建设烟草法律风险防控体系中遇到的主要问题及对策文档格式.doc

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关键词：

法律风险；

防控体系；

烟草

任何一个企业都是处在一个既定的法律环境中，当然也就离不开对法律风险的防范和控制。

对于烟草企业来说，由于其特殊性，更需要将防控法律风险摆在关系企业命运、行业声誉的重要位置，认真加以研究分析，提出切实可行的防控措施并坚决予以落实；

更需要坚持不懈地从企业自身和其他企业的实践中吸取经验教训，建立起一套适合烟草企业的法律风险防控体系。

1.法律风险及其防控体系的含义

风险是指在某一特定环境下，在某一特定时间段内，某种损失发生的可能性。

对于企业而言，如果企业预期结果与实际出现的结果发生差异，而这种差异又将给企业带来损失或损害，这就是风险。

企业法律风险是指由于企业外部环境发生变化或者由于包括企业自身在内的法律主体未按照法律有关规定或合同约定有效行驶权利、履行义务，对企业造成负面法律后果的可能性。

企业法律风险防控体系则是一个围绕静态法律制度作用的动态法律管理体系，是企业对法律风险进行评估、控制、监控和处理的系统，它由一套系统的制度和流程组成。

具体来讲是指在企业法律风险总体战略指导下，有企业管理层、各部门和其它员工共同参与的，与企业的生产经营管理的各个环节识别、评估法律风险、确定法律风险应对战略，并对法律风险进行防范、化解和补救处理，最终达到避免、转移、降低和消灭法律风险的程序控制过程。

2.存在的问题

一些烟草企业还未充分重视法律风险防控体系建设，实际操作和运用过程中出现诸多问题：

2.1对法律风险重视不够，法律风险防控机制未建立健全

大多数烟草企业都建立了关于财务审计、内部监督管理、质量安全等内部控制规范机制，但由于一些企业及主要决策者对法律环境和法律风险认知不够、把握不足，或故步自封、观念陈旧、仍然以高高在上的态度自居，或基于降低成本开支等考虑，或存在侥幸心理，对建立法律风险防控机制的重视不够，经营决策不考虑法律因素，甚至违法经营等，企业没有建立完善的法律风险防控机制，认为防范法律风险就是遇到诉讼找个律师打官司，象征性地开展法律培训，或是仅仅制作一些标语口号“写在纸上，贴在墙上”，使法律风险防控流于形式。

2.2法律风险排查不全面、深入，防控执行不力

对法律风险排查不广泛、深入彻底，对涉及重大法律风险的重要环节、流程和岗位研究不够，人员参与程度低，导致防控机制基础不牢固。

或者虽然建立了法律风险防控机制，但遇到具体问题以强调灵活性为由而不按规定程序办理，使其失去效用而形同虚设。

2.3上下要求不一致，法律风险防控存在权力漏洞

从现状来看，许多法律风险往往是管理人员决策错误或为谋取个人或小团体的利益而置企业防控机制于不顾，弄虚作假、故意规避。

但出现问题只追究执行者的责任，导致法律风险防控机制对下不对上，长此以往，上行下效，使法律风险防控机制让位于个人意志。

2.4法律风险防控机制陈旧老化，不能适应现实需要

在专卖专营、缺少竞争、受烟草专卖法律法规完全保护的不当认识影响下，法律风险防控还停留在若干年前，不能与时俱进、及时适应企业发展的需要，或制度不完善、职责不细化、责任不落实。

3.对策探讨

3.1革新管理理念

法律风控体系建设的过程实质上是公司管理理念革新的历程，依法治企不应当仅仅只是口号更应当融入日常运营管理工作。

风控理念的提出旨在突破传统管理模式，以“管理”的思路解决法律专业问题，以法律的专业辅助管理工作的开展，风控体系在一定程度上可以理解为管理辅助系统。

以“管理”的思路和宏观视角来应对法律风险，强调法律风险的全员管理、全程管理，同时将法律风控结合到全面风险管理，从而实现法律风控和业务的无缝对接整合，并落实到具体的业务操作流程。

