银行信贷风险Word文档下载推荐.doc

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中小企业贷款满足率（获得信贷的中小企业数除以申请贷款的中小企业数）为88.3%，与国际水平相当（发达国家的满足率为82.8%，发展中国家为78.1%）。

但是我国中小企业贷款覆盖率（与金融机构有信贷关系的中小企业数除以总的中小企业数）仅为18.7%，而发达国家则为50％。

这说明国内的很多中小企业根本就没有向银行提出过贷款申请，而是直接通过民间融资渠道筹措资金。

综上，为何中小企业融资难，从商业银行的角度看，贷款给中小企业成本高、风险大，其业务很难达到盈亏平衡点，无利可图，甚至亏损，与大企业贷款相比，比较利益当然小，因此向中小企业发放贷款的积极性不高，动力不足，即使愿意尽社会责任，也很难保持商业可持续性。

所以如何控制好商业银行对中小企业的信贷风险，小则对中小企业的发展提供更有利的平台，从长远来看对江阴的经济实力又有一个大的提升。

第1.2节选题意义

在一个国家的经济体系中，中小企业具有极其重要的地位，无论是发达国家还是发展中国家，对中小企业在推动经济社会发展中的作用越来越重视。

伴随着20世纪七八十年代以后全球金融自由化和一体化的发展浪潮，我国中小企业有了迅速的发展，目前中小企业占全国现有企业总数超过了99%，创造了近60%的工业总产值和40%的利润，新增的就业机会比例也达到了80%。

