活期帐户。

u目前，在广州、武汉等城市已经有一定量的个人支票在使用。

u活期存款：

存款人有权签发支票的存款活期存款：

存款人有权签发支票的存款。

12活期存款特点u流动性强u不付息u存取款和转帐频繁u银行的服务成本较高u各国绝大多数商业银行不对活期存款支付利息u提现。

u转帐。

多用于转帐而非提现。

可开支票，向他人支付，作为货币使用。

活期存款功能活期存款特点与功能132）定期存款定期存款特点：

盈利性强，流动性差。

n储蓄存款和定期存款的存款人不能用支票提款，n支取相对稳定，n构成商业银行可靠的资金来源定期存款：

单位企业将人民币、外币存入银行，存款时与银行约定期限，到期时才能支取的存款。

143）、储蓄存款、储蓄存款2007年年5月月19日日u储蓄：

储蓄：

个人或家庭将货币存入银行，以保障资金安全和谋求利息收益的存款。

人民币存款利率单位：

%年4、955年3、693年3、692年3、061年2.616个月2、073个月0.72其中：

活期利率存款

（1）、活期存款、活期存款

（2）、定期、定期存款存款最大资金供给者153.借款借款u非存款性负债：

非存款性负债：

商业银行向其他银行或企业的借款，以弥补暂时性的资金不足或获取额外的利益。

1）向金融机构借款2）向中央银行借款。

3）回购协议。

4）向国际金融市场借款。

164.2.2资产业务n商业银行的资产业务是资金商业银行的资产业务是资金的运用业务，是其取得收益的运用业务，是其取得收益的主要途径。

商业银行的资的主要途径。

商业银行的资产业务主要体现在现金资产、产业务主要体现在现金资产、贷款业务、投资业务贷款业务、投资业务171.现金资产。

现金资产。

u现金是银行的一线准备，开展业务的重要保证；

u流动性非常高。

u非盈利性资产，所占比例越来越小。

库存现金一般是指银行为应付每天库存现金一般是指银行为应付每天的现金收支活动而保存在银行金库的现金收支活动而保存在银行金库内的纸币和硬币。

由于库存现金属内的纸币和硬币。

由于库存现金属于非盈利性资产，而且对其保管又于非盈利性资产，而且对其保管又需支付一定费用，因此，商业银行需支付一定费用，因此，商业银行通常仅保持必要的适度数额通常仅保持必要的适度数额。

1）、库库存现存现金金18u银行相互存放的资金，相互结算和转帐等服务。

u应收而还未收到的那部分资金。

商业银行为应付日常的提款要求而保留的资金。

2）、准备金3）、应收现金4）、存放同业法定准备金：

央行规定商业银行必须持有的准备金。

超额准备金：

银行超额持有的准备金。

192.证券投资。

证券投资。

n证券投资是银行重要的收入来源之一。

n在商业银行资产业务中的比重不断上升。

u证券投资的收益较高；

u证券的流动性比贷款等其他资产要高；

u可以实现多样化的投资组合从而降低风险。

银行投资于证券的好处：

203.贷款。

贷款。

贷款利率其中：

6个月5.221年5.581-3年（含）5.763-5年（含）5.855年以上6.12个人住房公积金贷款5年（含）以下3.785年以上4.23自营性个人住房贷款5年（含）以下4.955年以上5.31贷款是最重要的银行资产，商业银行最主要的收入来源贷款按照期限划分：

u短期贷款u中期贷款u长期贷款21贷款贷款形式1）、按保障形式抵押贷款信用贷款:

凭借款人的信誉向银行融资。

担保贷款：

以商业银行特定的抵押品或有还款能力的第三者作为还款担保所进行的放款。

抵押贷款：

借款人将商业票据、股票作抵押向银行融资。

借款人到期不能赎回抵押品银行有权将抵押品处理掉。

贷款额是抵押物价值的70%。

222）、按贷款风险程度划分：

、按贷款风险程度划分：

自自20022002年年11月月11日起在我国商业银行内全面推行贷款风日起在我国商业银行内全面推行贷款风险分类管理。

按借款人的最终偿还贷款本金和利息险分类管理。

按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款受损失的风险程度，将贷款的实际能力，确定贷款受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法。

