第七章应收款管理系统PPT推荐.ppt

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从详细核算改为简单核算随时可以进行。

帐套参数修改后需要重新登录才能生效。

图7-4选择坏账处理方式2.设置存货分类、计量单位、存货档案、设置存货分类、计量单位、存货档案、本单位开户银行等基础档案本单位开户银行等基础档案3.设置基本科目设置基本科目注意：

在基本科目设置中所设置的应收科目“1122应收账款”及预收科目“2203预收账款”及“1121应收票据”，应在总账系统中设置其辅助核算内容为“客户往来”，并且其受控系统为“应收系统”。

否则在这里不能被选中。

只有在这里设置了基本科目，在生成凭证时才能直接生成凭证中的会计科目，否则凭证中将没有会计科目，相应的会计科目只能手工再录入。

如果应收科目、预收科目按不同的客户或客户分类分别设置，则可在“控制科目设置”中设置，在此可以不设置。

如果针对不同的存货分别设置销售收入核算科目，则在此不用设置，可以在“产品科目设置”中进行设置。

4.结算方式科目结算方式科目注意：

结算方式科目设置是针对已经设置的结算方式设置相应的结算科目。

即在收款或付款时只要告诉系统结算时使用的结算方式就可以由系统自动生成该种结算方式所使用的会计科目。

如果在此不设置结算方式科目，则在收款或付款时可以手工输入不同结算方式对应的会计科目。

5.设置坏账准备设置坏账准备注意：

如果在选项中并未选中坏账处理的方式为“应收余额百分比法”，则在此处就不能录入“应收余额百分比法”所需要的初始设置，即此处的初始设置是与选项中所选择的坏账处理方式相对应的。

坏账准备的期初余额应与总账系统中所录入的坏账准备的期初余额相一致，但是，系统没有坏账准备期初余额的自动对账功能，只能人工核对。

坏账准备的期初余额如果在借方，则用“-”号表示。

如果没有期初余额，应将期初余额录入“0”，否则，系统将不予确认。

坏账准备期初余额被确认后，只要进行了坏账准备的日常业务处理就不允许再修改。

下一年度使用本系统时，可以修改提取比率、区间和科目。

如果在系统选项中默认坏账处理方式为直接转销，则不用进行坏账准备设置。

6.设置账龄区间设置账龄区间注意：

序号由系统自动生成，不能修改和删除。

总天数直接输入截止该区间的账龄总天数。

最后一个区间不能修改和删除。

7.设置报警级别设置报警级别注意：

序号由系统自动生成，不能修改、删除。

应直接输入该区间的最大比率及级别名称。

系统会根据输入的比率自动生成相应的区间。

单击“增加”按钮，可以在当前级别之前插入一个级别。

插入一个级别后，该级别后的各级别比率会自动调整。

删除一个级别后，该级别后的各级比率会自动调整。

最后一个级别为某一比率之上，所以在“总比率”栏不能录入比率，否则将不能退出。

最后一个比率不能删除，如果录入错误则应先删除上一级比率，再修改最后一级比率。

8.单据编号设置单据编号设置注意：

如果不在“单据编号设置”中设置“手工改动，重号时自动重取”，则在填制这一单据时其编号由系统自动生成而不允许手工修改。

在单据编号设置中还可以设置“完全手工编号”及“按收发标志流水”等。

9.录入期初销售发票录入期初销售发票注意：

在初次使用应收款系统时，应将启用应收款系统时未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入到本系统。

当进入第二年度时，系统自动将上年度未处理完的单据转为下一年度的期初余额。

在下一年度的第一会计期间里，可以进行期初余额的调整。

如果退出了录入期初余额的单据，在“期初余额明细表”窗口中并没有看到新录入的期初余额，应单击“刷新”按钮，就可以列示所有的期初余额的内容。

在录入期初余额时一定要注意期初余额的会计科目，比如某张销售发票的会计科目为“1121”，即应收票据。

应收款系统的期初余额应与总账进行对账，如果科目错误将会导致对账错误。

如果并未设置允许修改销售专用发票的编号，则在填制销售专用发票时不允许修改销售专用发票的编号。

其他单据的编号也一样，系统默认的状态为不允许修改。

10.应收款系统与总账系统对账应收款系统与总账系统对账注意：

当完成全部应收款期初余额录入后，应通过对账功能将应收系统期初余额与总账系统期初余额进行核对。

当保存了期初余额结果，或在第二年使用需要调整期初余额时可以进行修改。

当第一个会计期已结账后，期初余额只能查询不能再修改。

期初余额所录入的票据保存后自动审核。

应收款系统与总账系统对账，必须要在总账与应收系统同时启用后才可以进行。

实验二实验二单单据据处处理理【实验目的】系统学习应收款管理系统单据处理的一般方法。

【实验准备】已经完成了第七章实验一的操作。

可以引入已完成实验一“（7-1）应收系统初始化”的账套备份数据，或引入光盘中的“实验账套应收系统初始化”。

实验二实验二单单据据处处理理【实验内容】录入应收单据、收款单据修改应收单据、收款单据删除应收单据核销收款单据2011年1月25日，审核本月录入的应收单据、收款单据对应收单据、收款单据进行账务处理账套备份【实验资料】见教材1.填制第填制第1笔笔业务的的销售售专用用发票票1.填制第填制第1笔笔业务的的销售售专用用发票票注意：

