财务审计委员会岗位说明书Word下载.doc

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职

责

一

职责表述：

组织制定审计政策，完善审计制度建设

工作

任务

根据公司发展战略，组织制定审计规划

组织制定公司的审计政策

组织编制和完善公司的审计制度

二

组织公司财务审计工作

制订公司财务审计计划

组织实施项目审计

审订审计报告书

完成经营目标考核、薪酬考核

三

组织实施公司领导干部离任审计

组织实施公司干部离任审计，审定离任审计报告书

配合相关部门，共同完成考核工作

四

组织实施公司基建预决算审计

组织实施基建预决算审计、工程承包合同审计、参与工程招投标工作，完成工程造价考核

五

组织实施临时性审计项目

组织实施总裁交办的临时审计项目，审定审计报告书，为领导决策提供依据

六

组织实施廉政审计项目

配合纪检、监察部门实施廉政专项审计项目

对公司的各项经济活动进行全方位的监控，完成干部廉政考核

七

部门内部管理工作

制订、修订部门的工作程序和工作制度，并监控实施

负责选拔、配备、评价下属人员，组织部门技能培训

负责指导属下员工制定阶段工作计划，并督促执行

负责控制部门预算，降低部门管理费用

职责八

完成领导交办的其他任务

职权

1、在权限范围内，有代表企业对外联络的权力

2、有权查阅被审计单位的会计资料、公司文件、重要合同

3、有权就被审计单位存在的问题提出整改意见

4、对直接下级岗位调配有建议权，任命的提名权和奖惩建议权

5、对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权

工作协作关系：

内部协调关系

公司所属各公司、部门

外部协调关系

政府审计局、社会审计组织（如会计师事务所等）城建规划部门、工程质量工程造价审定部门

任职资格

教育水平

大学本科以上

专业

财务会计专业、审计专业

培训

财务管理培训、工程造价培训

经验

5年以上会计管理经验，三年以上审计主管经验

技能职称

具有会计师资格，能够熟练使用各种办公软件和各种财务软件，较强的人际沟通能力和协调能力

其它

使用工具设备

计算机、计算器、算盘、汽车、一般办公设备（电话、传真、打印机、网络）

工作环境

正常办公环境和单独办公室

工作时间特征

正常工作时间，根据工作需要加班或出差

所需记录文档

汇报文件、报告、总结、公司文件、研究报告、合同、财务分析、审计报告项目申报及评估

考核指标

1、审计制度的完善程度

2、部门审核报告、审计报告数量和质量

3、对所在部门的组织领导能力，对所涉外部单位接洽协调能力

4、对业务技能熟悉程度，对所属员工的业务指导能力以及综合素质的考评

备注：

财务审计部副部长岗位说明书

副部长

审计部部长

工程结算审计师

2003年03月19日

有效控制集团下属单位的基建投资，节约投资费用

协助部长健全公司内部基建申报、审计制度

完善基建项目申报制度

完善工程合同、工程材料价格、工程结算送审制度

完善工程现场签证管理制度

协助部长组织并参加集团下属公司新建、扩建、改建、技改、维修工程的结算审计

协助组织并对送审的结算进行审核

严格对不合理的费用进行审减，降低基建投资费用

协助部长组织并参加工程承包合同、五万元以上工程材料（设备）采购价格的审核

协助组织并对工程承包合同中结算条款进行审核，做到事前控制投资

协助组织并对包干合同的合同价款进行审核，控制工程造价

协助组织并进行市场调查，对送审工程材料（设备）价格进行审核，以降低投资

协助部长组织并参加工地大型现场签证、工作量的测量和认定工作

组织并参加大型基础处理等工程现场签证工作

组织并参加大型土方测量，做到准确测量、精确计算，严格控制投资

协助部长组织建立审计档案和工程造价指标数据库

组织建立基建工程审计档案

组织建立工程造价指标数据库

协助组织进行岗位培训、专业知识培训

组织参加省、市造价管理站的业务培训

协助组织本公司有关工程造价审计人员的专业技能培训

职责

领导交办的其他工作

1．对送审结算有审核权

2．对结算中不合理的费用有审减权

