保函业务介绍PPT格式课件下载.pptx

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保证、抵押、保证、抵押、质押、留置和定金五种方式。

质押、留置和定金五种方式。

v保证是指保证人和债权人约定，保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行照约定履行债务或者承担责任的行为。

为。

v银行保函属于银行保函属于“人的担保人的担保”，其，其法律本质是保证。

法律本质是保证。

保函的基本概念保函的基本概念担保担保国国际际商商务务活活动动中中，银银行行保保证证因因其其较较好好地地解解决决了了合合约约双双方方互互不不信信任的问题及广泛的适用性日益成为不可或缺的金融产品。

任的问题及广泛的适用性日益成为不可或缺的金融产品。

保函（保函（GuaranteeGuarantee）是银行应申请人的要求，向受益人开出的、保证申请人履行与受益人签定的合同项下义务的书面承诺。

3保证申请人去履行某种合约义务，并在一旦出现相反的情况是，负责对受益人作出赔偿产品定义产品定义产品功能产品功能产品功能产品功能保函的基本概念保函的基本概念保函保函备用信用证备用信用证（Stand-byLetterofCreditStand-byLetterofCredit）是普通的跟单信用证的一种派生形式，）是普通的跟单信用证的一种派生形式，它是指银行根据商业合约的一方（即申请人）的要求向商业合约的另一方（即受益它是指银行根据商业合约的一方（即申请人）的要求向商业合约的另一方（即受益人）所出具的、旨在保证申请人将履行某种合约的义务（包括合同价款的支付义务）人）所出具的、旨在保证申请人将履行某种合约的义务（包括合同价款的支付义务），并在该方未能履行该义务时，凭受益人所提交的表面上单单一致、单证一致的文，并在该方未能履行该义务时，凭受益人所提交的表面上单单一致、单证一致的文件或单据，代其向受益人作出一定金额支付的件或单据，代其向受益人作出一定金额支付的书面付款保证承诺书面付款保证承诺。

4备用信用证的起因备用信用证的起因美国等一些国家法律上禁止银行出具保函实际上是保函的一种替代形式保函保函独立的或从属的URDG及各国法律备用信用证备用信用证独立的独立的UCP600UCP600保函的基本概念保函的基本概念备用信用证备用信用证保函的基本概念保函的基本概念主要当事人主要当事人申请人（Applicant）指保函中表明的、保证其承担基础关系项下义务的一方受益人（Beneficiary）指接受保函并享有其利益的一方担保人（Guarantor）指开立保函的一方，包括为自己开立保函的情况5保函的基本概念保函的基本概念其他有关当事人其他有关当事人反担保人（CounterGuarantor）指开立反担保函的一方，可以是以担保人为受益人或是以另一反担保人为受益人，也包括为自己开立反担保函的情况通知方（AdvisingParty）指应担保人的请求对保函进行通知的一方指示方（InstructingParty）指反担保人之外的，发出开立保函或反担保函指示并向担保人（或者反担保函情况下向反担保人）承担赔偿责任的一方。

可以是申请人，也可以不是申请人交单人（Presenter）指作为受益人或代表受益人进行交单的人，或在适用情况下，作为申请人或代表进行交单的人6保函的基本概念保函的基本概念其他有关当事人其他有关当事人反担保人（CounterGuarantor）指开立反担保函的一方，可以是以担保人为受益人或是以另一反担保人为受益人，也包括为自己开立反担保函的情况通知方（AdvisingParty）指应担保人的请求对保函进行通知的一方指示方（InstructingParty）指反担保人之外的，发出开立保函或反担保函指示并向担保人（或者反担保函情况下向反担保人）承担赔偿责任的一方。

可以是申请人，也可以不是申请人交单人（Presenter）指作为受益人或代表受益人进行交单的人，或在适用情况下，作为申请人或代表进行交单的人78保函的基本概念独立性及从属性独立性担保独立性担保担保的法律效力独立于基担保的法律效力独立于基础交易合约之外础交易合约之外付款责任仅以担保条款为付款责任仅以担保条款为准准只处理保函规定的单据，只处理保函规定的单据，单据表面相符即付款单据表面相符即付款从属性担保从属性担保担保的法律效力依附于基础担保的法律效力依附于基础交易合约交易合约付款责任以基础合同的条款付款责任以基础合同的条款及背景交易的实际执行情况及背景交易的实际执行情况来确定来确定索赔的处理以事实为依据索赔的处理以事实为依据赔付？

撤销？

保函的基本概念担保独立性的司法现状担保独立性的司法现状9我国现状我国现状我国司法实践尚未承认银行担保的独立性依照我国担保法，担保合同是从属于基础合同的，其成立、生效、变更、撤销是以基础合同成立、生效、变更、撤销为前提的下一步下一步为完善我国涉外金融信用制度、维护国际金融交易秩序安全稳定、引导和保障我国银企积极主动有序参与国际经济合作，最高人民法院正研究规范独立保函纠纷案件的审理中国银行参与了意见征求相关工作保函基本概念保函基本概念担保、保函、备担保、保函、备用信用证用信用证当事人当事人开立方式开立方式独立性与从属性独立性与从属性主要保函类型及相主要保函类型及相关政策解读关政策解读保函产品标准保函产品标准融资性保函融资性保函付款保函付款保函诉讼保函诉讼保函对外承包工程保对外承包工程保函风险专项资金函风险专项资金业务业务税款保函税款保函提单遗失保函提单遗失保函货运监管保函货运监管保函新产品推介新产品推介厂库仓单履约保厂库仓单履约保函函内保外贷项下售内保外贷项下售后回租后回租无船承运业务保无船承运业务保函函高额工程保函高额工程保函10提纲保函的类型保函的类型按照基础合同性质的不同划分为：

