小额贷款尽职调查清单.docx

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小额贷款尽职调查清单

（一）、企业的基本情况

设立时间、注册地、核准经营范围；

1、企业注册资本、出资人、出资方式（如是实物，所有权是否办到公司名下，评估报告）、股权异动录；

2、公司营业执照、税务登记证（国税、地税）、组织机构代码证、贷款卡等；

3、股东基本情况

4、法定代表人基本信息、个人品德信誉、犯罪记录、负债情况等；

5、公司章程及历次修改情况；

6、企业董事会成员，经理人基本情况；

7、企业的组织架构（三年的演变情况）；

8、企业对外投资；

9、企业员工人数、构成、工资、五险一金交纳情况、劳动合同；

10、企业的环保许可证。

通过对企业基本情况的调查，应对下列问题作出判断：

1、企业是不是依法设立、合法存续的法人实体；

2、企业的注册资本是否到位，产权是否明晰，是否存在产权争议；

3、公司的治理结构是否健全；公司的经营班子是否具备经营管理能力；

4、企业的组织架构是否与公司业务发展的要求相适应；

（二）企业资产

1、资产状况

（1）企业资本及权益状况（注册资本的变化、资本公积的变化、盈余公积的变化、未分配利润的变化）

（2）近三年的资产负债表；

（3）企业固定资产；调查项目见附表一；

（4）企业流动资产；调查项目见附表二；

（5）企业流动资产短期流动性分析；分析内容见附表三；

（6）企业应收帐款状况调查。

调查项目见附表四、五、六；

（7）应付款明细调查。

通过对资产状况的调查，应对下列问题作出判断

（1）企业的资本及权益是否真实、来源和形成是否合理；

（2）企业的资产是否真实，是否有效控制，资产是否存在严重的安全隐患；

（3）企业固定资产的结构是否合理，是否有效的利用；

（4）企业流动资产结构是否合理；流动资产中是否有严重的潜在的损失；营运资本是否充足；

（5）流动资产的流动性是否充足；;

