增值税发票查询平台.docx

增值税发票查询平台.docx

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增值税发票查询平台

增值税发票查询平台

操作说明

2016年5月1日新纳入营改增试点的增值税一般纳税人，2016年5月至7月期间不需进行增值税发票认证，登录本省增值税发票查询平台，查询、选择用于申报抵扣或者出口退税的增值税发票信息，未查询到对应发票信息的，可进行扫描认证。

2016年8月起，纳税信用为A、B级增值税一般纳税人继续使用上述办法处理取得的销售方使用新系统开具的增值税发票。

操作流程：

1、登录方式（选择其中之一）

（1）打开IE浏览器输入增值税发票查询平台网址https:

//fpdk.gd-n-

（2）航信金税盘用户。

登录税控发票开票软件，选择“帮助-登录增值税发票查询系统”按钮，如下图所示。

登录增值税发票查询系统菜单

（3）百望税控盘用户，打开开票软件点击报税处理-查询打印-发票下载界面，点击网上查询发票地址，自动登陆上发票查询平台，如下图所示。

2、进入增值税发票查询平台登录界面，如下图所示。

增值税发票查询平台登录界面

2说明：

首次登录需要在客户端安装驱动程序和安全控件，点击“请下载驱动程序和安全控件”的链接，如下图所示。

下载驱动程序和安全控件连接

3、选择税控设备相应的驱动，将driver_control.rar压缩包下载至本地硬盘，如下图所示。

下载驱动程序和安全控件

driver_control.rar压缩包中的文件包括以下内容，如下图所示。

driver_control.rar压缩包中文件内容

%注意：

如果通过开票软件连接到增值税查询平台，只需要安装driver_control.rar压缩包中的“taxca.p7b”和“base_driver.exe”两个文件。

如果通过浏览器输入增值税查询平台网址方式登录，且客户端未安装开票软件，需要安装driver_control.rar压缩包中的“taxca.p7b”“base_driver.exe”和“金报税盘税务数字证书驱动2.0.exe”（或税控盘税务数字证书驱动）三个文件。

4、确认已正确连接金税盘（或税控盘），输入金税盘（或税控盘）证书密码，点击登录按钮。

登录成功后，系统会自动跳转至主页面中，如下图所示。

增值税发票查询平台主页面

5、在主页面中，下图所示为系统的主要功能菜单。

5.1发票勾选

本功能主要提供以查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人选择次月征收期内用于申报抵扣（或退税）的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票）的功能，是本次取消认证政策推行的核心功能。

该功能页面如下图所示：

具体操作方法：

1）在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击“查询”按钮；

2）系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择发票进行勾选操作，确认本次需要勾选的发票全部勾选完成后，可以点击“保存”按钮，即可将本次勾选的操作进行保存处理（未执行确认勾选操作前，可以对来源于底账系统的发票进行取消勾选的回退处理）。

5.2批量勾选

批量勾选功能模块，是针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的纳税人提供的一项优化服务。

通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。

其功能示意如下：

1）点击”下载发票文件“按钮，可下载一个包含当前所有发票状态为正常且未确认的发票清单文件（文件名规则：

纳税人识别号_随机数.zip），使用winrar等解压缩软件解压后可以得到一个excel文件（excel2003格式）。

如果发票量超过1万份，则该文件会包括多个sheet页来保存发票明细，该文件格式如下：

2）纳税人根据需要筛选出需要勾选的发票清单，单独保存为1个excel2003格式的xls文件，并将对应的”是否勾选“列的值改为”是“即可实现勾选数据的准备。

如果要对当月已勾选（尚未执行勾选确认操作）的发票进行回退处理（仅限于未扫描认证过的发票），将已勾选过的发票信息填写到文件中，并将”是否勾选“列改为”否“即可实现勾选操作的回退处理。

3）点击”上传“按钮，然后点击”浏览“按钮选择之前准备好的勾选清单文件（excel2003格式的xls文件），再点击”打开“按钮，最后点击”上传“按钮即可实现文件的上传和批量勾选处理。

6.3确认勾选

此功能模块是对当月已勾选的发票信息进行确认操作，一旦确认成功，则视为当月的最终勾选结果，不再允许撤销或补充勾选发票，相关勾选保存和批量勾选操作功能按钮将自动锁定和屏蔽，相关功能需在次月1日方可再次使用。

