小额贷款毕业论文Word下载.docx

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一、序言

在人民银行、银监会、和地方政府的推动下，安徽省于2005年12月27日率先试点同时成立了晋源泰和升隆两家小额贷款公司，试点之后，人民银行和银监会将小额贷款公司的审批权发放给地方政府，小额贷款公司开始雨后春笋般出现了。

小额贷款公司是中国运用小额信贷的组织创新，然而时至今日，关于小额贷款公司的专门研究文献还非常少，对这种新型机构的研究显得十分紧迫和重要。

关于小额信贷的理论研究现在已经非常成熟，关于商业银行贷款的风险控制研究也已相当完善，但是关于小额贷款公司的相关研究还比较少，主要缘于小额贷款公司在中国还刚刚起步。

诸如小额贷款公司的资金来源、风险控制、监管模式选择、客户评级办法和贷款管理技术、发展趋势等都需要有理论上的研究。

本文主要探讨小额贷款公司在经营发展过程中面临的困境（主要包括资金来源、风险控制、法律政策、监管模式等）及对策分析，为小额贷款公司的发展提供理论上的指导，也为更加深入的理论研究打下基础，这将具有一定的现实意义。

二、安徽省小额贷款公司发展现状分析

2005年，安徽省被确定为小额贷款公司的试点地区后，安徽省成立了由安徽省政府金融办、人民银行合肥市中心支行、安徽省工商局为成员单位的安徽省小额贷款公司试点管理工作办公室，负责全区小额贷款公司试点的组织工作。

作为小额贷款公司的试点省份，安徽省在小额贷款公司发展、政策扶持、公司监管和管理体系等方面都走在了全国前列，小额贷款公司也如雨后春笋般建立起来。

小额贷款公司的出现为安徽省中小企业、农户的生产发展提供了必要的资金支持，有效缓解了贷款难的现状，也为安徽省民间资本找到了一条合适的投资渠道。

笔者在对合肥市市的小额贷款公司进行了实地调研的基础上，对安徽省小额贷款公司的经营现状进行客观地描述。

根据人行合肥市中心支行提供的相关资料，截至2015年年末，安徽省共有112家小额贷款公司获准筹建，已有18家开业，94家获批筹建，注册资金累计达80亿元。

目前，安徽省已经开始正式挂牌成立的小额贷款公司的经营范围较为广泛，但在实际经营过程中，基本上以小额贷款为主。

贷款的主要对象是发展农牧业生产的农民、个体工商户、中小型企业以及个人。

贷款金额单笔最大不超过注册资本的5%，贷款期限最长为10年，可以灵活安排。

还款方式主要采取整贷整还、等额本息、按期还息、到期还本等多种形式。

从调研的情况来看，在合肥市市开展业务的小额贷款公司的业务人员的学历以本科为主，专业生要以工商管理、市场营销、财务、会计、经济学为主，金融学专业的相对较少。

员工的平均年龄为28—34岁，在所调研的小额贷款公司的员工中，基本没有从事过银行信贷管理工作，没有信贷管理工作经验。

安徽省的小额贷款公司主要有企业集团投资设立和自然人出资设立，注册资本以3000万元和5000万元为主。

在实际经营过程中，用于发放贷款的资金全部是股权资本。

在业务开展后，普遍存在着后续资金不足的问题，在所调研的小额贷款公司工作人员的介绍中得知，该问题的解决主要是通过增资扩股，增加注册资本金，其次是向商业银行借入贷款。

由于安徽省是从2012年年末开始批准开设小额贷款公司，小额贷款公司便雨后春笋般成长起来，其中最著名的是安徽省融丰小额贷款公司，安徽省融丰小额贷款公司作为最早开业的小额贷款公司，到目前也只有两年多的时间，大多数小额贷款公司是2011年年末开始申请设立，2012年4月份才开始正式经营，以经营时间相对较长的安徽省西蒙小额贷款公司为例，该公司截至20014年底，发放贷款共计240笔，贷款总额5000万，还款率100%，总收入达到160万，净利润142万元。

