出纳付错款工作检讨书Word格式.docx
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会计检讨书
财务工作疏忽检讨书尊敬的经理:
我怀着十二万分的愧疚以及十二万分的懊悔向你们写下这份检讨书,我为自己的错误作
行为感到了深深地愧疚和不安,在此,我向经理做出深刻检讨:
鉴于20XX年7月23日提报的资料有误,由于个人的疏忽,把金额写错,原本是和宏华
进的进账金额10600元错写成了10000元。
相差金额600元。
竟然犯了如此低级的错误,归
结原因如下:
1.责任心不强,工作作风不深入,不踏实。
急于把事情做完,而没有做好它。
就像经理
常说的,“做事要做好它而不是做完他”。
2.做事粗心大意,不细心,应仔细核对金额后再写。
通过这件事,我重新反思了自己读书学习、做人、做事的态度,感悟到:
1、一个人一生最重要的是做事做人的能力。
做人要专注,做事也要专注。
做事不专心,
一定无法把事情做得圆满,无法清楚地掌握细节。
学习就在做人、做事的点点滴滴中。
经典
绝不是在书本里,而是在做人、做事的点滴中。
“学如逆水行舟,不进则退”,读了那么多的
书,假如不融会贯通,不与生活结合,就很难有喜悦,就是古人所讲的“学而时习之,不亦
乐乎。
”
2、“学习最重要的境界是体悟。
如果学习中不能体悟,那只是“记问之学”,就好像人吃
了东西没有消化,对身体当然就没有帮助,甚至还有害处。
因此,这次发生的事使我不仅感到是自己的失误,更为重要的是我感到对不起经理对我
的信任,愧对经理的关心。
同时,要诚心的谢谢经理,如果不是经理及时发现,并要求自己深刻反省,而放任自己
继续放纵和发展,那么,后果是极其严重的,甚至都无法想象会发生怎样的工作失误。
因此,
通过这件事,在深感痛心的同时,我也感到了幸运,感到了自己觉醒的及时,这在我今后的
人生成长道路上,无疑是一次关键的转折。
所以,在此,我在向经理做出检讨的同时,也向
您表示发自内心的感谢。
出纳:
篇二:
财务会计工作检查报告×
×
有限公司财务会计工作检查报告根据公司领导指示,依据《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理
办法》、《会计档案管理办法》《会计电算化管理办法》及《会计电算化工作规范》等财经法律
法规的要求,对公司20XX年至20XX年的财务会计凭证进行了认真检查(注:
会计没有提供
会计账簿、报表及电脑软件密码等)。
现本人只能就凭证检查发现的问题及提出的整改措施意
见报告如下:
一、会计基础工作存在的问题:
1、20XX.1月27号记帐凭证购入固定资产〔电脑5台复印机一体机〕4张发票金额28349
元,但记帐凭证少计28349-28063.99=285.01元,也未情况说明。
2、20XX.1月28号记帐凭证购入办公桌椅书柜等320XX元付款手续不全,凭证、发票上
无领导、经办人、验收人签字(20XX.7.7后付款手续开始有领导审批)。
3、公司自筹备成立以来,财务往来款项均无收款方开具的“收款收据”〔实收资本除外〕。
如:
20XX.6月4号记帐凭证收到了股东×
汇款200万元,财务没有开“收款收据”。
4、20XX.6月7号记帐凭证公司支付购买砖碴款二笔共10万元,收款人×
有二份打印
“付款申请”,但收款人×
亦为打印,没有签章,也没有“收款收据”。
5、20XX.8月3号记帐凭证公司支付办公楼装修款30万元,虽然有了付款审批程序手续
但仍然缺少双方签订合同、收款人张前进“付款申请”、身份证、“收款收据”及相关签章
等。
如发生纠纷要提起公诉会有困难,相关证据不完全。
6、20XX.8月10号记帐凭证公司收到办公楼装修工程发票130万元一张,直接入账。
既
无结算单也无任何人签字。
6、20XX.9月2号记帐凭证总账科目与明细科目差0.02元、记帐凭证涂改。
20XX.1月7
号记帐凭证存入银行出租门面收入23189元,而收款收据合计为23128元。
缴存款额61元,
也未作说明。
7、公司记账凭证没填制凭证人员、记账人员、出纳人员签名或者盖章。
8、20XX.9月15号记帐凭证购办公室装饰用品29000元,二张领款条合计10000+29000
=39000元。
虽然将一万元领款条注明为附件,但仍然合规定。
9、已经收付款入账的原始单据发票没有加盖“银行存款收讫(付讫)或现金收讫(付讫)”。
10、公司20XX.9月11号记帐凭证一笔经济业务需要填制三张记账凭证,没有采用分数
编号法编号,只编一张号。
11、公司自制记帐凭证、工资单未留装订线,原始单据或发票整理折叠不合规,很难分
辨某一经济事项,不能一目了然。
如20XX.9月14号记帐凭证。
12、今年1-6月记帐凭证没有装订、以前装订归档的记帐凭证没有由装订人在装订线封
签外签名或者盖章。
也没有使用记帐凭证盒归档。
13、20XX.4月4号记帐凭证收到97万元土方发票,发票折叠装订后根本无法看清金额。
二、会计核算存在的问题:
1、20XX.4月2号记帐凭证个人所得税滞纳金罚款63.94元、20XX.5月6号记帐凭证个
人所得税滞纳金罚款27.64元。
都计入财务费用,违反财务原则和规定。
2、20XX.4月4号记帐凭证发工资(20XX.8-12月)232236元。
没有通过“应付职工薪
酬”会计科目核算。
还造成成本费用波动,导致个人所得税增加及个人所得税滞纳金。
3、职工养老金、医疗费也未按正确的会计规定及方法作会计分录、核算。
4、20XX.7月11号记帐凭证费用归集遗漏,业务招待费汇总少归集350元。
5、公司总(副)经理的工资未发放未预提、小车也未作财务处理。
三、会计监督监管存在的问题:
1、20XX.7月23日3号记帐凭证提取大额现金129805元。
20XX.8月22日2号记帐凭证
将该笔现金存入此帐务处理,反映是存放保险箱(库存现金)内。
这严重违反了《现金管理
暂行条例》,也会导致公司资金安全问题。
实为会计财务处理欠妥,应挂往来款项。
2、20XX.8
月10号记帐凭证公司收到办公楼装修工程发票130万元一张,直接入账。
既无结算单也无任
何人签字。
3、20XX.9月17日2号记帐凭证支付购买办公用品款:
发票三张9000×
3=27000元。
没有明细清单。
4、公司的财务手续费、养老医疗失业费、电话宽带费等均无经办人、领导人审核签字。
5、20XX.9月补交20XX.1-20XX.6地使用税,造成滞纳金51088.99元。
此损失是公司无
资金还是管理工作失误?
