出口有机蔬菜冷冻保鲜罐头制品加工建设可行性分析报告.docx
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出口有机蔬菜冷冻保鲜罐头制品加工建设可行性分析报告
附表
附表1-1：
土建工程投资明细表
附表1-2：
设备投资明细表
附表2：
固定资产投资估算表
附表3：
流动资金估算表
附表4：
总成本费用估算表
附表5：
固定资产折旧及无形资产和递延资产摊销估算表
附表6：
利润及利润分配表
附表7：
财务现金流量表
第一章总论
一、项目提要
1、项目名称：
出口有机蔬菜冷冻、保鲜、罐头制品加工
2、建设性质：
新建
3、项目建设单位：
**有限责任公司
所有制形式：
有限责任公司
4、建设地点：
**县经济开发区
5、建设内容与规模：
12000吨冷冻出口蔬菜生产线一条4000平米，2000吨果蔬罐头生产线一条，2000吨保鲜恒温库一个，5000吨低温冷藏库一个，公司办公、质检大楼1000平米，职工宿舍大楼4000平米。
6、项目总投资与资金筹措
本项目总投资12000万元，其中固定资产投资6700万元，流动资金5300万元，铺底流动资金1590万元。
资金全部自筹。
7、项目财务分析与风险评价
该项目建成投产后年平均实现利润1741.85万元，财务内部收益率税前73.96%，税后43.32%。
项目投资回收期为税前3.09年，税后3.94年，在项目经济效益计算期内保证投资得到回收，具有较强的偿还能力，经济效益和社会效益显著。
二、项目可行性研究报告的编制依据
1、法律依据
《中华人民共和国农产品质量安全法》（2006）
《中华人民共和国土地管理办法》（1998）
《中华人民共和国环境保护法》（1989）
《中华人民共和国食品安全法》（2009）
《中华人民共和国水污染防治法》（1996）
《中华人民共和国建筑法》（1997）
2、规范标准及相关规划依据
《中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》（2004）
《山东省农业环境保护条例》（1994）
《无公害农产品管理办法》（2002）
《农产品产地安全管理办法》（2006）
《中华人民共和国农药管理条例》（1997）
《建筑工程质量管理条例》（2000）
《建筑给水排水设计规范》GB50015-2003
三、综合评价和论证
1、综合评价
（1）项目建设的必要性。
一是资源优势：
**市有机蔬菜已经形成较大规模，截止2009年12月份，全市有机蔬菜面积达到8万余亩，国家环保局领导专家认为**市是山东省最早最大有机农业地区,特别是有机蔬菜产区。
二是企业自身优势：
公司自运作以来，广泛与国内国外商界人士交流合作争取以诚信和良好的信誉赢得广大客户的关照和青睐，结交了更多固定客户客商，以良好的质量吸引国外客户的订单，取得有关部门的认可；公司内设有专职机械（质检和化验室），设备齐全，质检制度健全，对出口产品的检验有专人负责，加工质检及管理人员整体素质较好，具备出品食品加工检验的能力；公司自有的果蔬基地，遍及全市多个乡镇，保证了公司具备充足丰富的果蔬资源。
三是政策优势：
**县委县政府对企业发展一直很重视，先后出台了许多扶持政策，促进了企业的健康，快速发展。
（2）项目建设的可行性：
该项目符合国家农业产业有关政策，种植有机蔬菜基地有得天独厚的气候、土壤、水利等自然条件。
生产基础好、政府支持，企业积极，群众热情高，可谓“天时、地利、人和”。
（3）经济合理性：
该项目不需新征土地，投资少、见效快，投资回收期短，经济效益，社会效益显著。
（4）环境评价：
该项目无污染。
2、论证结论
该项目符合国家有关的产业政策和环保政策，能够推进农业产业化经营，符合利津的经济发展方向，技术成熟，科技含量高，产品前景投资少，见效快，风险小，具有良好的经济、社会效益和环境效益。
四、主要经济技术指标
经测算，本项目主要经济技术指标见表1-1。
表1-1 主要经济指标表