就短期的经营状况而言，其经营效益相当可观。

三、安徽省小额贷款公司存在的问题分析

（一）资金来源渠道单一

小额贷款公司是商业性的，以贏利为目的的经营实体，因此很难得到国际组织或者政府机构的捐赠资金；

由于商业银行面对经营风险较高的小额贷款公司要求其提供抵押质押财产，而这些小额贷款公司缺少可用于抵押和质押的资产；

商业银行的贷款审批效率较低，很难满足小额贷款公司的实际需要；

小额贷款公司出于对利润的考虑等因素，使得小额贷款公司很难、也没有积极性获得商业银行的贷款。

不允许小额贷款公司吸收社会资金，一方面，小额贷款公司吸收社会资本没有法律依据，加上小额贷款公司自身的监管和信誉等诸多方面的因素，国家很难给予吸收资金的政策支持；

另一方面，作为一个资金运营机构，只能放贷不能存本，本身就违反常规运作，很难壮大发展，缺乏持续资金来源的小额贷款公司，加上“支农”小额贷款的周转期长，其发展受到严重制约。

内蒙古融丰小额贷款公司财务部总经理白秀梅介绍说，近年来，内蒙古各地经济发展强劲，贷款需求很旺盛。

而公司无吸储权、拆借权，融资渠道单一，经营只能靠增资扩股。

2013年，融丰小额贷款有限责任公司的注册资金已增58000万元，当年放贷总额达到14000万元，2014年年初，公司进一步增资至10000万元，以适应迅速发展的要求。

再以山西平遥的H升隆和晋源泰两家小额贷款公司为例，其组建初期的资本金共计3300万元，因为农户贷款需求旺盛，虽然先后追加资本900万元，但到了2006年底，贷款余额已高达4487.32万元，占到资本金总额的88%。

目前，小额贷款公司开展业务资金不足主要是通过增资扩股来解决的，许多人认为这是一条不错的融资渠道。

但笔者却不敢苟同，理由是：

小额贷款公司开展业务的基本原则是“小额、分散”，一般而言，安徽省小额贷款公司的同一借款人的借款余额不得超过小额贷款公司注册资本的5%，按照注册资本3万元来计算，单笔贷款的最大额度就是150万元，如果注册资本增加到5000万，单笔贷款的限额将提高至250万元。

在实际经营过程中，我们知道，融丰小额贷款公司将注册资本增加到10000万元人民币，西蒙小额贷款公司也已将注册资本增加到5000万元人民币，这将有悖于小额贷款公司开展业务遵循的“小额、分散”原则。

以开业不久小额贷款公司为例，其注册资本为3000万元人民币，发放贷款8笔，总额达到950万元，可以说基本上是按照单笔贷款的最大限额来发放的。

而且，出于对贷款成本的考虑，小额贷款公司有按最高限额发放贷款的内在冲动。

这就违反了小额贷款公司的设立初衷，而且使小额贷款公司面临的信贷风险增大了。

（二）缺乏有效的外部监管

从安徽省开展的小额贷款公司的实践来看，目前主要的监督管理机构是由人民银行合肥市中心支行、安徽省金融办和安徽省工商局组成的安徽省小额贷款试点管理办公室负责全区的小额贷款公司的组织监督管理工作，具体而言，安徽省金融办负责小额贷款公司的审批，安徽省工商局负责小额贷款公司的登记设立，颁发工商营业执照，人民银行合肥市中心支行主要负责业务的管理等。

但是我们不难发现，这种多头监管的弊端主要表现在：

监管主体的缺位，极易造成推诿扯皮的后果，作为开展信贷的机构，银监会并没有行使相应的监管权利，而金融办、人民银行和工商局由于不是专门的银行业监管机构，缺乏专业的监管技术和监管经验，能否履行好监管职能值得怀疑，例如，经过多年的监管，安徽省小额贷款公司能够做到规范经营的仅占到总数的59.33%。

（三）员工专业知识不足和缺乏信贷管理经验

目前小额贷款公司主要管理者文化水平最高为本科学历，而且许多不具备金融、经济专业的学习背景，一线员工多是没有业务经验的年轻人，大都没有从事过相关工作，缺乏风险控制这方面的经验。

这种人才结构注定了不能从专业的角度认识问题、发现问题，更谈不上金融创新，一线问题不能准确反映出来，中层领导就不能总结出问题的根本原因，整个团队很难靠自己的力量发现问题并提出切实可行的解决方案。