1）点击”确认勾选“菜单，系统会自动连接局端后台系统实时统计出本月已勾选的发票汇总情况，如下图所示：

如果已勾选的发票中还包括作废、红冲、失控等异常发票状态的发票信息，则在上述汇总表格中还会分行依次显示出变为异常状态的发票汇总信息，其中状态为异常的发票信息不可以在次月征收期内进行申报抵扣（或退税）。

2）如果确认次月征收期内要申报抵扣（或退税）的所有发票均已完成勾选，则点击“确定”按钮，系统出现如下提示，如果确认无误则点击”确定“按钮。

5.4确认查询

此功能模块用于纳税人查询指定月份的勾选确认记录日志。

功能如下图所示：

选择勾选月份，然后点击查询按钮，系统即可查询出指定月份中发票状态为正常的勾选确认汇总记录。

6常见问题解答

6.1登录系统提示纳税人档案信息不存在，如何处理？

请确认是否属于取消认证政策的纳税人，如是，则可能为税务局端的档案信息维护问题，此类情况需联系主管税务机关进行核实。

6.2发票勾选功能可以查询的发票范围是什么？

1、由增值税发票管理新系统开具以及3月1日起使用扫描认证方式采集的、尚未申报抵扣（或退税）的增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票信息：

1）发票状态为正常且未超过抵扣时限（按月申报纳税人为本月1日的前180日，按季度申报纳税人为本季度首月1日的前180日）的发票；

2）发票金额为正数的发票。

6.3确认勾选操作每个月能够执行几次？

是必须执行的吗？

1）确认勾选操作是对当月所有已勾选发票的最终确认，一旦确认，系统将对数据进行处理，因此每个月只能执行一次，确认之后将无法回退。

2）系统有自动执行确认操作的功能，如果纳税人当月勾选了发票，忘记执行勾选确认操作，系统会在每月最后1日的22点自动将所有已勾选的发票信息进行自动确认。

3）如纳税人当月未勾选发票，无需专门执行勾选或确认操作。

4）若纳税人确认勾选之后，当月仍有发票需要抵扣（或退税），可进行扫描认证。

6.4何时能够对发票进行勾选处理操作？

每月确认勾选操作完成之前的任意一日均可，最晚为当月最后1日的22点之前。

6.5可以对哪些发票进行发票勾选操作？

来源于电子底账系统且状态为正常、金额为正数的发票。

6.6什么情况下不可以执行发票勾选或撤销勾选操作：

1）当前月份已经执行过确认勾选操作（包括每月最后1日22点系统自动确认的）；

2）发票状态为非正常（含作废、失控、红冲等）的发票；

3）已通过扫描认证的发票（默认置为已勾选状态且不可变更,说明纳税人已通过扫描认证的方式采集了发票信息）。

6.7同一张发票既进行了发票勾选，又使用了扫描仪进行扫描认证，有什么影响？

通常以扫描认证为准（扫描认证结果通常先于勾选操作保存到税局端的税控系统），因此不会出现重复抵扣的问题。

建议纳税信用A级的纳税人优先使用更为方便、高效的增值税发票查询平台替代原有扫描认证的方式。

6.8收到的纸质发票在增值税发票查询平台的发票查询、发票勾选功能中始终无法检索到，原因是什么，如何处理？

1）系统的数据同步周期至少需要1天，因此当天开具的发票无法在本平台进行检索；

2）此份发票的状态为非正常，且超过2个月；

3）此份发票已经超过抵扣时限；

4）此份发票在以前已经申报抵扣过了；

5）此份发票电子数据属于历史数据，尚未进入本系统处理的范围；

6）税务局端的相关系统、网络出现故障，导致相关发票数据未能及时的同步到本系统；

7）开票方未上传发票信息或者为假发票。

月末未查询到发票信息，可能影响纳税人次月的正常申报抵扣（或退税）业务，则建议纳税人仍使用扫描认证的方式。

6.9批量勾选的文件格式有何要求?

1）excel2003格式的xls文件；

2）单元格内容依次为发票代码、发票号码、开票日期、是否勾选；

3）所有单元格为文本格式，开票日期为YYYY-MM-DD格式的数字，勾选状态只能为：

是、否。

上传文件前，请先核对需要勾选的发票状态是否为“是”，否则无法实现批量勾选处理。

6.10发票勾选结果是否可以撤销？

在尚未完成当月的勾选确认操作前，纳税人可以撤销之前的勾选操作。

注：

使用中如有疑问请致电12366