部门决算填报说明docWord格式.docx
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合计
1
一、按单位基本性质
行政单位
事业单位
其他
二、按执行会计制度
事业单位（含行业）
民间非营利组织
企业
三、按单位预算级次
一级预算单位
二级预算单位
三级预算单位
（二）部门录入户数说明
年度，本部门决算汇编户数
共个，比上年增减0_个，分类说
明如下：
一、单户表
二、行政单位汇总录入表
三、事业单位汇总录入表
四、经费自理事业单位汇总录入表
五、乡镇汇总录入表
六、其他单位汇总录入表
七、经费差额表
八、调整表
九、叠加汇总表
注：
主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额
三、基础数据核对情况
（一）与财政部门对账情况。
1.财政拨款核对情况
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收
入59.15万元,财政部门拨款对账单59.15万元,差额0万元。
对差额原因进行说明。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入_0_万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。
对差额原因进行说明。
2.财政专户管理资金核对情况
（1）单位本年度缴入财政专户卫_万元，财政部门财政专户缴款对账单0_万元，差额_0_万元。
对差额原因进行说明。
（2）单位本年度财政专户管理资金收入_0_万元，财政部门财政专户拨款对账单0_万元，差额_0_万元。
对差额原因进行说明。
3.其他需要说明的情况
（二）与上年指标核对情况。
1.全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算
财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1）,包括财政收
回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。
2.“资产负债简表”指标本年年初数与上年年末数不
一致的情况说明（附表2）,包括财政收回、审计调整、归
集调入或上缴、单位内部调剂等情况。
3.“资产情况表”指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明。
4.主要指标上下年变动幅度超过20%其中机构人员
指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表3）。
四、报表审核情况
（一）审核情况。
审核项目
提示内容
原因说明
一、审核公式
XX条
1.表间公式
A0-1225
1条
请核实（有错调整，无错保留）
决算的金额包括退休人员工资，但没写退休人员
A0-XXX
2.表内公式
A2253
妇联没有流动资产
A2254
二、审核模板
一
XX个单位
2
（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。
1.对部门决算报表指标设置的建议。
无
2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改
意见
3.部门（单位）自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。
五、决算数据其他需要说明的情况
1.“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明
单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表4）。
妇联没有其他收入
2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本
支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。
妇联经费没有结转和结余
3.“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非
本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。
（如“商品和服务支出一其他商品和服务支出”，
拨给……单位用于……事务，……万元）。
妇联没有附属单位
4.“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”
和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
妇联没有
5.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。
妇联无收入和支出。
6.“资产负债简表”中行政事业单位“应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、“其他应付款”等往来账款情况说明。
7.“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年
决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况（附表5）。
妇联“三公”经费总额为0
8.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行
经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明（附表5）。
妇联行政单位的机关运行经费为5.5万元，上年行政单位的机关运行经费为4.05万元，与上年相比增加35.8%，因为2017年7月妇联调入一人，增加了公务员车补。
9.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和资
金来源等（附表6）。
妇联没有政府采购支出
10.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（附表11）。
妇联没有住房公积金业务
11.“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预
算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据；
如决算数大于调整预算数，说
明差额原因。
妇联年初预算数为543202.35元，调整预算数为591472.79元，差额为48270.44。
因为2017年在职和退休人员工资调整和补发工资。
12.按支出经济分类科目分具体项目支出明细情况（附
表12、13、14）。
妇联无
13.实行养老保险制度改革后本年移交社保机构管理
的离退休人数。
妇联退休3人
14.其他需要说明的问题，如资产负债变动、长期投资和国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项等。
附表1:
年初结转和结余调整情况表
编制单位：
单位：
元
支出功能
分类科目编码
科目名称
调整前
转;
合计
U年初结和结余
财
政拨款结转和结余
财政收回
变动
审计调整
力项目
归集调入或
上缴
单位内部调剂
调整
转
合
计
后年初结
'
和结余
财政拨款结转和结余
备注
财政拨款结转和结余
小
类款项
栏次:
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
1.本表反映部门和单位年初结转和结余调整情况，由年初结转和结余发生变动的部门和单位填报。
2.“调整前年初结转和结余”为上年度部门决算年末结转和结余数，“调整后年初结转和结余”为本年度调整后年初结转和结余
数。
3•“财政收回”填列各级财政部门收回部门和单位结转和结余资金金额；
“审计调整”填列单位根据审计意见调整年初结转和结余资金金额；
“归集调入或上缴”填列单位取得主管部门归集调入的结转和结余资金以及按规定实际上缴主管部门的结转和结余资金金额；
“单位内部调剂”填列结转和结余资金在单位内部不同项目之间的调剂金额。
4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号。
5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送，主管部门上报时应分单位编报。
附表2:
资产负债简表年初数调整情况表
行次
年初数
财政
收回
审计
归集调入
或上缴
单位
内部
调剂
后年
初数
栏次
一、资产合计
8500
51
流动资产
52
库存现金
53
银行存款
54
财政应返还额度
短期投资
55
应收账款
56
预付账款
应收票据
57
其他应收款
58
存货
59
固定资产
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