2、企业无形资产状况

（1）土地：

土地面积、用地性质、土地使用权的来源、获取方式、获得土地使用权的时间、获得土地的价格、土地出让金支付凭证、当期入帐的价值、市场评估价；

（2）商标：

名称、图案、登记核准机关、商标的市场价值；

（3）专利：

种类、时效、有效性、范围；

（4）著作权、商业秘密、品牌代理；

（3）经营许可：

经营许可的种类、取得的时间、批准机关；

资质证书：

资质证书的种类，取得的时间、批准机关。

3、企业负债状况

（1）近三年来，企业银行贷款情况；调查内容见附表七；

（2）近三年，企业非银行有息债务调查；调查内容见附表八；

（3）企业无息负债和或有负债调查；

（4）经营合同（采购、销售等）。

通过对负债情况的调查，应对下列问题作出判断：

（1）企业的负债是否合理，企业负债对应的资产是否实在；

（2）在贷款期内，企业是否存在集中还债的风险；

（3）企业是否有重大的债务纠纷；

（4）近三年企业现金流状况调查

4、企业经营情况调查

（1）近三年企业主营业收入调查；调查内容见附表10；

（2）近三年企业利润调查；调查内容见附表11；

（3）近三年企业管理费用调查；调查内容见附表12；

（4）近三年，企业新产品/新服务项目开发情况调查：

（5）新产品的技术来源，新服务的创新程度；

（6）企业开发新产品/新服务的目标市场；

（7）开发新产品/新服务项目的投入情况；

（8）新产品/新服务项目预算的营业收入、利润、成本；

（9）产品/新服务项目营运以来实际营业收入、利润、成本；

（10）产品/新服务今后二年的成长性。

（11）近三年来，企业设备更新和技术改造情况：

①三年来，企业设备更新和技术改造的投资情况；

②设备更和技术改造资金的来源及还本付息情况；

③备更新和技术改造的产出效果。

（12）客户上游产品供应状况调查；

①近二年来，上游产品的供求关系状况；

②近二年来，上游产品价格变动情况；

③保期间上游产品的供求关系及价格变动趋势。

（13）客户产品服务的市场竞争状况调查；

①同类产品/服务的主要供应商、服务商；

②同类产品/服务的价格、质量、特色；

③客户在行业中的地位及影响。

（14）企业前10大客（用）户或主要市场情况；

具体调查项目见附表13、14。

5、企业货款管理情况调查

（1）企业货款管理体制；

（2）企业货款管理模式；

（3）近二年来，企业问题货款回笼情况。

6、企业对外投资情况

（1）近三年来，对外投资的项目、投资额所占股权比例；

（2）投资项目的基本情况；

（3）对外投资所形成资产的质量和收益、现金分红情况。

7、其他问题

通过调查，应对下列问题作出判断：

1、企业的经营是否稳定、健康；是否具有成长性；

2、企业是否有相应的赢利能力和成本控制能力；

3、企业的新产品或新服务开发是否与市场竞争相适应；

4、企业的技术进步和设备更新是否与市场竞争相适应；

5、企业是否有稳定的供应渠道和良好的供应关系；

6、企业是否有稳定的市场和客户，是否有核心竞争力；

7、企业是否有健全的货款管理制度；

8、企业对外投资是否安全，是否有合理的回报；

9、可能引起企业经营发生重大逆转的因素是什么，目前企业是否存在其隐患。

（三）企业人力资源状况调查

1、经理班子人员的基本情况及近三年的异动情况；

2、财务部、市场部（销售）、客户（服务）部、技术部、生产部、人力资源部经理人员近三年来的异动情况；

3、员工基本情况、人数、文化程度、流动状况、工资、五险一金交纳情况、劳动合同；。

通过调查主要是对企业员工队伍的稳定性作出判断。

（四）企业诚信状况调查

1、企业董事会成员和经营班子成员是否有刑事犯罪纪录；

2、近二年来，企业董事会成员和经营班子成员是否受到国家机关的行政处罚；

3、董事会成员和经营班子成员与公司关联交易情况；

4、近二年来，公司接受国家行政管理部门（包括但不限于税务、工商、质检、环保）的行政处罚情况；

5、近二年企业因民事/合同纠纷被起诉及违约赔偿情况；

6、企业的其他诚信状况。

（五）企业银行信用等级状况

1、企业开户银行、贷款银行、授信额度；

2、近三年来，企业信用等级评定情况；

（六）企业对外提供担保情况

   企业对外提供担保的债权人、债务人、金额、期限、担保方式、是否办理了抵押登记、质押登记等情况。

（七）企业经济环境相关因素

1、国家近期出台的宏观调控政策对企业经营与发展的影响；

2、国家的产业政策对企业的经营与发展的影响；

3、国家环保政策对企业经营与发展的影响；

4、能源、交通供给状况（煤、电、油、运输）对企业经营与发展的影响；

5、当地政1府对企业的态度及企业与政1府的关系；

6、企业与当地社区的关系状况。

（八）企业贷款用途及还款来源调查

1、贷款是否需要、用途是否合理；

2、贷款用途是否确切、客户是否有改变贷款的意图；

