【庄毓敏-商业银行业务与经营】第3章PPT文档格式.ppt

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为了降低经营风险，商业银行核心存款的比例。

（2）存款的利率：

取决于存款的期限、银行的经营实力和经营目标4银行支付的存款利率与银行对存款的需求有时是相互矛盾的。

一方面，从银行对存款的需求看，存款历来是维持银行经营的核心，存款规模的大小反映了银行资金实力是否雄厚，各银行之间的竞争从某种意义上说就是存款的竞争。

另一方面，存款又构成银行经营成本的主要部分，降低存款成本对银行具有同样重要的意义。

5第二节第二节存款的定价存款的定价存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和盈利作出选择。

w银行存款定价与经营目标的关系存款价格变动银行存贷款利差的变动客户对存款数量与组合的决定银行存款量与构成银行的净利润与银行存贷款增长6存款的定价的方法存款的定价的方法w商业银行存款定价的方法

（1）成本加利润存款定价法

（2）存款的边际成本定价法为不同的客户制定不同的价格（3）存款的其他定价方法根据客户与银行的关系定价7w成本加利润存款定价法每单位存款服务的价格每单位存款服务的经营支出分配到银行存款的总支出售出每单位存款的计划利润w步骤：

（1）确认每种资金来源的成本比率

（2）确认每一成本比率乘以每种资金来源占银行资金的相对比重（3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本8w存款的边际成本定价法在浮动利率体制下，利率的不断变化使平均成本的定价标准有些不合实际。

边际成本MC总成本的变动新利率以新利率筹集的总资金旧利率以旧利率筹集的总资金边际成本率总成本变动额/筹集的新增资金额在存款的边际成本定价法下，商业银行可以投资于边际收益大于边际成本率的项目9第三节第三节非存款性的资金来源非存款性的资金来源银行非存款性资金规模取决于存款量和投资与贷款需求量之间的对比关系，并要考虑如非存款性资金来源的成本、风险程度、政府的法规限制等问题。

同业拆借非存款性的向中央银行贴现借款资金来源证券回购国际金融市场上融资发行中长期债券10同业拆借w同业拆借同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷。

在西方国家，由于对商业银行的存款准备金中央银行不支付利息，同时，商业银行对一部分活期存款也不支付利息，这就更加刺激了商业银行将闲置的资金头寸投放到同业拆借市场以获取盈利。

我国银行间的同业拆借主要目的是补充准备金的不足和保持银行的流动性；

同业拆借利率也已实现了市场化，基本体现了市场对资金的供求关系。

11向中央银行的贴现借款w向中央银行的贴现借款商业银行持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款。

商业银行获得贴现借款的利率由中央银行规定，这一利率是中央银行调节商业银行准备金的最重要的利率之一。

我国商业银行从中央银行申请贴现资金有一部分是通过票据贴现完成的，有一部分则以再贷款方式取得，即信用贷款。

12证券回购w证券回购商业银行以其持有的流动性强、安全性高的优质资产，以签订回购协议的方式融资。

回购协议的一方暂时出售这些资产，同时约定在未来的某一日以协商的价格购回这些资产。

回购协议利率较低，如果银行以此融资用于收益较高的投资，则会带来更高的盈利。

13国际金融市场融资w国际金融市场融资欧洲货币存款市场：

当银行所接受的存款货币不是母国货币时，该存款就叫做欧洲货币存款w发行中长期债券银行发行中长期债券所承担的利息成本较其他融资方式要高，但保证银行资金的稳定。

资金成本的提高促使商业银行经营风险较高的资产业务，这从总体上增大了银行经营的风险14第四节第四节商业银行负债成本的管理商业银行负债成本的管理w商业银行各类成本的概念

（1）利息成本：

不变利息、可变利息

（2）其他成本：

吸收负债时除利息之外的一切开支（3）资金成本：

包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支（4）可用资金成本：

相对于可用资金而言的银行资金成本，可用资金是指银行总的资金来源中扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额（5）有关成本：

与增加负债有关而未包括在上述成本之中的成本，主要包括风险成本和连锁反应成本15成本的分析方法成本的分析方法w历史加权平均成本法主要用于对不同的银行各种负债成本的对比分析和同一银行历年负债成本的变动分析等。

