《企业会计实务模拟实训》项目资料和步骤Word格式.docx

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长江化工

（4）访问口令：

自己设置（可以不设密码）

实验三：

新建账套

点击“账套管理”——点击组织机构“长江化工”→选择【数据库】→【新建账套】

（1）账套号：

班级号+学号

（2）账套名：

长江化工+学生名

（3）账套类型：

标准供应链解决方案

（4）数据实体：

系统自动给出

（5）数据文件路径：

C:

\ProgramFiles\MicrosoftSQLServer\MSSQL\BACKUP

（6）数据库日志路径：

同上

（7）系统账号：

“Windows身份验证”

实验四：

账套属性设置

（1）点击“账套管理”——选中新建的账套——点击“设置”

（2）机构名称：

（3）地址：

芜江市长江路146号

（4）电话：

4846158

（5）记账本位币代码：

RMB

（6）名称：

人民币

（7）小数点位数：

2位

（8）选择“凭证过账前必须审核”

（9）启用会计年度：

2007年12月

（10）启用会计期间：

12期

（11）自然年度会计期间

实验五：

账套的备份

点击“账套管理”——选中新建的账套——点击“备份”

采用“完全备份”方式进行备份。

备份路径：

\ProgramFiles\MicrosoftSQLServer\MSSQL\BACKUP\beifen

备份后，自动生成BAK和DBB两个后缀文件

实验六：

根据表2增加用户组

“账套管理”——“用户”——“用户管理”——“新建用户组”

表2新增用户组

用户组名

说明

用户组权限（点击“功能权限”设置）

经理室

管理公司的日常运作，系统管理员组

全选

财务部

负责财务管理

基础资料、总账系统、报表系统、应收应付、财务分析、现金管理、现金流量表

销售部

负责产品的销售

基础资料、应收应付

“账套管理”——“用户”——“用户管理”——“新建用户”

表3新增用户

姓名

密码认证

组别

权限属性

权限

杨云天

由学生自由设置

用户可以进行业务操作

用户具有用户管理权限

钱营

除拥有财务组的权限外，并有固定资产系统的查询权、固定资产系统权限中的凭证管理的权限

学生自己的姓名

宋超

金鑫

李湘

李明

三、总账系统初始化处理

实验七：

以administrator的身份进行系统设置

（1）“k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”——“公共资料”——“科目”——“文件”——“从模板中引入科目”——引入“股份制企业”会计科目模板

（2）“k3主控台”——“系统设置”——“总账”——“系统参数”设置：

本年利润科目：

3131

利润分配科目：

3141

启用往来业务核销

账簿核算项目名称显示相应代码

账簿余额方向与科目设置方向相同

结账要求损益内科目余额为零

新增凭证自动填补断号（以上几项前面划上对号）

实验八：

以administrator的身份设置基础资料中的公共资料

（1）“k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”——“公共资料”——“凭证字”——“新增”：

增加凭证字“记”

（2）“k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”——“公共资料”——“计量单位”——“新增”：

计量单位组

默认计量单位

数量组1

栋（001）

数量组2

台（002）

数量组3

条（003）

件（004）

重量组1

吨（005）

（3）“k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”——“公共资料”——“结算方式”——“新增”：

该公司“转账”结算方式，按照银行细分，具体如下表

代码

名称

JF03

工行信汇

JF06

工行转账支票

JF07

工行现金支票

JF08

托收承付

JF09

委托收款

（4）客户和供应商

该公司往来单位的资料设置按照区域设置了分类，具体如下表

“k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”——“公共资料”——“供应商”——“新增”——“上级组”（设置核算项目的上级组）——再次点击“上级组”（增加具体的明细核算项目）

供应商分类代码

供应商分类名称

供应商代码

供应商名称

01

南区

01.01

兴芜公司

01.02

昌盛公司

01.03

扬子公司

02

西区

02.01

安联劳保用品公司

02.02

中天公司

02.03

环亚公司

“k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”——“公共资料”——“客户”——“新增”——“上级组”（设置核算项目的上级组）——再次点击“上级组”（增加具体的明细核算项目）

客户分类代码

客户分类名称

客户代码

客户名称

东区

金鼎公司

恒力公司

联发公司

01.04

南江公司

今业公司

农发公司

五一公司

02.04

红光公司

03

03.01

03.02

天南公司

03.03

通达公司

04

北区

04.01

金德公司

04.02

长丰公司

（5）“k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”——“公共资料”——“部门”：

部门代码

部门名称

部门属性

成本核算类型

非车间

期间费用部门

办公室

采购部

05

仓管部

05.01

材料物资仓库

05.02

产品仓库

06

生产车间

06.01

加工车间

车间

基本生产部门

06.02

维修车间

辅助生产部门

07

08

医务室

（6）“公共资料”——“职员”：

员工编号

真实姓名

所属部门

性别

00001

男

00002

朱卫

女

00003

00004

00005

00006

严实

00007

魏强

00008

马力

00009

毛易

00010

赵海

00011

00012

00013

00014

张琳

（7）“公共资料”——“科目”：

会计科目设置---一定是在初始数据录入之前修改，否则改不了。

“利润分配”科目的借贷方向修改为“贷”方。

科目代码

科目名称

外币核算

数量金额/往来/受控

核算项目

1001

库存现金

1002.01

工商银行

1101

交易性金融资产

1101.02

债券投资

1111

应收票据

客户

1131

应收账款

受控系统：

应收应付

1133

其他应收款

往来业务核算

职员

1151.01

1201

材料采购

1211.01

原料及主料

数量金额、（重量组1：

吨）

1211.01.01

苯胺

1211.01.02

TPP

1211.02

其他材料

1211.02.01

修理用配件

1222

周转材料

1222.01

包装物

1222.02

低值易耗品

1232.01

1232.02

1243

库存商品

物料

1401.02.01

东方公司

1402

持有至到期投资

1402.01.01

国库券

1603.01

厂房扩建工程

1801.01

专利权

2111

应付票据

供应商

2102

应付利息

2121

应付账款

2151

应付职工薪酬

2171

应交税费

2181.01

存入保证金

2301.01

技术改造借款

2301.02

厂房扩建款

2171.12

未交增值税

2171.13

应交教育费附加

3141.15

未分配利润

贷方

4101.01.01

PAG

4101.01.02

PDC

5402

营业税金及附加

5405

其他业务成本

5501

销售费用

5701

所得税费用

（8）“公共资料”——“物料”——“新增”——“上级组”（设置核算项目的上级组）——再次点击“上级组”（增加具体的明细核算项目）：

物料代码

物料属性

计量单位

计价方法

存货科目代码

销售收入科目代码

销售成本科目代码

成本差异科目代码

计划单价