合并报表编制步骤图文版Word格式.docx
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5、需要做抵销的现金流量项目：
（设置报表项目时，将需要抵销的现金流量项目设置为“往来类”）
6、报表项目类型：
（设置报表项目时，按将生成的报表名称加以区分报表项目）
7、报表项目：
（1）资产负债表报表项目
A、ERP报表项目
B、PRC报表项目
（2）损益表报表项目
A、ERP损益表报表项目
PRC损益表报表项目
（3）现金流量表报表项目
（注：
其中编码为4019的报表项目总计项公式为：
4001+4002+4003+4004+4005+4008+4009+4010+4011+4012+4013+4014+4015+4016+4017+4018）
8、取数类型：
（报表项目公式Item的取数类型）
9、数据集：
二、报表模板制作：
1、个别报表模板（ERP为国外报表、PRC为国内报表）
可把三张主表与抵销表分别编制，这样分别修改较方便，减少已下发模板个别修改均需反分配、反审核的麻烦）
A、资产负债表公式：
（a）B4=CONCATENATE（"
单位名称：
"
getOrgName（"
"
Company"
））
说明：
concatenate（“A”,”B”）---------------------------------连接字符函数；
getOrgName（“公司编码”,”组织类型”）-------------获取组织名称，
（b）E10=acct（"
①"
②"
③"
④,⑤,⑥,⑦,"
⑧"
）
acct（“①公司”,”②科目及核算项目”,”③取数类型”,”④开始年度”,”⑤开始期间”,”⑥结束年度”,”⑦结束期间”,”⑧币别”）--------------------------------------------------总账科目取数；
注：
函数仅涉及公司，即可以是一个实体公司，也可以是一个虚体公司，如果不选，则取报表所属的公司。
例1：
E10=acct（"
100101:
100103"
TC"
0,1,0,1,"
）库存现金期初余额
E11=acct（"
1002"
C"
GLC"
）银行存款期初余额
E12=acct（"
1121"
）应收票据期初余额
F10=acct（"
TY"
0,0,0,0,"
）库存现金期末余额
F11=acct（"
Y"
）银行存款期末余额
F12=acct（"
）应收票据期末余额
①公司"
：
为空默认取当前公司；
"
②科目及核算项目"
表示从100101开始到100103结止一段连续科目取数；
"
，表示取1121总账科目；
③取数类型"
取折合本位币期初余额；
取期初余额；
取折合本位币期末余额；
取期末余额；
④开始年度"
“0”缺省状态显示为0，表示当前年度，-1表示上一年度，-2表示上两个年度，以此类推……
⑤开始期间"
“1”表示取第一期，缺省状态显示为0，表示当前会计期间，-1表示上一期间，-2表示上两个期间，以此类推……
⑥结束年度"
缺省状态显示为0，表示当前年度，-1表示上一年度，-2表示上两个年度，以此类推……
⑦结束期间"
“1”表示取第一期，缺省状态显示为0，表示当前会计期间。
-1表示上一期间，-2表示上两个期间，以此类推……
⑧币别"
币别可以是基础资料－币别资料中的任何一个币种，也可以是综合本位币、报告币别，如果不选，则先选择表页参数中该表页设置的币别，如果该表页没有设置币别，则取报表的币别。
取综合本位币，因为本公司同时核算外币
（理解：
本位币：
一个企业只能用一种币别做为本位币，如一个企业有人民币和美元两种币别，人民币指定为本位币；
报告币：
对外出具财务报告的币别，如一个企业有人民币、美元、港币，高管看报表时要求币别为美元，可以将美元事先设置为报告币；
综合本位币：
将公司中所有核算的币别均折合为本位币，如一个企业有人民币、美元、港币，在报表上均要求折合为人民币，报表取数时可以将所有币别均折合为综合本位币人民币出具报表）
K40=ERP损益表!
E30本年利润期初余额（其中E30为ERP损益表中“净利润”的本期发生）
L40=ERP损益表!
F30本年利润期末余额（其中F30为ERP损益表中“净利润”的本年累计）
第三行=rptDate（“YYYY年M月D日”）获取报表日期
B、损益表公式：
例2：
E8=acct（"
6001"
DF"
）主营业务收入本期发生
E9=acct（"
6401"
JF"
）主营业务成本本期发生
F8=acct（"
TDL"
）主营业务收入本年累计
F9=acct（"
TJL"
）主营业务成本本年累计
表示取6001主营业务收入总账科目；
，表示取6401主营业务成本总账科目；
取贷方发生额；
取借方发生额；
"
取折合本位币贷方本年累计发生额；
折合本位币借方本年累计发生额。
理解：
C、现金流量表公式：
C7=acctCash（"
④,⑤,⑥,"
⑦"
）
acctCash（“①公司”,”②取数类型”,”③币别”,”④会计年度”,”⑤开始期间”,”⑥结束期间”,”⑦现金流量项目”,”⑧对方科目及核算项目”）--------------------------------------------------现金流量取数公式；
例3：
C7=acctCash（"
AZ"
0,0,0,"
CI1.01.01"
） 销售商品、提供劳务收到的现金本期发生
D7=acctCash（"
0,1,0,"
）销售商品、提供劳务收到的现金本年累计
C44=acct（"
1001:
）期初现金及现金等价物余额本期发生
D44=acct（"
）期末现金及现金等价物余额本年累计
C45=acct（"
D45=acct（"
A48=IF（ABS（C47）+ABS（D47）<
>
0,”Problematic”,”OK”）检查现金流量表是否正确
②取数类型"
表示取所有币别折合本位币金额；
③币别"
取综合本位币；
④会计年度"
⑥结束期间"
⑦现金流量项目"
取现金流量项目，（注：
在财务会计-总账-基础设置-现金流量项目设置的现金流量项目）
⑧对方科目及核算项目"
？
D、往来抵销表公式：
往来抵销表可以通过向导设置）
B3=acctAC（"
④"
⑤,⑥,⑦,⑧,"
⑨"
acctAC（“①本方公司”,”②对方公司”,”③科目及核算项目类别”,”④取数类型”,”⑤开始年度”,”⑥开始期间”,”⑦结束年度”,”⑧结束期间”,”⑨币别”）--------------------------------------------------内部往来科目取数；
例4：
B4=acctAC（"
@,"
11210201:
11210202|00001|"
）取应收票据期末余额
①本方公司"
②对方公司"
@"
内部公司填充后自动替换相应内部公司编码；
③科目及核算项目"
，表示取11210201和11210202应收票据科目以“客户”为辅助核算；
④取数类型"
表示取科目余额；
⑤开始年度"
⑥开始期间"
⑦结束年度"
缺省状态显示为0，表示当前年度，-1表示上一年度，-2表示上两个年度，以此类推……
⑧结束期间"
-1表示
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