固定资产管理办法修订Word文件下载.docx
《固定资产管理办法修订Word文件下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《固定资产管理办法修订Word文件下载.docx（9页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
代码部门名称
Cw财务部
Wg物资采供部
Xz行政部
Sg施工管理部
Gy公用工程部
Qq前期项目办
Zh综合部
Kz控制部
Zb装备部
SJ设计部
Gg高管
WY物业
（四）资产类别代码：
1、代码（办公用品）（01-199）
01台式电脑
02笔记本电脑
03大型传真打印机
04大幅面打印机
05移动硬盘
06投影仪
07视频电视
08空调
09办公椅
10办公桌
11保险柜
12扫描仪
13装订机
14照相机
15会议桌
16茶几
17文件柜
18书柜
19摄像机
20打字复印一体机
21打印机
22台式一体机电脑
2、生活用品（200-499）
200电视
201饮水机
202冰箱
203洗衣机
204健身器材
205麻将桌
206车（皮卡、轿车、丰田商务、客车、越野、洒水车、装载机）
207净水机
208音响设备
209挂烫机
400发电机
3、物业用品（500-998）
500吸尘机、
501吹风机、
502洗地毯
503监控设备
（五）厨房用品
999压面机、和面机、豆浆机、饸烙机、电磁炉、电饭煲、餐车、消毒柜、保温桶、煤气罐、高压锅、电饼铛
第三章固定资产采购
第五条公司所有涉及固定资产的采购，由综合业务员编写申请采购计划，经综合事务主管、综合部部长、分管副总审批同意后，方可向集团公司企管部、财务部、物供部提出申请。
第六条办公生活类后勤物资采购分类
（一）1000元以上物资经集团企管部批复后，进入集团物资采召平台发起采购流程，由物供部负责采购。
（二）1000元以下成批量物资经财务部批复后，进入集团物资采召平台发起采购流程，由物供部负责采购。
（三）1000元以下零星物资经综合部部长、分管副总审批后，由综合部负责采购。
第七条固定资产采购流程：
（一）1000元以上固定资产。
集团公司企管部对申请采购计划作出批复后，综合业务员将批复情况向综合事务主管、综合部部长、分管副总汇报;
采购员申请物料编码；
综合业务员将采购申请上传至集团公司物资采召平台；
综合部部长审批；
集团企管部审批；
物供部招标采购；
综合部接收物资；
需求部门领用物资。
（二）1000元以下成批量低值易耗品。
集团公司财务部对申请采购计划作出批复后，综合业务员将批复情况向综合事务主管、综合部部长、分管副总汇报;
综合业务员申请物料编码；
公司财务部审批；
（三）1000元以下零星低值易耗品及物料消耗品。
经综合部部长同意；
分管副总批准；
综合业务员通过议价、询价、议标或招标形式采购；
第八条零星固定资产采购流程
（一）单价1000元以下，总价20000元以下零星低值易耗品采购流程。
有定额物品由综合业务员进行采购，优先选择优质供应商；
无定额物品，由三部门联合进行通过询价、议标进行购买；
（二）单价1000元以下，总价20000元以上零星低值易耗品采购流程。
由综合部、财务部、行政部三部门联合通过议价、询价、议标或招标形式采购（通过定额管理，优先选择优质供应商）；
（三）在紧急需求情况下，单价1000元以下，总价2000元以下无定额物资紧急采购流程。
由综合业务员直接进行采购；
需求部门领用物资；
向财务部说明原因后报销。
第四章办公生活类固定资产出入库及领用管理
第九条固定资产、低易品的入库，需综合业务员、库管人员、资产管理员签字确认后方可入库。
第十条固定资产、低易品出库需各部门负责人签字确认申请，综合部进行审核，综合部部长签字确认同意后方可出库。
第十一条资产管理员负责对固定资产进行建卡，建标、贴标等登记手续。
第五章固定资产日常管理
第十二条资产管理员和库管员每季度对公司办公后勤物资进行盘点、登记、汇总。
第十三条固定资产和低值易耗品保管人出现变更及调整的，及时办理变更手续。
第十四条固定资产和低值易耗品出现报废的，经综合部审核，财务部批准，将报废的及时进行销账处理；
可再利用的进行维护再利用。
第十五条工作调整交接流程
（一）因工作调整、离开公司人员，资产管理员对所使用的资产进行查看盘点。