未来10年是我过经济发展的快速时期，推进新型工业化和加速转移农村剩余劳动力离不开中小企业的大发展。

但中小企业的发展离不开融资这一渠道，比如贷款，银行既要发展中小企业信贷，又要防范和控制风险，关键在于从实际出发，创新服务方式。

一是对原有的信用评级体系和办法创新，建立符合中小企业特点的信用评级体系。

二是改进信贷服务方式。

包括对中小企业贷款改变按用途管理的办法，实行按期限管理；

完善中小企业贷款和其他金融产品联动机制，合理确定贷款定价。

三是创新贷款品种，拓宽担保渠道。

主要是：

厂房、设备等按揭贷款；

应收账款质押贷款；

购进存货质押贷款；

出口退税托管账户质押贷款；

国内信用证担保贷款；

国内保理业务；

抵押额度循环使用贷款；

由法人代表承担连带责任的贷款；

小企业联贷联保。

四是积极探索、审慎试行无担保贷款。

本文通过研究中国银行江阴支行对中小企业信贷风险的管理，规避风险。

以便中小企业对于银行的贷款更加容易，使得中小企业的发展趋向于有利，推动地方经济的发展。

第1.3节研究方法

（1）调查：

本论文的数据来源于中国银行江阴支行以及一些中小企业的资料数据，通过调查，掌握第一手数据资料，为论文研究提供基础。

（2）归纳：

在综合分析国内外专家人士对于这一方面的研究成果的基础上再加以查阅大量国内外文献，了解国内外专家对这一方面的研究水平和成果，然后通过归纳，总结，把论文加以完善。

（3）案例：

通过对江阴一些实地案例的分析，为论文提供一些实据。

第1.4节论文主要内容

论文共分为5个部分，各部分研究任务如下：

第一部分，绪论。

阐述论文的选题背景与研究意义，并介绍本文的研究方法和主要内容。

第二部分，国内外信贷风险控制研究现状。

对信贷风险的基础理论、产生因素、信贷风险管理的主要内容、国内外研究现状以及理论评析等进行阐述，为进行中行江阴支行信贷风险管理完善奠定理论基础。

第三部分，概述中国银行江阴支行信贷风险管理现状。

在分析江阴地区经济状况、江阴分行简介的基础上进一步阐述中行江阴支行信贷风险管理现状。

第四部分，从一些案例分析信贷风险管理现状，找出江阴支行的具体问题，并进行阐述。

第五部分，完善中行江阴支行信贷风险管理的相关对策。

针对存在的问题，提出具体的改进对策。

第2章国内外信贷风险控制研究现状

信贷风险是商业银行面临的主要风险，有广义和狭义之分。

广义上，是指贷款收益的不确定性或波动性，这里贷款收益的不确定性包括盈利的不确定性和信贷资产损失的不确定性两方面。

而在实际经营中，银行更关注的是后者，因此通常所指的信贷风险属于狭义范畴，即信贷资产在未来损失的可能性。

具体的来说信贷风险是指由于各种因素发生变化而对商业银行信贷资产带来负面影响，导致银行信贷资产或收益发生损失并最终引起信贷资产价值甚至银行整体价值下降的可能性。

第2.1节风险识别

按照现代信息经济学的观点，代理人在合同签订后隐藏行动和隐藏信息的行为称为道德风险，但现在经济学家往往把一切有意损失委托人利益的行为称为道德风险。

Diamond建立了一个动态模型，表明过去曾经得到银行贷款的企业相对未获得银行贷款的企业的道德风险要低，再次获得银行贷款的可能性较大。

CliveBell和GerhardClemenz研究表明愿意增加担保的人可以预计具有较小的道德风险。

西南财经大学余江认为，企业产出效率、企业规模等属性特征，贷款利率、担保方式、贷款期限等贷款要约条件、银行对风险的控制能力、社会信用环境等因素可以作为一行甄别企业道德风险的条件余江.借款人道德风险甄别与信贷合同安排[J],武汉金融

。

但企业产出效率是最根本的甄别条件，银行应据此安排信贷合同对产出效率超出截止水平的企业应给予最大量的奖励，反之应给于惩罚。

第2.2节风险评估与度量

VaR风险管理技术作为定量测量金融风险的方法，是1993年J．ＰMorgonG30集团在考察衍生产品的基础上提出的一种风险测度方法。

VaR的基本含义是在某一种特定的特尤期内，在给定的置信水平下，给定的资产或资产组合可能遭受的最大损失值。

这一含义体现了VaR度量技术的综合，在给定的持有期和给定的置信水平下，VaR给出了其最大可能的预期损失。

肖冬荣研究表明，企业风险评估的方法主要有主观判断法和信用评分法。

在西方国家，企业评分的系统建立普遍采用多元回归分析、Logistic回归分析、判别分析、决策树、神经网络等数据挖掘技术，使得银行可以从大量的历史数据中，找出客户客观条件及主观习惯等风险因素来评估企业信贷的风险度。

而当前我国的企业信贷风险评估也出现了较多基于数据挖掘的研究方法，其中多数涵盖了神经网络、logistic回归分析、决策树等方法。

粗糙集理论作为一种处理不完备信息的有力工具，它可以不需任何辅助信息，仅依据数据本身提供的信息就能够在保留关键信息的前提下，对数据进行简化并求得知识的最小表达，从而为建立决策规则提供支持。

所以，基于粗糙集方法建立信用评分规则具有实施过程简单的优点。

粗糙集理论的基本思想是根据目前已有的对给定问题的知识，将问题的论域进行划分，然后对划分后的每一组成部分确定其对某一决策集合的属于程度肖东荣.基于粗糙集的银行个人信用评估[J]，财经视线

第2.3节风险预警

西安交通大学李德升指出，银行风险管理可分为风险分析、风险控制和风险的财务处理三个阶段。

银行危机预警从内容上涵盖了整体风险分析和前期风险控制，在风险管理中具有十分重要的作用。

因为风险发现得越早，回避、消除或减小危机的可能性越大，造成的损失越小，控制危机的成本支出也越小。

前馈控制，简单地说就是根据事物发展的方向，提前实施一些步骤，促使事物向好的方向发展，或者避免向坏的方向发展。

比较而言，前馈控制有以下两个明显的优点：

前馈控制对信息的时效性要求不高。

前馈控制所需要的信息对于控制过程而言，是历史数据，不是现时数据，只要能够通过这些数据计算出未来的趋势就可以了，因此对数据时效性的要求比反馈控制低得多；

前馈控制的效果要明显高于反馈控制。

由于前馈控制是防范于未然，因此在风险未发生时就已经将它控制起来，这样就避免或减少了损失的发生李德升.银行危机预警理论及模型研究[J].金融学与研究

仲彬，刘念指出，金融风险预警系统的运作机制是通过输入一组预警指标，经过预警处理后输出真实、有效的预警信号，然后对未来银行体系健康状况进行预测，以便决策者及时采取适当的风险防范对策。

