三期南京生产企业培训课件PPT资料.ppt

三期南京生产企业培训课件PPT资料.ppt

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,下载后的文件如下，双击文件进行安装。

软件安装执行安装文件,点击【确定】【是】开始安装Framework2.0,南京擎天科技有限公司http:

/,点击【Next】,南京擎天科技有限公司http:

/,前面的方框打钩点击【Install】安装需515分钟。

南京擎天科技有限公司http:

/,进入这个界面点击【Next】我接受前打钩【下一步】【下一步】,南京擎天科技有限公司http:

/,这里可以选择全部或定制，选择全部是采用默认路径进行安装，如果需要更换安装路径，可以点击【定制】进行路径的选择，点击【下一步】。

建议采用默认路径安装。

/,自定安装界面，点击【下一步】,南京擎天科技有限公司http:

/,点击【安装】,南京擎天科技有限公司http:

/,安装完成后，点击【完成】。

在桌面上找到新申报端图标，双击【运行】,南京擎天科技有限公司http:

/,软件首次运行,新申报端运行程序和数据库是相互独立的且数据库不允许存放在系统盘中，因此不会因为系统重装而造成数据的丢失。

软件第一次运行时会自动创建数据库，我们可以在非系统盘下创建数据库。

选择需要创建数据库的路径，点击确定即可，创建的数据库名为taxmaster.db。

若企业重装软件，可以直接选择原来的数据库路径，出现如右图提示，直接点击【确定】即可。

/,软件首次使用前的配置,企业信息配置海关企业代码、纳税人识别号、纳税人中文名称、登记注册类型、纳税信用等级（老企业一般为C，新办企业纳税信用等级选E）、纳税人类型（一般为增值税一般纳税人）、经营者类型、纳税人状态（正常），以上项目请企业按照退免税认定表如实填写组织机构代码：

一般是税号后9位退税开户行代码、退税账号：

按企业实际录入，也可在出口退（免）税认定表上找到法人代、财务负责人、办税员：

按企业实际情况填写退税计算方法：

生产：

免抵退（一般）进料抵扣方式：

生产企业录入，江苏省“实耗法”征税机关代码、征税机关名称、退税机关代码、退税机关名称：

按照出口退（免）税认定表上填写征、退税机关代码：

见下页。

对新办和小型出口企业（即退免税认定表上的分类管理代码是F类的企业纳税信用等级填E，六类企业：

填写“否”,南京擎天科技有限公司http:

/,税务机关代码映射表,征税机关代码：

务必录入正确,税务机关代码映射表,退税机关代码：

务必录入正确,录入完成以后点击保存，会显示且保存以后企业海关代码和企业税号不允许直接修改，界面显示灰色。

/,历史数据迁移,为保证企业申报数据的完整性，新系统申报端中提供历史数据迁移功能，可以将老系统中的部分申报所需要用到的数据批量迁移至新系统中。

务必将老系统的历史数据迁至新系统中，保证企业申报数据和国税局审核数据一致。

历史数据迁移的主要数据生产免税明细、退税明细、进料加工手册登记、进口料件明细、纳税汇总表、进料加工抵扣明细、来料加工手册登记。

/,历史数据迁移,企业信息配置完成后，系统会自动打开历史数据迁移界面，方便用户进行数据迁移操作，如果为新办用户，或从未在老申报软件中申报过退免税数据的，点击“取消”即可。

这里建议第一次配置企业信息后，退出软件重新登录再进行迁移，并按照操作步骤进行。

/,连接老系统数据库,连接老系统数据库的方法有两种。

第一种方法：

可以点击“历史数据迁移”界面上的【查找】按钮，打开数据库搜索界面。

点击【搜索】按钮，系统会自动搜索硬盘中老系统的数据库，企业可以根据情况选择。

/,第二种方法：

点击【浏览】按钮，在弹出文件夹中，选中打开老系统软件的数据库Tssb.mdb文件，确认退税机关代码、海关代码和需导入申报数据的所属期（如果所属期不填，默认导入所有所属期的数据）。

/,商品代码库更新,老申报端码库和新申报端码库不通用，下载时请注意。

新申报端的码库可以从擎天公司网站（）或国税局网站下载更新（也可以在擎天软件登录后首页的公告栏找到最新发布的码库）。

新申报端码库更新时不需要输入开始时间和结束时间，码库采用覆盖式更新，新码库中包含历史码库。

/,商品代码库更新,在【维护】【商品代码维护】中进行商品代码库的更新与常用代码库的设置。

点击窗口右上的更新按钮，打开码库更新界面。

/,更新商品代码库,点击【浏览】按钮，选择需要导入的商品代码库，点击【导入】即可。

备注：

由于新系统码库条数较多，因此更新最少需要10-20分钟时间，请耐心等待。

/,软件更新升级,软件现在提供在线升级功能。

在联网状态下，只要有新的版本，会弹出更新提示窗口，企业可以按照需要进行下载更新。

软件版本号的查看：

菜单栏选项【帮助】【关于】,南京擎天科技有限公司http:

/,二、软件录入规则,数据项录入区别出口报关单号录入位数为21位，规则为18位报关号+0+2位项号进料加工料件明细录入中进口报关单号录入为12位，规则为进口报关单号后9位+1+2位项号其他单证中录入进口报关单位数为12位，规则为进口报关单号后9位+0+2位项号汇率、退税率、计划分配率乘以100。