（二）工作调整人员递交《使用资产交接表》；
（三）综合部核对《固定资产表》；
（四）无损坏，签字，修改《固定资产表》，入综合部仓库
（五）若是物品有损坏，判断是人为还是自然现象，行政部和综合部进行对物品损坏的评估，是人为使用人照价赔偿，若是自然现象则进行维修。
第十六条维修、报废流程：
（一）申报：
设备出现故障，该设备使用人提交维修申请，由综合部、行政部指派专人明确故障发生原因，并出具报告，提出维修或报废意见建议。
（二）维修或报废：
综合部将对故障设备是否处于维保期内进行确认。
处于维保期内，综合部联系供应商进行保内维修或更换处理；
处于维保期外，综合部交由设备维修合作单位判定该设备是否有必要维修，再进行维修或直接报废入库。
（三）综合部定期对已报废设备进行资产盘点，统一报至财务部备案。
（四）综合部、财务部对已报废的固定资产进行消号处理。
第十六条固定资产的盘点
（一）固定资产盘点是指对固定资产账面数、实有数、待报废数、闲置数、非正常损失等到情况进行处理、登记，并按有关制度对盘点结果作出处理。
（二）固定资产每半年进行一次全面盘点。
（三）对清查出的各项固定资产盘盈（含帐外固定资产）、盘亏、非正常损失、闲置等，要查明原因，分清责任。
对由于失职、不负责任造成的损失，要追求责任人的责任。
（四）盘点人员由固定资产的负责人、财务人员，技术人员构成盘点小组实施盘点。
各部门必须配合资产盘点，办理资产相关手续。
6、不良状况报财务登记，核实赔偿金额，离职人员签署
7、收入综合部仓库，根据情况走报废或维修流程。
相关流程
申请流程1：
；
低值易耗品及办公用品,1000元以下物品；
使用人填写物品申请书，所在部门领导审核签字，经综合部部长审核同意签字确认，如有库存则直接配置，没有库存则由综合部统一购买。
申请流程2：
办公器材及1000元以上物品，需向分管经理批准，使用人填写物品申请书，经综合部部长审核同意签字确认，分管经理批准之后，方可配置，如库房有库存则直接配置，没有库存则经过企管部审批，企管部门审批流程结束，报送物供部，物供部统一购买。
1000元以内物品；
使用人填写物品申请书，所在部门领导审核签字，经综合部长同意批准后领用，如无实物或库存不足，由综合部及时统一购买。
3、1000元以上物品
使用人填写物品申请书，所在部门负责人审核签字，综合部长审核签字，经分管经理（负责人）批准后，由综合部提报集团公司企管部进行审批；
企管部批准后报送集团公司物供部，方可购买。
节点控制：
所有流程经过环节必须有相关负责人签字确认方可执行。
4、申请部门确认配置后，根据物供部规定进行采购
5、采购的物品到综合部办理入库手续。
6、领用人到综合部办理出库手续。
7、资产管理员对物品，进行建卡，建标、贴标，领用人方可使用。
八、工作调整交接流程
1、因工作调整、离开公司人员，资产管理员对所使用的资产进行查看盘点。
2、工作调整人员递交《使用资产交接表》；
3、综合部核对《固定资产表》；
4、无损坏，签字，修改《固定资产表》，入综合部仓库
5、若是物品有损坏，判断是人为还是自然现象，行政部和综合部进行对物品损坏的评估，是人为使用人照价赔偿，若是自然现象则进行维修。
九、维修、报废流程：
1、申报：
2、维修或报废：
3、综合部定期对已报废设备进行资产盘点，统一报至财务部备案。
4、综合部、财务部对已报废的固定资产进行消号处理。
十、固定资产的盘点
1、固定资产盘点是指对固定资产账面数、实有数、待报废数、闲置数、非正常损失等到情况进行处理、登记，并按有关制度对盘点结果作出处理。
2、固定资产每半年进行一次全面盘点。
3、对清查出的各项固定资产盘盈（含帐外固定资产）、盘亏、非正常损失、闲置等，要查明原因，分清责任。
4、盘点人员由固定资产的负责人、财务人员，技术人员构成盘点小组实施盘点。
十一、附件
附件
（一）物品申请单
申请人
申请日期
申购物品名称
规格
数量
预计价格（元）
用途说明
合计
建议购回时间
申购原因
申购部门负责人意见
负责人签字：
日期：
综合部意见
分管领导意见
签字：
日期：
固定资产报废申请单
申请单位（部门）：
填表时间：
用品名称
型号
购置日期
账面价值
报废理由
报废处理说明；
经办人；
日期
部门负责人（盖章）：
财务部意见：
日期
总经理意见
签字（盖章）：
备注；
凭此单办理报废手续及帐卡注销手续。
附件
（一）一式俩份综合部、财务部各一份
升级会员 