预警系统的输入是对本期银行体系内部和外部环境的风险评估。

风险的评估通过预警指标来实现。

预警系统的处理因分析手段的不同分为两种类型，一类是以定性分析为主的预警处理方法，通过详尽的背景分析来判断未来银行体系或单个银行的风险变动趋势；

另一类是以定量分析为主的预警处理方法，通过建立统计模型，确立预警目标和预警指标之间稳定的相关关系来预测银行体系未来的风险状况。

与前一类方法相比，第二类方法的优点在于可利用计量经济技术对模型进行检验，克服人为推断的主观性并提高分析判断的精度。

风险评定的指标选择包括微观审慎指标和宏观先行指标。

微观风险评价指标以现行商业银行非现场监管指标体系为依据，剔除相关程度较高的指标以避免偏相关性问题，并且与系统的主要用途没有直接联系的指标也予以省略。

宏观外部风险的评价指标选择和处理难度较大，因为指标的选取没有现成的理论依据，而且在每一类的众多指标中既可能存在共线性和统计意义上与金融风险不敏感的问题，也可能存在指标筛选过程遗漏重要指标的问题。

方法之一是预先确定一组由国家调控能力、增长能力、国家债务和清偿能力、银行业规模。

企业效益和外汇与资本价格等六类指标构成的指标体系。

方法之二是利用现有的“经济景气预警系统”或自行设计一个简易的“区域经济景气预警系统”，根据K.mdnslq综合指数设定方法计算区域经济景气综合指数，然后将其转换。

第2.4节经营风险控制

商业银行遭受损失的可能性。

商业银行风险涉及四个基本要素，即风险承受者、收益和风险的相关程度、不确定性因素和风险量度。

商业银行的内部控制是银行风险管理的重要环节和内容。

商业银行的内部控制机制是商业银行为实现经营目标而对内部各职能部门及其职员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法措施和程序的总和，是商业银行的自律行为。

商业银行的内部控制机制的主要内容：

（1）确定检查标准；

（2）严格业务程序；

（3）确立岗位责任；

（4）建立专职的组织机构；

（5）加强内部稽核。

内部控制的目标主要体现在两个方面；

一是在风险损失发生前，银行可借助有效的内部控制制度，以最低的损失来获取控制风险的最佳效果；

二是风险损失发生后，商业银行采取有效措施，使商业银行不致因风险的产生而造成更大的损失甚至危及其生存，并确保银行盈利性目标的顺利实现。

内部控制可按控制技术、控制功能、控制手段进行分类：

（1）按技术划分的控制类型分为事前控制、同步控制和事后控制；

（2）按功能划分的控制类型分为业务控制、财务控制、会计审计控制、物品控制、人事控制和组织控制；

（3）按控制范围划分控制类型分为经营业务控制和内部财务会计控制。

内部控制在风险识别和预测的基础上确定内部控制的目标及实施原则。

使用控制法和财务法防止风险和减少、减缓风险所造成的损失。

其功能为分散、抑制、转嫁、自留风险。

刘刚认为，信贷风险管理是当前商业银行风险管理的核心。

如何准确把握和有效防范化解信贷风险，确保金融安全，这是一项庞大而复杂的系统工程和长期任务。

所以他建议要，1建立科学高效的商业银行内部信贷管理机制，硬化信贷管理体制，全面推行资产负债比例管理和风险管理制度。

通过考核资本充足率、存贷比例、资产流动