在免抵退税数据录入的单证不齐和齐全表单里，单证不齐标志一律选择“B缺报关单”。

新系统申报端不需申报13期，跨年出口数据，按正常所属期申报。

/,三、软件业务指南,南京擎天科技有限公司http:

/,软件业务指南,软件根据业务，分为：

免税查看,免抵退业务,特准退税业务,南京擎天科技有限公司http:

/,免税查看是将新申报软件的业务表单中需要申报征税机关的表单进行归类和排列，方便企业进行免税申报的录入和查看。

业务规定生产企业无论当月是否有出口销售，都需按月向征税机关申报免税数据。

免抵退业务中包含免抵退数据（单证不齐）、免抵退数据（单证齐全）、不予免抵三大部分业务，新申报要求企业需每月都向主管退税机关申报免抵退税申报。

特准退税业务中包含研发机构采购国产设备退税检查和生产企业以外贸表样申报出口退税的业务。

/,免税数据查看组成图,南京擎天科技有限公司http:

/,免税数据组成说明,进料加工抵扣明细按进料加工免税证明和进料加工手册核销证明录入退运补税证明冲减（单证齐全）按国税局开具的出口货物退运补税证明录入（必须在国税局开具退运补税证明的次月向主管退税机关申报，否则免抵退申报不受理）运保佣调整（单证齐全）南京地区以98运保佣冲减运保佣费用的，在该模块中录入，如果出现一张运保佣发票对应多张报关单的情况，需按照报关单金额进行分摊。

运保佣扣减（单证不齐）南京地区企业不需录入出口冲减（单证不齐）前期若出口货物明细数据申报错误的，可以在次月所属期对该条数据进行出口冲减（红冲）。

/,免税数据组成说明,出口货物明细（单证不齐）录入正常出口业务（一般贸易、进料加工、特殊贸易）。

来料加工明细（不予免抵）录入以来料加工出口贸易出口的货物间接出口明细（不予免抵）录入以深加工结转或出口到保税区的货物,南京擎天科技有限公司http:

/,免抵退业务说明,免抵退税申报截止期限政策规定

（一）国税发【2004】第064号文件第三款规定：

出口企业应在货物报关出口之日（以出口货物报关单出口退税专用上注明的出口日期为准）起日内，向退税部门申报办理出口货物退（免）税手续。

逾期不申报的，除另有规定者和确有特殊原因经地市级以上税务机关批准者外，不再受理该笔出口货物的退（免）税申报。

（二）国税发【2004】第113号文件第二款规定：

生产企业出口货物未按国税发【2004】号文件第三条规定在报关出口日内申报办理退（免）税手续的，如果其到期之日超过了当月的免、抵、退税申报期，税务机关可暂不按国税发号文件第七条规定视同内销货物予以征税。

但生产企业应当在次月免、抵、退税申报期内申报免、抵、退税，如仍未申报，税务机关应当视同内销货物予以征税。

二、新系统执行的申报期计算规则

（一）新系统严格按上述文件规定执行，具体的申报截止期限的计算规则：

报关单出口日期+90天=当月16日，则次月15日为该报关单的最后申报期限

（二）举例：

例1：

报关单出口日期为4月17日新系统申报期限：

4月17日+90天=4月的13天+5月的31天+6月的30天+7月的16天=7月16日，由于7月份退免税申报截止日期为7月15日，该报关单的最后申报期限可顺延至8月15日例2：

报关单出口日期为5月17日新系统申报期限：

5月17日+90天=5月的14天+6月的30天+7月的31天+8月的15天=8月15日，由于8月份退免税申报截止日期为8月15日，该报关单的最后申报期限只能是8月15日。

由以上两例可以看出，虽然报关单出口日期同为17日，但由于月份的不同而产生大小月间天数的差异，因此在计算退免税申报期时会造成不同的结果，所以企业要特别关注出口日期为16日、17日、18日的报关单，尽量在出口后第三个月的申报期内申报退税，以免超期申报造成不必要的损失。

免抵退数据录入中，录入当月须向主管退税机关申报免抵退申报的数据。

/,四、软件申报流程,南京擎天科技有限公司http:

/,1）免税申报流程2）免抵退申报流程3）单证申报流程,软件申报流程免税申报（向征税机关申报）,免税数据查看（录入）,生成免税数据,打印免税报表,南京擎天科技有限公司http:

/,软件申报流程免抵退申报,免抵退数据录入,免抵退预申报,反馈数据读入预申报,疑点调整,免抵退正式申报,打印免抵退报表,反馈数据读入正式申报,打印审批汇总表,南京擎天科技有限公司http:

/,表单录入免税数据查看,进料加工抵扣明细出具证明年月按YYYYMM格式填写，如201112,退运补税证明冲减报关单号填写发生退运的报关单号明细部分以退运的报关单明细填写。

数量和金额录入负数。

备注字段中，录入国税局开具的退运补税证明的证明编号。

/,运保佣调整报关单号录入需要冲减运保佣的报关单号明细部分按照报关单的明细填写。

数量、金额录入负数。

/,出口冲减界面分为上下两栏，上栏显示当前所属期向前推一年内出口货物明细中未做过出口冲减的数据。

下方显示当前所属期内已经冲减的数据。

冲减时，可通过申报年月快速筛选数据。

可以对待冲减数据单条冲减，也可进行整笔数据冲减。

/,出口货物明细出口货物明细中，报关单必须录入正确，可按报关单复印件或预录入单填写。

出口发票号按外销发票号填写。

出口日期允许与实际出口报关单的出口日期有出入。

核销单号如果在申报时不确定，可以不填。

/,来料加工明