合并报表编制步骤图文版Word格式.docx
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5、需要做抵销的现金流量项目:
(设置报表项目时,将需要抵销的现金流量项目设置为“往来类”)
6、报表项目类型:
(设置报表项目时,按将生成的报表名称加以区分报表项目)
7、报表项目:
(1)资产负债表报表项目
A、ERP报表项目
B、PRC报表项目
(2)损益表报表项目
A、ERP损益表报表项目
PRC损益表报表项目
(3)现金流量表报表项目
(注:
其中编码为4019的报表项目总计项公式为:
4001+4002+4003+4004+4005+4008+4009+4010+4011+4012+4013+4014+4015+4016+4017+4018)
8、取数类型:
(报表项目公式Item的取数类型)
9、数据集:
二、报表模板制作:
1、个别报表模板(ERP为国外报表、PRC为国内报表)
可把三张主表与抵销表分别编制,这样分别修改较方便,减少已下发模板个别修改均需反分配、反审核的麻烦)
A、资产负债表公式:
(a)B4=CONCATENATE("
单位名称:
"
getOrgName("
"
Company"
))
说明:
concatenate(“A”,”B”)---------------------------------连接字符函数;
getOrgName(“公司编码”,”组织类型”)-------------获取组织名称,
(b)E10=acct("
①"
②"
③"
④,⑤,⑥,⑦,"
⑧"
)
acct(“①公司”,”②科目及核算项目”,”③取数类型”,”④开始年度”,”⑤开始期间”,”⑥结束年度”,”⑦结束期间”,”⑧币别”)--------------------------------------------------总账科目取数;
注:
函数仅涉及公司,即可以是一个实体公司,也可以是一个虚体公司,如果不选,则取报表所属的公司。
例1:
E10=acct("
100101:
100103"
TC"
0,1,0,1,"
)库存现金期初余额
E11=acct("
1002"
C"
GLC"
)银行存款期初余额
E12=acct("
1121"
)应收票据期初余额
F10=acct("
TY"
0,0,0,0,"
)库存现金期末余额
F11=acct("
Y"
)银行存款期末余额
F12=acct("
)应收票据期末余额
①公司"
:
为空默认取当前公司;
"
②科目及核算项目"
表示从100101开始到100103结止一段连续科目取数;
"
,表示取1121总账科目;
③取数类型"
取折合本位币期初余额;
取期初余额;
取折合本位币期末余额;
取期末余额;
④开始年度"
“0”缺省状态显示为0,表示当前年度,-1表示上一年度,-2表示上两个年度,以此类推……
⑤开始期间"
“1”表示取第一期,缺省状态显示为0,表示当前会计期间,-1表示上一期间,-2表示上两个期间,以此类推……
⑥结束年度"
缺省状态显示为0,表示当前年度,-1表示上一年度,-2表示上两个年度,以此类推……
⑦结束期间"
“1”表示取第一期,缺省状态显示为0,表示当前会计期间。
-1表示上一期间,-2表示上两个期间,以此类推……
⑧币别"
币别可以是基础资料-币别资料中的任何一个币种,也可以是综合本位币、报告币别,如果不选,则先选择表页参数中该表页设置的币别,如果该表页没有设置币别,则取报表的币别。
取综合本位币,因为本公司同时核算外币
(理解:
本位币:
一个企业只能用一种币别做为本位币,如一个企业有人民币和美元两种币别,人民币指定为本位币;
报告币:
对外出具财务报告的币别,如一个企业有人民币、美元、港币,高管看报表时要求币别为美元,可以将美元事先设置为报告币;
综合本位币:
将公司中所有核算的币别均折合为本位币,如一个企业有人民币、美元、港币,在报表上均要求折合为人民币,报表取数时可以将所有币别均折合为综合本位币人民币出具报表)
K40=ERP损益表!
E30本年利润期初余额(其中E30为ERP损益表中“净利润”的本期发生)
L40=ERP损益表!
F30本年利润期末余额(其中F30为ERP损益表中“净利润”的本年累计)
第三行=rptDate(“YYYY年M月D日”)获取报表日期
B、损益表公式:
例2:
E8=acct("
6001"
DF"
)主营业务收入本期发生
E9=acct("
6401"
JF"
)主营业务成本本期发生
F8=acct("
TDL"
)主营业务收入本年累计
F9=acct("
TJL"
)主营业务成本本年累计
表示取6001主营业务收入总账科目;
,表示取6401主营业务成本总账科目;
取贷方发生额;
取借方发生额;
"
取折合本位币贷方本年累计发生额;
折合本位币借方本年累计发生额。
理解:
C、现金流量表公式:
C7=acctCash("
④,⑤,⑥,"
⑦"
)
acctCash(“①公司”,”②取数类型”,”③币别”,”④会计年度”,”⑤开始期间”,”⑥结束期间”,”⑦现金流量项目”,”⑧对方科目及核算项目”)--------------------------------------------------现金流量取数公式;
例3:
C7=acctCash("
AZ"
0,0,0,"
CI1.01.01"
) 销售商品、提供劳务收到的现金本期发生
D7=acctCash("
0,1,0,"
)销售商品、提供劳务收到的现金本年累计
C44=acct("
1001:
)期初现金及现金等价物余额本期发生
D44=acct("
)期末现金及现金等价物余额本年累计
C45=acct("
D45=acct("
A48=IF(ABS(C47)+ABS(D47)<
>
0,”Problematic”,”OK”)检查现金流量表是否正确
②取数类型"
表示取所有币别折合本位币金额;
③币别"
取综合本位币;
④会计年度"
⑥结束期间"
⑦现金流量项目"
取现金流量项目,(注:
在财务会计-总账-基础设置-现金流量项目设置的现金流量项目)
⑧对方科目及核算项目"
?
D、往来抵销表公式:
往来抵销表可以通过向导设置)
B3=acctAC("
④"
⑤,⑥,⑦,⑧,"
⑨"
acctAC(“①本方公司”,”②对方公司”,”③科目及核算项目类别”,”④取数类型”,”⑤开始年度”,”⑥开始期间”,”⑦结束年度”,”⑧结束期间”,”⑨币别”)--------------------------------------------------内部往来科目取数;
例4:
B4=acctAC("
@,"
11210201:
11210202|00001|"
)取应收票据期末余额
①本方公司"
②对方公司"
@"
内部公司填充后自动替换相应内部公司编码;
③科目及核算项目"
,表示取11210201和11210202应收票据科目以“客户”为辅助核算;
④取数类型"
表示取科目余额;
⑤开始年度"
⑥开始期间"
⑦结束年度"
缺省状态显示为0,表示当前年度,-1表示上一年度,-2表示上两个年度,以此类推……
⑧结束期间"
-1表示