每项资金来源的历史平均成本等于利息费用率与该项来源平均余额的乘积。

历史成本法的主要缺陷是没有考虑到未来利息成本的变动。

一般情况下，银行加权平均成本的变化主要取决于四个因素：

负债利息率、其他成本率、负债结构和可用资金比率。

16成本的分析方法成本的分析方法w边际成本法某种资金的边际成本计算公式为：

MC1（新增利息新增其他开支）/新增资金如果新增资金中有X部分用于补充现金资产，不能算作盈利资产，则新增可用资金的边际成本为：

MC2（新增利息新增其他开支）/（新增资金X）w加权边际成本法：

各类资金边际成本的加权平均数。

17w商业银行各类成本分析方法适用范围比较历史加权平均成本法能够准确评价一个银行的历史经营状况；

单一资金的边际成本分析法可以帮助银行决定选择哪一种资金来源更合适；

加权平均边际成本分析法则能够为银行提供盈利资产定价的有用信息。

因此，银行资金成本分析过程不应该是单一的，而是多种成本分析法的综合。

18第五节我国商业银行的负债结构分析w我国商业银行存款构成的特征w从表中的统计数字可以看出：

（1）我国商业银行的存款构成以储蓄存款为主，商业银行系统的统计和国有商业银行系统的统计相差不大，2003年储蓄存款占存款总量的47.3%，2009年为43%，略有下降，国有银行存款中储蓄存款比重2003年为52.6%，2009年为54%，略有上升，说明我国商业银行资金来源是比较稳定的；

（2）占存款比重第二位的是活期存款，2003年为三分之一左右，2009年下降到23%。

相应定期存款比重由2003年的10.5%提高到2009年的14%，说明商业银行的产品创新带来了存款定期化倾向；

（3）我国商业银行体系内部市场结构正在发生变化，股份制商业银行及其他类型的商业银行近年来得到快速发展，导致存款市场结构也在改变。

从存款总量看，2003年国有商业银行控制了存款的63.6%，2009年这一比例下降到51.1%。

由此看出，我国商业银行由于竞争的加剧，市场的垄断局面正在逐渐消除。

19我国商业银行负债结构分析w我国商业银行负债构成的特征w从我国商业银行的负债结构可以看到：

（1）各项存款依然是支撑我国商业银行资产运作最重要的资金来源，存款占负债总额的比例2003年为84.9%，2007年为77.4%，一方面说明商业银行要扩张资产业务必须依靠存款市场的竞争，另一方面，存款占负债总额的比重发生了下降趋势，说明我国商业银行负债结构正在发生改变。

（2）商业银行资金来源渠道的单一和对存款的过度依赖并存，二者互为因果。

资金来源渠道单一使商业银行的资金结构无法实现多元化，不利于商业银行提高抗风险能力。

如果一旦存款发生流失，商业银行可能面临较大的流动性风险，同时，商业银行也无法根据资产结构的调整和客户资金需求的改变而主动调整负债结构；

（3）近年来，由于我国银行市场竞争的加剧，国有商业银行垄断程度已明显降低。

2003年商业银行负债中的61.1%和存款总额的63.5%归国有商业银行，2007年相应的比例下降到55.5%和56.5%。

说明我国非国有银行体系在迅速壮大，这对我国银行业效率的提高是有利的。

但在其他负债市场上，国有银行的优势依然明显。

如对中央银行的负债，国有商业银行占据了84.7%，对其他金融机构的负债占有62.5%，说明国有商业银行更有可能尽快实现负债结构多元化。

20我国商业银行存款的构成（2009年末）单位：

亿元项目存款合计活期存款定期存款储蓄存款委托及信托存款其他存款存款

（1）612006.4139997.384359.7264761.26014.0116874.1比重（%）100231443119其中：

国有商业银行存款

（2）300579.167841.737451.5150049.145075.8比重（%）10020125414

（2）/

（1）49.148.544.456.738.6说明：

（1）该表格中的商业银行包括国有商业银行、其他商业银行、财务公司、城市和农村信用合作社以及中国农业发展银行。

（2）该表格中的国有商业银行是指中国银行、中国工商银行、中国建设银行和中国农业银行。

资料来源：

中国金融年鉴。

21我国商业银行的负债构成（2007年末）单位：

亿元项目负债各项对中央银对特定存款对其他金融债券其他国外总额存款行负债机构负债机构负债负债负债商业银行系统

（1）476150.7364998.263355.0520514.8437053.923732.8141231.325264.50构成（%）10076.70.704.37.80.88.61.1其中：

国有商业银行

（2）264412.1204694.292843.166899.4023169.571379.4724298.841127.38构成（%）10077.41.12.68.80.59.20.4

（2）/

（1）55.556.184.733.662.536.958.921.4注：

2008年中国金融年鉴。

22复习思考题w1.存款对银行经营为什么很重要？

银行主要有哪些存款服务？

它们的特点是什么？

w2.存款定价与银行经营目标是什么关系？

实践中主要使用哪些定价方法？

w3.近年来为什么银行的非存款负债规模在增加？

非存款负债的获取方式是什么？

w4.银行负债成本的概念你是否都了解？

它们的区别在哪里？

w5.对银行负债成本的分析方法有哪些？

w6.试对我国商业银行的负债结构进行分析和解释。

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