6、大额银行资金在各开户行之间转户,凭证所反映是手续不全,只是会计出纳办理,无
领导审核批准。
四、会计档案管理存在的问题:
1、实行会计电算化后,打印出的机制记账凭证没有加盖制单人员、审核人员、记账人员印章或者签字。
总帐和明细帐没有定期打印归档。
2、会计电算化管理后,对计算机硬件、软件和数据管理不到位,对会计数据和会计软件
的安全保密性及防止对数据和软件的非法修改和删除,没有对磁性介质存放的数据要保存双
备份或归档。
五、主要整改措施及建议:
1、加强财务人员的财务法规意识和学习,严格执行财经法规、会计制度。
2、加强会计基础工作,改进工作方法,规范会计行为,提升本公司的会计基础工作。
如
用贴签归集整理原始凭证发票,解决费用归集混乱、凭证不齐、数据不清晰等问题。
使用凭
证盒归档等。
对以前年度的存在的问题应补救或返工。
3、加强财务人员财经法规、业务学习和知识更新,掌握专业知识,提高财务人员业务素
质及工作技能,根据公司经营管理需要,正确、灵活处理各项会计业务。
既符合规章制度又
满足公司经营要求。
特别是要认真学习研究〈房地产开发经营业务企业所得税处理办法〉(国
税发〔20XX〕31号),正确研究公司各项应交税费款项,并节省各种开支。
4、进一步加强会计基础工作,规范原始凭证和自制凭证,严格报销手续,杜绝开发成本、
费用无审批无明细、手续不完善现象,正确进行开发成本核算。
5、加强固定资产购置的验收、豋记管理制度,严格固定资产的会计管理和核算办法。
6、加强财务管理,完善内控制度。
针对存在的一些问题,制订专项的财务内控、牵制、制约等制度,确保财务会计监管的时效性、有效性。
7、从现在开始提前做好银行贷款业务的准备工作。
即按各商业银行房地产开发项目贷款
业务的要求整理所需资料或其它融资方式所需资料。
20XX-7-11报告人:
篇三:
财务人员工作失职检讨书检讨书
尊敬的公司领导:
作为一名财务人员,工作的重中之重就是确保好资金安全,财务工作也是一份须要非常
严肃认真对待的工作。
而这一次我的错误,充分暴露出我在工作上存在的责任心不强与危机
意识不足的缺点,也辜负了领导对我的信任。
针对此次的错误,除认错反省之外,我必须做出深刻改正:
第一,重新审视工作当中
存在不符合制度规范的行为,切实加以纠正。
今后势必妥善保管资金及各类印章以及其他重
要票据,每次离岗务必将公司保险柜、各类印章及网银盾锁好。
第二,从此次错误当中深刻吸取教训,时时铭记在心,通过此次错误严肃正视自身工作
行为,强化自身工作岗位责任意识与危机意识。
在今后的工作中,我将努力改正不足,尽
最大努力为公司做出贡献。
篇四:
对于财务的一部分的检讨书私设小金库检讨书
20XX-04-2811:
26:
46|分类:
|标签:
|字号大中小订阅尊敬的领导:
由于本人立场不坚定,致使我校在20XX年9月至20XX年9月之间私设小金库,收入资金
达壹拾叁万零壹佰贰拾叁元柒角壹分(¥:
130,123.71元),支出玖万贰仟叁佰零壹元伍
角(¥:
92301.5元),严
重违反了国家有关的法律法规。
虽然我个人不多占有一分一厘,但作为一名财务人员、作为一名党员、作为一名人民教
师的我对此感到十分的内疚,我个人认为这只能说明我的工作态度极不认真,我的法律意识
太淡薄,对工作责任心欠缺,没有把自己的工作做好,我对个人犯下的这个严重错误感到痛
心疾首,感到无以复加的后悔与遗憾。
此时此刻,我只能怀着无比悔恨的心情,由于种种原因,对单位造成很大影响,给教育
部门造成很大的