3．对送审工程承包合同有审减权

4．对五万元以上工程材料（设备）采购价格有审核权

5．对大型工程招投标有参与权

6．对大型现场签证、测量有参与权、审定权

集团下属基建项目投资单位、金塔建筑公司、天发房地产公司

施工单位、省市工程造价管理站、工程造价咨询单位

大专以上学历

预结算专业、工民建专业、房地产专业等

省市造价管理站举办的造价师、造价员资格培训

5年以上工程造价审计工作经验

造价工程师

计算计、计算器、国家省市定额、图集、施工规范等

正常办公环境

正常工作时间、偶尔需要加班或出差

基建申报资料、送审合同、审定结算书、相关结算资料、书籍等

1．是否及时完成送审结算、合同的审核工作

2．审核后的合同结算条款有无漏洞，审核后的结算是否存在不合理费用

3．参加测量、计算的价格、工程量是否存在错误

4．审核后的材料、设备价格是否高于同期市场上的同类产品价格

5．是否积极协调、配合相关部门工作

审计主管岗位说明书

审计主管

2

2003年3月28日

对所属各集团、股份公司、有限责任公司进行定期或不定期财务审计、专项审计

年终财务决算审计

参与资产负债表审计，编制审计工作底稿

参与利润表审计，编制审计工作底稿

承包指标完成情况审计，编制审计工作底稿

季度、半年财经纪律、财务收支审计

参与检查公司各项财务制度的执行情况，编制审计工作底稿

参与会计报表审计，编制审计工作底稿

廉政审计项目

参与廉政审计项目，编写审计工作底稿

对外及专项审计

对兼并及收购企业的财务状况进行审计

领导交办的突发性、临时性专项审计任务

公司领导干部离任审计

参与领导干部离任审计，编制审计工作底稿

1、有权查阅被审计单位的会计资料、公司文件、重要合同

2、有权就被审计单位存在的问题提出整改意见

各集团、公司财务审计委员会、纪委

政府财务审计委员会门和社会审计组织（如会计师事务所）

大专以上

会计专业、审计专业

专业知识培训、计算机培训

三年以上财务工作经验或一年以上审计工作经验

会计师以上职称

计算机、计算器、一般办公设备

正常办公时间、根据需要加班和出差

会计资料、公司文件、重要经济合同

1、审计项目完成情况、审计报告质量

2、审计项目金额、审计出的违纪金额

3、专业判断能力、专业知识技能

工程结算审计主管岗位说明书

工程结算审计主管

2人

2003年3月13日

控制下属单位基建项目投资，节约投资费用

对报送的工程结算书进行审计

对报送的结算资料：

包括结算书、工程施工承包合同、工程施工图纸、工程竣工资料

现场签证等进行审核，对结算中不合理的费用予以审减，以降低工程造价

参加工程招投标工作

对发包工程的标底进行审核，参与工程招标工作，有效控制投资

对工程承包合同、5万元以上的工程材料、设备采购合同进行审核

对合同中结算条款进行审核，以免给结算工作留下隐患，做到事前控制投资

对包干合同的合同价款进行审核，控制投资费用

进行市场调查，对送审的材料、设备采购价格进行审核

参加大型施工签证、测量工作

参加大型基础处理签证、核实工作

参加大型土方测量工作

完成部长安排的其他工作

1、对报送的结算书有审核权

2、对结算中不合理的费用有审减权

3、对工程施工承包合同、超过5万元的材料、设备采购价格有审核权

4、对工程招投标有参与权

5、对大型土方测量、签证，有参与权、审定权

基建项目投资单位、天发房地产公司

施工单位、工程造价管理站、质量监测站

相当于大专以上学历

预结算专业、工民建专业及相关经济类专业

参加工程造价员资格认证培训

大专5年以上工程预结算工作经验，中专10年以上工程预结算工作经验

具有工程造价员资格证书或工程造价师资格、熟练运用电脑和工程造价软件

电脑、计算器、工程造价软件、定额、国家标准图集及相关资料

正常的办公环境

正常工作时间，偶尔出差或加班

公司文件、合同、结算书、定额站颁发的造价管理文件、定额、国家标准图集等

1、及时完成送审结算和合同的审核工作

2、审核后的合同结算是否存在不合理费用

3、审核后的合同是否存在漏洞

4、审核后的材料、设备价格不得高于市场上同类产品的价格

5、积极配合工程施工现场的工作量认定工作

6、专业知识和技能