财务报表分析中青旅Word下载.docx

财务报表分析中青旅Word下载.docx

《财务报表分析中青旅Word下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务报表分析中青旅Word下载.docx（29页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

全国社保基金一零三组合

2,000.89

2.76%

5

香港中央结算有限公司

1,392.85

1.92%

6

国寿投资控股有限公司

1,075.37

1.49%

7

海通资管-民生-海通海汇系列-星石1号集合资产管理计划

996.14

1.38%

8

中国证券金融股份有限公司

941.79

1.30%

9

全国社保基金一一八组合

916.97

1.27%

10

中国工商银行-博时精选股票证券投资基金

799.43

1.10%

（三）公司高管

高管成员

姓名

职务

任职日期

学历

持股数量（万股）

袁浩

副总裁

2007-08-15

本科

0.75

李京

2008-08-13

硕士及研究生

高志权

2009-07-27

王蕾

董秘

2012-12-21

范思远

财务总监

林军

2013-04-18

蒋建宁

首席顾问

2003-11-28

焦正军

执行总裁

EMBA

刘广明

1.14

张立军

总裁

2006-12-18

0.50

董事会成员

董事

2014-06-05

应雷

独立董事

2013-12-05

周奇风

丁旗

2008-04-15

李东辉

2014-12-26

尹幸福

副董事长

2009-12-21

大专及其他

2.73

张骏

董事长

监事会成员

汤文选

监事

郑蓬时

职工监事

丁强

监事会主席

（四）公司的关联方

中青创益投资管理有限公司（中青旅子公司）

简介：

公司于2003年6月19日在北京市西城区国英园１１号楼注册成立，（行政区号110102，邮政编码100035）,公司成立之初主要经营投资管理；

项目投资；

投资咨询；

房地产开发；

自有房产的物业管理；

技术开发、技术转让；

销售百货、建筑材料、五金交电。

（其中房地产开发需要取得专项审批之后，方可经营），注册员工人数为35人，注册资本5000万元人民币。

公司于2007年1月8日成立于北京市西城区金融大街17号，属中国人寿保险（集团）公司的全资子公司，主要业务包括留存资产经营管理、实业经营和直接投资。

公司管理资产规模近400亿元，自有资产规模超百亿元。

目前参股、控股企业二十余家，涉及房地产业、酒店业、实业投资等。

（五）公司所在行业的特点

1、旅游业既是劳动密集型产业，又具有资金密集型的特点。

旅游业的产品是以提供劳务为主的旅游服务，同其它行业相比，不存在销售成本或销售成本较少，从而使人工成本在全部营业成本中占据了较大比重。

2、旅游业具有综合性。

旅游业是集行、游、住、吃、购、娱等服务为一体的综合性大产业，其综合性是由旅游活动的综合性决定的。

这种综合性的特点，同一个旅游目的地对旅游业必须实行全行业管理。

3、旅游业具有经济性。

发展旅游业的根本目的是为了取得经济效益，旅游业本身就是由旅行社业、以饭店为代表的住宿业和交通客运业等众多的以盈利为目的并进行独立核算的经济组织构成的。

因此，经济性是旅游业最根本的属性，是旅游业的核心和实质。

4、旅游业具有服务性，旅游业属第三产业，旅游产品是无形的，不可贮存、不可转移。

旅游业为旅游者提供的劳务是一种可以用于交换的特殊商品，这种特殊商品同一般商品一样具有使用价值，而生产这种特殊商品的过程就是服务。

5、旅游业具有依赖性。

我们了解旅游业的依赖性特点，要明确它是一个较为敏感而且脆弱的产业，同时也是有一定风险性的产业。

如果一个国家或地区把它视为唯一经济支柱，一旦发生巨大波动，其后果是不堪设想的。

6、旅游业具有带动性。

方能带动其他直接或间接为旅游者提供服务的产业全体的发展。

所以是一业兴、百业兴。

7、旅游业具有外向型。

现代旅游业是一种跨地区、跨国界的广泛的人际交往活动，具有明显的外向性或涉外性。

8、旅游业具有季节性。

一个国家或地区的旅游产业的季节性同该国或地区的旅游活动密切相关，而且是旅游活动的季节性所决定的。

旅游业的季节性对旅游企业的经营有很大影响，旅游淡旺季的接待能力不同，对于淡季经营者只有通过调节价格来维持。

二、比较财务报表

年度财务报表比较

主要会计数据

2013年

2014年

增减金额

增减百分比

营业收入

9,316,037,547.42

10,607,231,706.45

1,291,194,159.03

13.86%

净利润（元）

320,572,682.76

363,715,151.91

43,142,469.15

13.46%

利润总额（元）

635,485,320.41

669,943,348.44

34,458,028.03

5.42%

扣除非经常性损益后的净利润（元）

187,459,086.28

267,148,474.46

79,689,388.18

42.51%

总资产（元）

8,259,773,666.27

8,878,236,935.61

618,463,269.34

7.49%

股东权益（元）

2,926,815,551.30

4,417,537,885.66

1,490,722,334.36

50.93%

经营活动产生的现金流量净额（元）

494,653,382.58

524,228,725.14

29,575,342.56

5.98%

基本每股收益（元）

0.77

0.53

-0.24

-31.17%

净资产收益率（摊薄）（%）

10.95

8.23

-2.72

-24.84%

每股经营活动产生的现金流量净额（元）

1.19

0.72

-0.47

-39.50%

每股净资产（元）

7.05

6.1

-0.95

-13.48%

调整后每股净资产（元）

--

境外会计准则净利润（元）

扣除非经常性损益后的每股收益（元）

0.45

0.39

-0.06

-13.33%

（一）比较资产负债表

中青旅年度资产负债表

会计年度

货币资金

705,755,861.32

801,352,980.86

95,597,119.54

13.55%

交易性金融资产

应收票据

125,113,836.26

113,150,919.36

-11,962,916.90

-9.56%

应收账款

1,121,466,002.86

1,262,720,922.78

141,254,919.92

12.60%

预付款项

426,175,474.51

294,154,179.73

-132,021,294.78

-30.98%

其他应收款

455,563,236.73

358,681,590.26

-96,881,646.47

-21.27%

应收关联公司款

应收利息

应收股利

存货

758,778,578.81

696,219,434.00

-62,559,144.81

-8.24%

其中：

消耗性生物资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

140,370.35

0.00%

流动资产合计

3,592,993,360.84

3,526,280,026.99

-66,713,333.85

-1.86%

可供出售金融资产

287,578.71

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

944,821,042.92

1,366,949,299.57

422,128,256.65

44.68%

投资性房地产

213,036,078.33

207,925,851.25

-5,110,227.08

-2.40%

固定资产

2,376,347,582.41

2,114,050,915.36

-262,296,667.05

-11.04%

在建工程

104,468,163.33

270,424,236.84

165,956,073.51

158.86%

工程物资

30,506,971.44

41,027,625.06

10,520,653.62

34.49%

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

663,727,182.61

629,925,854.50

-33,801,328.11

-5.09%

开发支出

商誉

74,784,531.38

0.00

长期待摊费用

229,533,173.85

239,546