序号
项目
单位
指标
备注
一
方案类
1
产品规模
吨/年
21,000
2
建筑面积
平方米
5,000
二
项目建设投资
万元
8,290
1
固定资产投资
万元
6,700
2
铺底流动资金
万元
1,590
三
财务指标
1
销售收入
万元
6,528
达产年
2
净利润
万元
1,472
经营期平均
3
财务内部收益率
%
21.0
所得税后
4
投资利润率
%
18.0
5
投资回收期（含建设期）
年
5.10
四
风险评价类
1
盈亏平衡点
%
33.0%
达产年
第二章项目背景及必要性
一、项目建设背景
《中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见》明确了国家将继续积极推进农业结构调整。
加快建设优势农产品产业带，保护农产品知名品牌，培育壮大主导产业，拓宽农民增收渠道。
要加快转移农村劳动力，不断增加农民的务工收入。
鼓励和支持符合产业政策的乡镇企业发展，特别是劳动密集型企业和服务业。
近几年来，**市委、市政府积极适应加入“WTO”的新形势，立足于我市的自然资源优势，把发展有机农业作为提升农业发展层次的战略措施来抓。
促进了有机蔬菜的发展，1997年，建成了全国首家经国际有机作物改良协会（OCTA）颁证的有机蔬菜生产基地。
截止目前，全市通过国家OCTA、欧盟BCS、日本ICS、国家OFDC等国内外有机食品发展机构认证的有机蔬菜基地达7.2万亩，年产量15万吨以上，主要种植绿菜花，日本大口菠菜，荷兰豆、青刀豆，毛豆等20余个品种，并发展绿色及无公害农产品25万亩，是全国有机食品生产基地，计划到2012年，有机蔬菜生产基地规模发展到15万亩。
利津县基础条件较好，土地肥沃，水资源丰富，属温带半湿润季风性气候区，四季分明，光照充足，年日照时数2607小时，气候温暖，年平均气温12.9℃，无霜期200天左右，平均降雨量659毫米，适于各种作物生产，生态环境优良、土壤、水源、空气质量良好，山东省环保局检测，达到国家《有机食品环境质量标准》，发展有机农业具有得天独厚的条件。
二、项目区农业产业化经营发展现状
充足的有机资源，优良的社会环境，吸引了多家有机蔬菜深加工企业来我市建工厂。
发展基地，先后建立了**有限公司等有机蔬菜加工企业，年加工能力1.5万吨，产品远销日本、美国、韩国、欧盟等国家和地区，但这远远不能适应我市有机蔬菜建发展的新形势，迫切需要扩大有机蔬菜的加工规模。
三、项目建设的必要性及目的建议
近年来，随着种植结构的不断调整，我市有机蔬菜基地规模逐年增长，产量连年上升，国外市场的需求也日益扩大。
但是，由于我市目前果蔬加工企业少，规模小，加之目前深购远销能力相对薄弱，蔬菜生产的迅速发展与加工储存落后的矛盾日益突出，以致出现了本地市场代过于求，积压过剩、价格下滑伤农等不良现象，影响了蔬菜生产经济效益，阻碍了果菜生产的迅速发展。
因此，有必要加大投资，进一步扩建果菜深加工项目，以把我市的资源优势变为商品优势，提高经济效益，带动更多的农户走上致富路，对促进有机农业的发展具有十分重要的意义。
第三章建设条件
一、项目区概况
1、地理位置及区域范围：
**县地处山东东北部，渤海西南岸，黄河近口段侧，有“黄金海岸”之美称。
2、自然资源状况：
项目区属暖温带大陆性季风气修，四季分明，春季气温回升快，变化剧烈，降水少，风速大，气候干燥；夏季气温湿热，气温高，温度大，降水集中，雨热同期；秋季气温急降，雨量逐减，秋高气爽；冬季雨雪稀少，寒冷干燥，年内大于0℃积温一般年份为4850℃，冻土深度20—40cm，最大47cm。
光照资源丰富，年总辐射量为123.5千卡/cm2，日照时数一般在2650小时，其中5、6月日照时数最多，月平均在270小时，11月和12月日照时数最少，月平均为185小时，从光辐射量来分析，项目区内每亩每年接受太阳辐射6.27亿千卡。
项目区多年平均降水量为659mm，多年平均径流量980万方，年际变化在20-25%之间。