销售发票与应收单是应收款管理系统日常核算的单据。

如果应收款系统与销售系统集成使用，销售发票和代垫费用在销售管理系统中录入，在应收系统中可以对这些单据进行查询、核销、制单等操作。

此时应收系统需要录入的只限于应收单。

如果没有使用销售系统，则所有发票和应收单均需在应收系统中录入。

在不启用供应链的情况下，在应收款系统中只能对销售业务的资金流进行会计核算，即可以进行应收款、已收款以及收入实现情况的核算，而其物流的核算，即存货出库成本的核算还需在总账系统中手工进行结转。

已审核的单据不能修改或删除，已生成凭证或进行过核销的单据在单据界面不再显示。

在录入销售发票后可以直接进行审核，在直接审核后系统会提示“是否立即制单”，此时可以直接制单。

如果录入销售发票后不直接审核可以在审核功能中审核，再到制单功能中制单。

已审核的单据在未进行其他处理之前取消审核后再修改。

2.填制第填制第3笔笔业务的的应收收单注意：

在填制应收单时，只需录入上半部分的内容，下半部分的内容除对方科目外均由系统自动生成。

下半部分的对方科目如果不录入可以在生成凭证后再手工录入。

应收单和销售发票一样可以在保存后直接审核也可以在“应收单据审核”功能中审核。

如果直接审核系统会问是否制单，如果在审核功能中审核则只能到制单功能中制单。

如果同时使用销售系统，在应收款系统中只能录入应收单而不能录入销售发票。

3.修改修改销售售专用用发票票注意：

因为在进入销售专用发票窗口时，系统是处在增加状态，如果想查找某一张销售专用发票则应放弃当前的增加操作，进入查询状态，否则将不能翻页。

销售发票被修改后必须保存。

保存的销售发票在审核后才能制单。

4.删除除销售售专用用发票票在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”|“应收单据录入”命令。

打开“单据类别”窗口。

单击“确定”按钮。

打开“销售专用发票”窗口。

再单击“上张”按钮，找到“5678900”号销售专用发票。

单击“删除”按钮，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续？

”。

单击“是”按钮，再单击“退出”按钮退出。

5.审核核应收收单据据在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”|“应收单据审核”命令。

打开“应收单过滤条件”窗口。

打开“应收单据列表”窗口。

在“应收单据列表”窗口中，单击“全选”按钮。

单击“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据5张”。

单击“确定”按钮，再单击“退出”按钮退出。

6.制制单6.制制单在“制单查询”窗口中，系统已默认制单内容为“发票制单”，如果需要选中其他内容制单，可以选中要制单内容前的复选框。

如果所选择的凭证类型错误，可以在生成凭证后再修改。

在以上例子中，由应收单所生成的凭证，其贷方是“现金”或“银行存款”，则应修改凭证类别为“付款凭证”，否则系统将不予保存。

凭证一经保存就传递到总账系统，再在总账系统中进行审核和记账等。

7.填制收款填制收款单注意：

在单击收款单的“保存”按钮后，系统会自动生成收款单表体的内容。

表体中的款项类型系统默认为“应收款”，可以修改。

款项类型还包括“预收款”和“其他费用”。

若一张收款单中，表头客户与表体客户不同，则视表体客户的款项为代付款。

在填制收款单后，可以直接单击“核销”按钮进行单据核销的操作。

如果是退款给客户，则可以单击“切换”按钮，填制红字收款单。

8.修改收款修改收款单操作步骤：

在应收款管理系统中，单击“收款单据处理”|“收款单据录入”，进入“收款单”窗口。

单击“下张”按钮，找到要修改的“收款单”，在要修改的“收款单”中，单击“修改”按钮，将金额修改为“1500”。

单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮退出。

9.删除收款除收款单操作步骤：

在应收款管理系统中，单击“收款单据处理”|“收款单据录入”。

打开“收款单”窗口。

单击“下张”按钮。

找到要删除的收款单。

单击“是”按钮。

10.审核收款核收款单操作步骤：

操作步骤：

在在应应收收款款管管理理系系统统中中，单单击击“收收款款单单据据处处理理”|“收收款款单单据据审核审核”，打开，打开“结算单过滤条件结算单过滤条件”对话框。

对话框。

单击单击“确定确定”按钮。

打开按钮。

打开“结算单列表结算单列表”窗口。

窗口。

单击单击“全选全选”按钮。

按钮。

单击单击“审核审核”按钮，系统提示按钮，系统