高级财务管理财务分析报表Word文档下载推荐.doc
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11426
7228
预收账款
39375
预付账款
1125
其他应付款
675
0
应付工资
1350
1350
应付福利费
13500
23580
其他应收款
337
应交税金
9900
14900
存货
518888
644688
应付股利
12375
12375
待摊费用
3000
其他应交款
2812
2812
一年内到期长期债券投资
2250
预提费用
338
6288
其他流动资产
450
一年内到期长期负债
0
76500
流动资产合计
616676
1088023
其他流动负债
0
流动负债合汁
321750
439280
长期投资
长期投资
18000
75500
长期负债:
固定资产:
长期借款
54000
67600
固定资产原值
109000
164120
应付债券
22500
400000
减:
累计折旧
30250
2550
长期应付款
14625
3245
固定资产净值
78750
161570
其他长期负债
固定资产清理
长期负债合计
91125
471025
在建工程
24862
33722
递延税项
固定资产合计
103612
195292
递延税款贷项
无形资产及其他资产
负债合计
411875
910305
无形资产
20250
725
所有者权益:
长期待摊费用
7024
实收资本
306900
331900
无形资产及其他资产合计
27274
7749
资本公积
6412
6412
盈余公积
29225
43142
未分配利润
11150
74805
递延税款借项
所有者权益合计
352687
456259
资产总计
765562
1366564
负债及股东权益总计
1366564
附表2利润表
ABC公司2006年度单位:
项目
上年数
本年累计数
一、主营业务收入
1121982
1350000
减:
主营业务成本
997132
1150000
主营业务税金及附加
59622
15459
二、主营业务利润
65228
184541
加:
其他业务利润
2403
营业费用
10628
6540
管理费用
10207
7183
财务费用
15861
19363
三、营业利润
30935
151455
加:
投资收益
378
4025
营业外收入
营业外支出
1162
2250
四、利润总额
31501
153230
所得税费用
10395
49658
五、净利润
21106
103572
表2-3现金流量表
ABC公司2006年度单位:
金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
1342737
收到的税费返还
229500
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
1572237
购买商品、接受劳务支付的现金
1227400
支付给职工以及为职工支付的现金
40000
支付的各项税费
280617
支付其他与经营活动有关的现金支出
经营活动现金流出小计
1566017
经营活动产生的现金流量净额
6220
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
8250
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
750
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
13025
购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
114900
投资支付的现金
10000
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
124900
投资活动产生的现金流量净额
-111875
表2-3现金流量表(续)
项目
金额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
25000
取得借款收到的现金
490000
收到其他与筹资活动收到的现金
筹资活动现金流入小计
515000
偿还债务支付的现金
21200
分配股利、利润支付的现金
偿付利息支付的现金
250
筹资活动现金流出小汁
46450
筹资活动产生的现金流量净额
468550
四、现金及现金等价物净增加额
362895
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
计提的资产减值准备
198
固定资产折旧
7300
无形资产摊销
2025
长期待摊费用摊销
3000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)
6200
投资损失(收益以“-”号填列)
-4025
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)
-115800
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)
5900
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)
5600
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产、无形资产对外投资价值
47500
本期应计入在建工程长期借款利息
7600
本期应计入在建工程应付福利费
4480
本期应计入在建工程的其他费用
5000
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金和现金等价物的期末余额
现金和现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
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