3.2法律风险管理信息化

采集并明确烟草业务流程的法律风险点，建立和完善烟草发法律风险信息库，将法律风险和业务流程加以整合，实现风险管理落实到具体部门、岗位和操作流程。

完善的法律风控管理体系应当具备信息的收集、预警、处理、反馈、日常考核等基本功能，在此基础上提供法律风控建议方案，以支撑后续的法律风险信息化建设。

3.3加大法规队伍的建设

法规队伍是烟草治理队伍的一支重要力量，处于法治烟草、依法治烟的前沿。

他们的素质直接影响和制约着烟草治理规范化、法制化的进程，加强法规队伍的建设是为更好的贯彻和落实风控体系战略部署和各项任务的需要。

加大法规队伍建设要从以下几点着手：

（1）建立符合法规人员的管理制度，探索差别化管理模式，予以职称、岗位支持政策，实行低职高聘；

（2）提高法规队伍业务素质为重点，加大培训力度，完善评价、监督、惩戒、保护制度，强化准入、退出管理；

（3）鼓励创新，营造宽松氛围，条件允许情况下可建设法规人员自己的兴趣小组之类组织。

3.4引入外部力量

在摸清烟草法律风险点的基础上，聘请专业风控机构建设定性分析与定量评价相结合的风控模型，制定标准评定风险等级，明确各等级法律风险应对流程、处置时限及职责分工。

按照“信息共享、动态更新、实时监控、拓展升级”的原则，搭建法律风险信息管理平台，实现风险管控过程的可视化与信息化，建立法律风险动态监控、实时预警和应急响应机制，最终形成“风险为导向，流程为纽带，防控为手段，制度为保障”的烟草法律风控机制。

同时，聘请专业律师定期配合组织法律风险防控工作检查，实现法律风险防控水平有效提升。

3.5健全依法决策机制

法律风控管理主要目的在于运用法律方式规范烟草管理权力的界限、分配，处理权力横向、纵向分配过程中形成的关系。

它包括事权、职权，旨在烟草运营过程中加快形成分工合理、权责明确、运作高效、合法规范的权力纵向配置体系和横向运行机制，实现事事规范化、法律化，是法治烟草、和谐烟草的基础性、保障性制度建设的前提，也是深化改革的重头戏。

推进烟草的规范化、法治化，决策是法律风控的前端也是重点：

（1）把专业论证、风险评估、合法性审查、集体讨论确定为重大决策前置性程序；

（2）建立内部决策合法性审查、备案机制；

（3）市、县二级一把手配备专职或兼职法律顾问；

（4）建立重大决策终身责任追究制度和责任倒查机制，强化法律责任；

（5）调整决策分工和程序。

3.6烟草法律文化建设

烟草法律文化是什么、怎么建设、建设什么等问题的明确和清晰将对烟草法律风控体系的建设和完善有促进作用，这需要烟草学会的进一步研究更需要全员的参与。

烟草法律文化建设重在形成学法、懂法、守法、用法的氛围。

领导带头、全员共为，领导干部信法敬法、学法守法，提高法治思维和依法办事能力，员工主动学法、严格守法、善于用法，将法治理念内化于心，外化于行；

提高依法行政水平，规范执法，健全专卖执法和刑事司法的衔接机制，加强执法监督审查，提高专卖执法公信力；

提高依法经营水平，强化内部监管；

提高依法管理水平，依法规范劳动用工、财务秩序、招标采购；

提高依法决策水平，强化公众参与，倚重专家论证，开展风险评估，加强合法性审查。

同时，烟草学会应加大投入丰富烟草文化体系，加大推广。

4.结束语

总之，企业法律风险防控体系建设是一个系统的、长期的工程，要有效预防、减少各种法律风险，就必须发挥各方力量，加强法律风险防范工作力度，为企业发展形成法律保护墙，只有这样才能为烟草企业的持续、健康、快速发展保驾护航。

（烟草法律与法规）

参考文献：

【1】杜理峰.烟草法律风险防控体系建设探讨.科技向导2015（03）

【2】邹海莉.基层烟草商业企业法律风险防控体系建设初探.现代商业2014（29）

【3】梁思敏.烟草企业法律风险防控体系建设探讨.法制与经济2015（05）