一年中主要降雨量在夏季（6-8月份），占年降水量的64.1%，其次是秋季（9-11月份），占年降水量的19.3%，春季占全年的13.3%，冬季最少，占全年的3.2%，地下水资源丰富，水质良好，地下水总储量1890万方、多年平均可利用水资源总量为626万方，能保障农业生产的可持续发展。
项目区属平原区，土壤类型为砂质褐土类，属洪积土和风积土，PH值在7.0-7.3之间，有机质含量1.2%，保水保肥性能良好，适合有机蔬菜生长。
3、社会经济状况：
**县总人口29.4613万，其中农业劳动人口71.66万人，总耕地面积92.4万亩，有机蔬菜适宜发展面积60万亩，是东营市有机蔬菜生产大县之一。
4、项目关联产业的发展状况：
有机蔬菜种植将劳动全市相关产业的迅猛发展，目前已有多元复合肥生产厂家四家，年产各类肥料10万吨，产值2.8亿元；包装、彩印、套袋等十余家，包装企业产值8000万元。
从而带动了有机蔬菜产区30万农民种植有机蔬菜地积极性。
5、项目建设地点设在**县经济开发区：
一是项目区内乡镇办事处党委政府高度重视，群众基础好，科技意识强，多年来有种植有机蔬菜的习惯和经验。
二是进一步发展空间较大，气候适宜。
立地条件良好，是有机蔬菜生长的最适区。
三是交通便利，储运方便，基础设施好。
具有实施该项目的基础条件。
二、项目实施的有利条件
1、政策环境2008年3月中共中央、国务院《关于促进农民增加收入若干政策的意见》指出“支持子有科研成果的中试和大面积示范推广”。
2009年1月，《中共中央国务院关于进一步加强农村工作提高农业综合生产能力若干政策的意见》指出：
“要立足资源优势，选择具有地域特色和市场前景的品种作为开发重点，尽快形成有竞争力的产业体系。
建设特色农业标准化示范基地，把传统生产方式与现代技术结合起来，提升特色农产品的品质和生产水平”。
省开发办、财政厅《关于做好2010年农业综合开发项目前期有关工作的通知》要求；大力扶持具有明显资源优势的农业产业化项目经营项目**市农业综合开发“十一五”规划中也已明确地将建设有机蔬菜基地作为种植业结构调整的主要项目列入了规划。
2009年国务院批复的《黄河三角洲高效生态经济区发展规划》中也明确将发展高效生态农业列入建设重点项目。
2、资源优势：
**市现有有机蔬菜种植面积25万亩，据省地质矿产局进行的调查表明：
**市市适宜有机蔬菜栽培面积60万亩左右，发展空间较大，项目区内多为平原地区、土层深厚、土壤肥沃，有机质含量在1.2%以上，户均占有土地3.6亩以上，气候适宜，地下水位高、水利条件好，农业基础设施配套，发展有机蔬菜种植，具有得天独厚的优势。
3、市场优势：
有机蔬菜市场竞争力强，在办内已具有销售市场。
东营市政府在有机蔬菜户区建立了多处有机蔬菜专业批发市场，产区乡镇建有小批发市场14个，每年有机蔬菜收购季节，全国各地的客商竞相采购。
近年来，我们还积极开发了日本、韩国及欧盟等国外市场。
因此，有机蔬菜市场十分广阔。
4、科技开发能力：
公司下设有机蔬菜研究所，拟配专业技术人员34人。
占职工总人数的28%，其中高级农艺师10人，高级会计师2人，经济师1人，大学以上学历18人，技术人员长期从事有机蔬菜新品种研究和技术推广工作，实践经验丰富。
建厂以后，紧紧依托山东省农业大学和中科院植物研究所等大专院校和科研单位，积极开展多种形式的联合与协作，集生产、研发、试验、示范、推广、销售于一体，具有雄厚的科技开发能力。
5、基础设施条件：
公司座落于**县经济开发区，建筑面积11000平方米。
有年生产能力12000吨的速冻生产线一条，2000吨果蔬罐头生产线一条，5000吨低温冷藏库一座，2000吨恒温库及配套设施，实验仪器设备16台套。
三、主要阻碍因素及解决方案
（一）主要阻碍因素
1、公司现有基础设施和机械设备不能适应有机蔬菜的生产和技术推广。
农药残留检
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