其中后三类被称为不良资产。

种管理方法。

n正常：

正常：

借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

款本息不能按时足额偿还。

n关注：

关注：

尽管目前借款人有能力偿还本息，但存在一尽管目前借款人有能力偿还本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

些可能对偿还产生不利影响的因素。

n次级：

次级：

借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息。

其正常收入无法足额偿还贷款本息。

n可疑：

可疑：

借款人无法足额偿还贷款本息，即便执行担借款人无法足额偿还贷款本息，即便执行担保，也肯定要造成较大损失。

保，也肯定要造成较大损失。

n损失：

损失：

在采取了所有可能的措施后，本息仍然无法在采取了所有可能的措施后，本息仍然无法收回。

收回。

233）、按贷款对象划分：

、按贷款对象划分：

工商贷款、农业贷款、消费贷款、不动产抵押贷款和同业拆放。

4）、按贷款的偿还方式划分：

、按贷款的偿还方式划分：

一次偿还性贷款和分期偿还性贷款。

5）、按贷款期限划分：

、按贷款期限划分：

活期贷款和定期贷款两种，定期贷款可分为短、中、长三种，贷款期限1年以内（含一年）为短期贷款，1年以上5年以下（含五年）为中期贷款，5年以上的为长期贷款244.2.3中间业务中间业务middlemanbusinessn1.结算业务：

是银行进行货币收付及资金清算的业务。

结算业务：

中间业务中间业务：

指商业银行不动用自己的资金，j接受客户的委托，为客户办理各种委托事项，提供各种金融服务,并从中收取手续费的业务。

n根据收款人和付款人所处的地点不同，将结算分为同城结算和异地结算两种类型：

q同城结算：

主要是支票结算。

在同一城市或地区的结算。

q异地结算：

有三种方式：

汇兑、托收和信用证结算。

25异地结算的三种基本方式u1）汇兑：

付款人将现款交付给银行，由银行把款项支付给异地收款人的业务。

u2）托收：

收款人向付款人开出一张汇票要求其付款，并把它连同有关单据一起交付给托收行，委托其代为收款。

u3）信用证结算：

由银行提供付款保证的结算业务。

如果信用证上的各项条件得到满足，无论付款人是否拒绝付款，开证银行都有义务付款。

u2、租赁业务：

银行出让财产的使用权收取现金的业务。

一种经营性租赁；

另一种融资性租赁262.代理业务u代理业务：

是指商业银行接受客户委托,代客户办理双方议定的经济事务并收取手续费的业务.其主要包括:

：

u1）代收代付业务:

是指银行接受企业或个人代办指定款收入或代为付款的服务性业务。

u2）代理买卖业务：

银行接受客户委托代买卖有价证券、贵金属和外汇的业务。

u3）代保险业务：

是银行充当保险公司的经纪人而开办的业务。

u4）代理保管业务：

银行为企业和个人保管贵重物品的业务。

273.租赁业务租赁业务是将财务租给承租人使用，有承租人，有承租人在约定期限内支付一定租金的业务。

租赁业务分为两种类型：

1）经营租赁：

指出租人将其所拥有的租赁物出租给不同的承租人，收取租金从中获利的业务。

2）融资性租赁：

是商业银行根据企业的要求，筹措资金购买企业所需设备，出租给企业获利的业务。

284.信托业务u信托：

即信任、委托。

将自己的财产、资金委托他人代为管理和处置的法律行为。

u信托业务：

银行接受客户的委托，代替客户进行资产管理或投资为客户获取收益。

信托业务有许多种按委托人身份：

u个人信托。

为个人处理有关信托与代理事务；

u法人信托、公司信托，为团体法人办理、代理有关钱财与事务。

u我国的信托业。

混业经营分业经营混业