11融资性融资性借款保函借款保函融资租赁保函融资租赁保函综合授信额度保函综合授信额度保函债券发行保函债券发行保函非融资性非融资性经营租赁保函经营租赁保函投标保函投标保函履约保函履约保函预付款保函预付款保函付款保函付款保函质量保函（维修保函）质量保函（维修保函）预留金保函（留置金保函）预留金保函（留置金保函）诉讼保函诉讼保函海事保函海事保函税款保函税款保函保函的类型保函的类型12资格预审（邀标）资格预审（邀标）投标投标合同启动合同启动合同执行合同执行合同维修期合同维修期其其他他类类保保函函n付款保函付款保函n借款保函借款保函n综合授信额度保函综合授信额度保函n租赁保函租赁保函n海事保函海事保函n诉讼保函诉讼保函n对对外外劳劳务务合合作作备备用用金金保函保函n履约保函履约保函n预付款保函预付款保函n预留金保函（留滞金保函）预留金保函（留滞金保函）n质量保函（维修保函）质量保函（维修保函）n资信证明资信证明n信贷证明信贷证明/授信额度证明授信额度证明n贷款承诺函贷款承诺函n保函承诺函保函承诺函（某些国家以此替代投标保函某些国家以此替代投标保函）n投标保函投标保函n海关关税保函海关关税保函（临时进口、先放后税）（临时进口、先放后税）出出口口方方、承承包包人人的的角角色色可可能能因因为为组组织织采采购购和和组组织织分分包包而而转转化化为为进进口口方方、总总包包方方，从从而而接接受受供供应应方方、分分包包商出具的各类担保商出具的各类担保保函业务主要风险保函业务主要风险13风险类别风险类别保函业务风险保函业务风险信用风险申请人履约风险（申请人不具备相应履约能力或因情势变更无法履约，导致担保银行被索赔）受益人信用风险（受益人无理索赔）合规风险业务叙做是否符合央行、银监会、外管局的相关监管政策及反洗钱政策的风险由于尚无普遍接受的国际惯例或国内司法实践尚无明确解释，一旦发生纠纷，可能造成的法律及仲裁风险操作风险银行业务人员对合规性材料审核及保函条款设计不当可能造成的风险分支行机构保函业务叙做授权不明确可能造成的无权操作风险国别风险保函涉及国家/地区的政治经济因素等可能造成的客户无法履约等风险行业风险行业周期性或无预兆的低迷所带来的风险如光伏行业、船舶行业市场风险对外担保的汇率、利率波动所带来的风险14融资性保函融资性保函产品定义产品定义融资性保函（FinancingGuarantee）指银行应客户要求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在被担保人未能履行其在基础交易项下约定的责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。

其中保函所涉及的基础交易合同具有借款、债券发行、融资租赁等融资性质的，统称融资性保函。

适用范围适用范围借款企业与申请人之间有关联关系股权关系或者贸易关系产品功能与特色产品功能与特色关联企业可借助申请人的实力通过银行担保获得在金融机构的授信支持为借款人增信，便于借款人取得资金融通增强借款人信用，降低融资成本15“内保外贷内保外贷”保函产品保函产品产品定义产品定义应境内企业申请，为其境外关联企业向境外金融机构融资或取得授信额度而出具的担保，保证境外企业履行贷款本息偿还义务或授信协议规定的资金偿还义务。

适用范围适用范围境外企业已在境外依法注册境外企业与境内企业之间有关联关系股权关系或者贸易关系境外授信所支持的业务符合国家“走出去”战略和我行授信政策，是企业主营业务产品功能产品功能解决境外关联企业资金不足、授信困难的问题为“走出去”企业的海外业务发展提供融资服务16“海外直贷海外直贷”保函产品保函产品产品定义产品定义境内分行应境内企业申请，为其向境外金融机构融资而出具的担保，保证境内企业履行贷款本息偿还义务。

适用范围适用范围已申领外债指标的内资企业有可用投注差的外商投资企业产品功能产品功能解决我行贷款规模紧张、境内企业资金不足的问题，为境内企业的业务发展提供融资服务。

17“外外保内贷保内贷”保函产品保函产品产品定义产品定义中国银行海外联行应境外企业申请，为其在中国境内的关联企业向境内金融机构借用贷款或获得授信额度而出具的担保，保证境内企业履行贷款本息偿还义务或授信协议规定的资金偿还义务。

适用范围适用范围债务人为在境内注册经营的非金融机构债权人为在境内注册经营的金融机构担保标的为本外币贷款（不包括委托贷款）或有约束力的授信额度本外币贷款（不包括委托贷款）或有约束力的授信额度产品功能产品功能解决境内关联企业资金不足、授信困难的问题担保履约后的特殊要求担保履约后的特殊要求外保内贷业务发生担保履约的，在境内债务人偿清其对境外担保人的债务之前，未经外汇局批准，境内债务人应暂停签订新的外保内贷合同已经签订外保内贷合同但尚未提款或全部提款的，未经所在地外汇局批准，应暂停办理新的提款18外汇局新政策外汇局新政策201429201429号文号文新政策新政策国家外汇管理局发布了跨境担保外汇管理规定（汇发201429号），自2014年6月1日起全面改进跨境担保外汇管理方式：

重新定义并规范跨境担保形式内保外贷（担保人注册地在境内、债务人和债权人注册地在境外）外保内贷（担保人注册地在境外、债务人和债权人注册地在境内）其他形式跨境担保（上述两形式外的跨境担保）大幅简化行政审批事项监管思路由事前审批、核准转变为事后登记、备案放宽对特定主体进行跨境担保的限制19外汇局新政策外汇局新政策201429201429号文号文外汇局前置审批的变化外汇局前置审