财务管理系统分析Word文档格式.doc
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会计主管
2、组织/功能关系表
功能
组织
工资、成本核算
收入支出、债权债务核算
财务会计报表编制
资本资金核算
记账
√
收付现金
编制报表
核算
银行对账
3、业务功能一览表
财务管理
总账管理
应收账管理
应付账管理
银行对账管理
固定资产管理
工资管理
成本管理
账簿报表管理
二、业务流程调查与分析
1、业务流程概况
财务科负责预算、决算的编制,资金收付、财务管理等工作。
出纳,具体办理与银行结算有关的业务,登记现金日记账和银行存款日记账,逐日做好现金的结算工作,认真保管好库存现金和各种有价证券及空白支票与空白收据。
财务与成本会计,负责拟定成本核算办法,加强成本管理的基础工作,组织好成本核算工作,负责待摊费用、预提费用的核算及各项成本的结转工作,做好成本核算的日常工作和明细合算,编制成本、费用报表,进行成本费用的分析和考核。
账务、税务、工资和固定资产会计,主要负责:
负责登记总账和明细账,做好各项财务结算工作,按时编制财务报表,编制财务情况说明书,具体组织上报全部财务会计报表,按月总结财务活动,按时编制提供财务分析报表及资料,按月编制各种纳税报表、及时缴纳税款,负责工资的结算与分配工作、及时向代发工资的银行提供职工工资明细表、按月计提职工福利费和工会经费等工作。
2、业务流程图
三、数据流程调查与分析
1、数据流程图
2、数据字典
①数据元素卡片:
数据元素编号:
D1
数据元素名称:
凭证编号
别名:
凭证流水号
数据类型:
数值型
宽度:
4
取值范围:
1—9999
②数据流卡片
数据流编号:
数据流名称:
会计分录
分录
简述:
记账凭证的基本组成部分
组成:
科目代码、借贷方向、金额
③数据存储卡片
数据存储编号:
F1
数据存储名称:
记账凭证
来源:
有凭证处理产生
凭证日期、凭证类别、凭证编号、附件张数、会计分录、制证、主管、审核
④数据逻辑卡片
编号:
P1
名称:
编辑订货单
接到顾客订货单后作简单逻辑处理
输入:
订货单
输出:
合格、不合格
处理:
依照配件目录对订货单所要求的数量、质量进行分析
⑤外部实体卡片
001
顾客
输入的数据流:
输出的数据流:
发货单
3、描述处理逻辑
如果顾客的订货单符合配件目录
则确定订货
否则将不合格通知发给业务员
如果库存不满足订货单
则产生暂存的订货单
否则开发货单修改库存量