格力电器0006512季度财务分析报告原点参数Word文档格式.docx
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二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
格力电器2019年2季度末资产总额为283,152,059,224.48元,其中流动资产为228,838,548,215.74元,占总资产比例为80.82%;
非流动资产为54,313,511,008.74元,占总资产比例为19.18%;
2019年2季度格力电器总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
28,315,205
100.00%
21,906,676
20,457,812
流动资产合计
22,883,854
80.82%
17,153,111
78.30%
15,862,445
77.54%
非流动资产合计
5,431,351
19.18%
4,753,564
21.70%
4,595,366
22.46%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,格力电器2019年的流动资产主要包括货币资金、其他应收款以及其他流动资产,各项分别占比为52.92%,20.03%和10.63%。
2019年2季度格力电器流动资产构成情况
货币资金
12,110,013
52.92%
10,194,548
59.43%
10,531,778
66.39%
交易性金融资产
234,461
1.02%
51,484
0.30%
0.00%
衍生金融资产
1,663
0.01%
20,661
0.13%
应收票据及应收账款
1,097,037
4.79%
3,762,509
21.93%
2,851,688
17.98%
应收票据
2,798,822
16.32%
2,099,638
13.24%
应收账款
963,687
5.62%
752,050
4.74%
预付款项
349,723
1.53%
473,815
2.76%
353,133
2.23%
其他应收款
4,584,261
20.03%
237,116
1.38%
173,200
1.09%
其中:
应收利息
199,924
1.17%
144,872
0.91%
应收股利
1,735
2,194
存货
2,018,068
8.82%
1,311,538
7.65%
1,333,452
8.41%
一年内到期的非流动资产
57,269
0.25%
其他流动资产
2,433,020
10.63%
1,120,437
6.53%
598,531
3.77%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,格力电器2019年的非流动资产主要包括固定资产、递延所得税资产以及其他非流动金融资产,各项分别占比为33.66%,23.52%和17.92%。
2019年2季度格力电器非流动资产构成情况
债权投资
34,961
0.64%
长期股权投资
228,959
4.22%
12,305
0.26%
10,750
0.23%
其他权益工具投资
144,487
2.66%
316,154
6.65%
150,652
3.28%
其他非流动金融资产
973,332
17.92%
914,756
19.24%
868,871
18.91%
投资性房地产
51,196
0.94%
50,791
1.07%
52,556
1.14%
固定资产
1,828,119
33.66%
1,715,247
36.08%
1,725,404
37.55%
在建工程
210,549
3.88%
130,594
2.75%
91,881
2.00%
无形资产
569,385
10.48%
366,324
7.71%
351,660
商誉
36,110
0.66%
长期待摊费用
398
446
568
递延所得税资产
1,277,331
23.52%
1,156,516
24.33%
1,254,796
27.31%
其他非流动资产
76,519
1.41%
90,427
1.90%
88,225
1.92%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
格力电器2019年年总负债金额为189,176,319,506.16元,所有者权益总额为93,975,739,718.32元,其中资本金为6,015,730,878.0元,资产负债率为66.81%,在负债中,流动负债为188,144,424,517.09元;
占负债和所有者权益总额的66.45%,非流动负债为1,031,894,989.07元,占负债和所有者权益总额的0.36%。
2019年2季度格力电器负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
18,814,442
66.45%
13,871,651
63.32%
15,041,950
73.53%
非流动负债合计
103,189
0.36%
70,663
0.32%
60,506
所有者权益(或股东权益)合计
9,397,573
33.19%
7,964,361
36.36%
5,355,355
26.18%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,格力电器2019年的流动负债主要包括其他流动负债、短期借款以及应付票据及应付账款,各项分别占比为34.62%,26.51%和25.50%。
2019年2季度格力电器流动负债构成情况
短期借款
4,988,530
26.51%
2,911,034
20.99%
3,159,319
21.00%
交易性金融负债
78,875
0.42%
20,761
0.14%
衍生金融负债
22,432
0.12%
95,999
0.69%
30,078
0.20%
应付票据及应付账款
4,797,629
25.50%
3,622,981
26.12%
3,150,692
20.95%
应付账款
预收款项
309,393
1.64%
207,587
1.50%
629,460
4.18%
应付职工薪酬
325,871
1.73%
217,559
1.57%
148,525
0.99%
应交税费
392,544
2.09%
395,153
2.85%
289,624
1.93%
其他应付款
1,362,532
7.24%
272,574
1.96%
1,320,365
8.78%
应付利息
28,585
0.21%
12,477
0.08%
应付股利
70
1,084,287
7.21%
其他流动负债
6,514,199
34.62%
6,052,761
43.63%
6,263,044
41.64%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,格力电器2019年的非流动负债主要包括递延所得税负债、其他非流动负债以及长期应付款,各项分别占比为62.00%,25.32%和12.68%。
2019年2季度格力电器非流动负债构成情况