3、客户使用贷款的预期效果；

4、贷款使用效果分析；

5、客户计划的还款来源；

6、还款来源的可靠性；

7、在计划还贷期间，其他到期债务情况；

8、在计划还贷期间，可能发生的其他债务法律追诉；

9、是否已发生过贷款，贷款余额，归还情况，是否有逾期还款记录。

（九）反担保、抵（质）押物状况调查，调查内容见抵（质）押物调查提要

（十）风险分析即风险控制模式

    通过风险分析，应对下列问题作出判断：

1、企业可能发生的经营风险；

2、企业可能发生的法律风险；

3、企业可能发生的道德风险；

4、企业可能发生的信用风险；

5、企业可能发生的政策风险；

6、企业的意外风险。

（十一）尽职调查人员认为需要调查的其他问题

附：

抵（质）押物调查提要

  调查表格

附一：

抵（质）押物调查提要

（一）债权质押调查提纲

一、债权的种类。

包括但不限于下述债权：

应收帐款、工程款、赔付款、补偿款、应分红利、借款。

二、债权形成过程、合约、依据；

三、债务人对债权的确认与异议；第三方权利主张；

四、债务人的偿债计划及偿债能力；债权人偿债后，6个月内破产的可能性；

五、强制债务人还债对债务人可能产生的影响及后果；

六、诉讼偿债的法律管辖及司法环境，讼诉成本预测；

七、尽职调查人员认为需要调查的其他问题。

（二）公司股权质押调查提纲

一、被质押股权公司（以下简称目标公司）的基本情况：

包括但不限于

1、目标公司的设立、出资方式、股权结构、股权异动；

2、目标公司的资产情况；

3、目标公司的经营情况；

4、目标公司的公司章程、董事会议事规程，股权质押是否已取得股东会、董事会决议等；

二、质押股权取得的过程；是否共有或有第三方权利主张，是否质押；

（三）目标公司其他股东对质押股权的态度；

（四）目标公司董事会成员及经营班子的基本情况；

（五）股权转移后，我方处置方案；

（六）尽职调查人员认为需要调查的其他问题。

 三、收费权质押调查提纲

（一）收费权的性质、种类；

（二）收费批准机关、批准文号、批准收费标准、时间；

（三）近三年来收费收入情况及月度分布；

（四）收费管理制度；

（五）近三年来收费所发生的管理费及构成；

（六）收费收入的前景预测；

（七）尽职调查人员认为需要调查的其他问题。

 四、土地抵押调查提要

（一）土地的基本情况、土地性质（建设用地、划拔地、安置地等）面积、位置、开发程度、周边道路、基础设施状况；

（二）土地的权属调查：

1、土地使用权的来源；

2、土地使用权证；

3、土地红线图；

4、土地的出让条件。

5、土地出让合同，支付出让金的票据；

6、国土证；

7、土地是否办理了抵押。

（三）土地的规划调查：

1、城市详规中土地的类别、级别；

2、土地的规划要点；

3、近一年内，周边土地利用规划异动情况；

4、最近，规划部门对目标地块的规划异动情况。

（四）土地税费清缴情况调查：

1、土地出让金是否交清：

核查国土地部门的国土出让金交款通知单、国土出让金交款**；

2、土地营业税：

核查土地交易总价格、营业税税票；

3、土地交易契税：

核查土地交易总价格、契税税票；

4、土地增值税；

5、如果系直接征用的农用地，必须清查下列费用；

（1）土地管理费；

（2）耕地开垦费；

（3）防洪保安基金；

（4）新增建设用地有偿使用费；

（5）新菜地建设基金；

（6）新渔塘建设基金；

（7）森林植被恢复费；

（8）文物勘查费；

（9）耕地占用税。

（五）土地的价值评估：

1、国土部门制定的基准地价；

2、中介机构的评估价；

3、近一年内，周边500m范围内，土地的成交价；

4、周边500m范围内，楼盘现房或期房的销售价格；

5、近一年内，500m范围内的土地交易情况及土地供给状况。

（六）相关法律关系调查：

1、土地历次的抵押情况；

2、土地权属是否存在第三方权利主张；

3、企业的经济讼诉是否涉及土地的冻结、查封。

（七）尽职调查人员认为需要调查的其他问题。

五、房产抵押调查提要

（一）房产的基本情况：

1、面积、结构、层高、跨度；

2、位置、周边商业环境；

3、使用状况：

自用（生产、经营、居住、仓库）、出租（租赁期、租金收入、押金）、公司用房；

4、房产是否办理了抵押；

5、业主是否有2套以上房产；

6、房产是否为2人以上共有。

（二）房产权属调查：

1、房产的来源（商品房、经济适用房、房改房、安置房等）；

2、国土使用证；

3、房屋产权证：

包括房产证、购房**。

（三）规划情况调查：

1、房屋的建设是否符合规划的要求；如果不符合，须调查违规的处罚情况及规划部门的态度；

2、房屋是否处于旧城改造区内；如果是，须查核城市的改造规划。

（四）房屋的安全状况调查：

1、房屋本身是否存在安全隐患或是否是危房；

2、房屋周边100米内是否有危房或有重大污染源；