图1安徽省小额贷款公司工作人员学历构成

（四）缺乏有效的风险控制机制

小额贷款公司要实现盈利和可持续发展的关键之一便是严格控制贷款风险，尽量降低呆坏账比率。

小额贷款公司面临的特殊风险主要表现在：

首先，小额信贷的联保贷款机制，将个体借款人的权利义务捆绑到一起，因而存在特殊的“风险扩散机制”，单个借款人的拖欠或违约可能导致大面积拖欠或违约的发生。

其次，小额贷款公司的贷款在地域上和部门上的分布较为集中，在没有抵押和担保的情况下，存在较大的“协变风险”，融丰小额贷款公司就遇到过类似情况，同时对于以农业贷款为主的小额贷款公司而言，一旦所在的地区发生较大的自然灾害，大量客户可能同时发生违约，这可能导致小额贷款公司的破产。

四、解决安徽省小额贷款公司存在问题的对策和建议

（一）创新机制实现资金来源多元化

首先，尝试以省为单位，设立小额信贷基金。

该基金主要由省内的小额贷款公司发起成立，由小额贷款公司行业协会负责其运作，其主要职责是利用其行业协会，对外联系小额贷款公司的资金来源，主要的联系对象有商业银行、政策性银行和国际金融机构（如亚洲开发银行、德意志复兴银行以及各种基金会），然后将资金按照一定的利率提供给需要的小额贷款公司。

其次，积极鼓励与外资合作。

许多外资机构对于中国农村金融这片广阔的市场非常感兴趣，如德意志复兴银行和国际金融公司都曾有意入股晋源泰，但由于小额贷款公司身份不明确，一直没有下文。

政策的不明朗实际上制约了这方面的合作，希望人民银行和银监会尽快明确小额贷款公司的身份，为其发展提供良好的政策环境。

再次，完善监管机制，逐步允许吸收存款。

从长远来，还应正视小额贷款公司吸存的合理性。

联合国在有关决议案中把小额贷款、储蓄、保险、汇款等都纳入了小额信贷的范畴，许多学者也认为，小额储蓄等业务为贫困和中低收入居民提供了储蓄工具，有利于增强这些客户抵抗风险的能力。

（二）建立完善的贷款风险控制机制

首先，规范贷款的审批流程。

完善的、严格的贷款审批流程主要包括贷前调查、贷中跟踪管理和贷后收回评估。

其次，创新贷款抵押担保形式，对借款人实施正向激励机制。

采用比商业银行更灵活的、贷款公司认可的担保形式、抵押物和质押物。

包括农户的房屋、土地承包经营权、农业收益权等各类农村财产都能被其认可。

对于这些财产的所有者而言，对于这些财产的拥有权要远远超过其自身的价值，可以通过这种形式有效防止借款者的主观拖欠行为。

（三）吸引优秀人才和加强员工培训

优秀人才是小额贷款公司持续健康发展的关键，人才在小额信贷机构的经营过程中发挥着重要的作用。

因为如此，这些小额信贷机构都非常重视人才，以较高的薪酬和福利吸引优秀人才加盟，并且，对新员工和老员工开展定期的职业培训，帮助他们深入理解小额信贷的理念和业务知识。

首先，扩大小额贷款公司的宣传力度，让广大在校大学生对这一新生事物有所了解，积极招募大学毕业生，培养小额贷款公司的储备人才。

其次，由成立的小额贷款公司协会负责组织相关的培训活动，主要可以邀请世界上开展小额信贷经验丰富的国际小额信贷专家和商业银行的风险管理部、信贷管理部门的经理讲授产品开发、风险控制等，这些可以主要面对小额贷款公司的业务人员；

还要定期邀请中国人民银行、银监会的专家、学者，来为小额贷款公司的主要管理者讲授相关的政策等。

五、结论

安徽省进行小额贷款公司试点的工作取得了积极的效果，引导了民间资本的有序健康发展，为中小企业融资提供了一条新的途径，进一步完善了安徽省农村金融服务体系。

本文最后对小额贷款公司存在的一些突出问题提出了自己的政策建议。

本文认为，小额贷款公司目前不适宜转制成为村镇银行，而是应该坚持其服务基层的特色，在此基础上形成自己的品牌优势，这样才能推动小额贷款公司更加规范地发展。

主要参考文献

[1]陈浪南,谢清河.我国小额信贷研究[J].