XXX财务分析报告文档格式.docx

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财务报告综合分析

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第一篇公司简介

XXX集团的前身是“XXX酿酒公司”，1892年，由著名爱国华侨实业家张弼士投资300万两白银创办，是中国第一个工业化生产葡萄酒的厂家。

1994年,组建成立了烟台XXX集团有限公司。

1997年和2000年XXXB股和A股先后成功发行并上市，成为国内同行业中唯一同时发行A、B两种股票的上市公司。

1892年，著名的爱国侨领张弼士先生为了实现"

实业兴邦"

的梦想，先后投资300万两白银在烟台创办了"

XXX酿酒公司"

，中国葡萄酒工业化的序幕由此拉开。

经过一百多年的发展，XXX已经发展成为中国乃至亚洲最大的葡萄酒生产

经营企业。

1997年和2000年XXXB股和A股先后成功发行并上市，7月，XXX

被中国工业经济联合会评为"

最具国际竞争力向世界名牌进军的16家民族品牌之一"

。

在中国社会科学院等权威机构联合进行的度企业竞争力监测中，XXX综合

竞争力指数居位列中国上市公司食品酿酒行业的第八名，成为进入前十强的唯一

一家葡萄酒企业。

面对市场机遇和葡萄酒行业的激烈挑战，XXX确定了未

来三年的发展战略目标：

到，实现销售收入50亿元，利税15亿元，进入世界葡萄酒酒业前10强,成为国际著名的葡萄酒企业集团。

近几年来，XXX集团发展速度加快，以年均15%左右的速度增长，，主要产品的产量为7万余吨，实现销售收入25亿元，利税6亿元，利润3亿元，三项指标均居国内同行业首位，在行业总额中所占比例也都在30%以上。

在的中国酒业百强评选中，XXX集团以6亿元的利税总额进入酿酒行业十强，位列第七，这也是进入十强的唯一一家葡萄酒企业。

该公司是依据中华人民共和国《公司法》由发起人烟台XXX集团进行合并重组并改制而成的股份有限公司。

公司及子公司从事葡萄酒、白兰地、香槟及保健酒的生产和销售。

XXX于1997年9月23日在深圳证券交易所上市交易，于1997年9月18日获得山东省工商行政管理局签发的企业法人营业执照[26718011-9]号，A股于2000年10月26日在深圳证券交易所上市交易。

面对市场机遇和葡萄酒行业的激烈挑战，XXX确定了未来三年的发展战略目标：

到，实现销售收入50亿元，利税15亿元，进入世界葡萄酒酒业前10强,成为国际著名的葡萄酒企业集团。

目前，全国约有1.8万家葡萄酒生产企业。

中国葡萄酒工业总产值达到

1960.2亿元，增长率为18.7%;

产品销售收入达到1708.1亿元，增长率为21.0%；

利润总额达到245.1亿元，增长率为31.5%。

预计随后三年（2010-2012）行业增长速度略有上升，其中，产值年均增长率约为25.0%，20XX年产值将达到3827.5亿元；

收入年均增长率约为23.2%，20XX年收入将达到3190.7亿元；

利润年均增长率约为31.8%，20XX年利润将达到560.8亿元。

综上所述，行业景气度将继续保持。

虽然我国的葡萄酒市场潜力巨大，但由于生活习惯和消费水平的影响，目前中国的葡萄酒消费群体较小，人们对葡萄酒知识和文化的了解甚少，更谈不上对葡萄酒的鉴赏。

因此XXX认为，对于葡萄酒市场这个有待培育的市场来说，传播文就等于开拓市场

第二篇财务报告分析

一资产负债表分析

1资产负债表水平分析

报告期日期

本年

上年

流动资产：

货币资金（元）

2,532,967,197.00

2,489,804,162.00

应收票据（元）

56,268,482.00

31,447,207.00

应收账款（元）

126,906,526.00

100,113,271.00

预付款项（元）

77,252,611.00

74,728,756.00

应收利息（元）

15,763,431.00

9,519,721.00

其他应收款（元）

75,423,614.00

30,686,839.00

存货（元）

1,755,964,582.00

1,294,406,406.00

流动资产合计（元）

4,640,546,443.00

4,030,706,362.00

非流动资产：

长期股权投资（元）

5,000,000.00

投资性房地产（元）

--

固定资产（元）

1,609,111,868.00

1,182,715,765.00

在建工程（元）

406,353,081.00

247,473,055.00

生产性生物资产（元）

42,355,441.00

37,773,638.00

无形资产（元）

263,838,087.00

208,847,847.00

长期待摊费用（元）

148,429,436.00

106,233,673.00

递延所得税资产（元）

175,528,938.00

160,275,366.00

其他非流动资产（元）

4,780,927.00

4,351,547.00

非流动资产合计（元）

2,655,397,778.00

1,952,670,891.00

资产总计（元）

7,295,944,221.00

5,983,377,253.00

流动负债：

0.00

短期借款（元）

交易性金融负债（元）

应付票据（元）

应付账款（元）

229,920,729.00

259,022,075.00

预收款项（元）

293,655,222.00

309,481,976.00

应付职工薪酬（元）

188,274,937.00

186,915,812.00

应交税费（元）

698,459,857.00

649,365,259.00

应付利息（元）

应付股利（元）

其他应付款（元）

536,059,000.00

476,897,721.00

一年内到期的非流

动负债（元）

81,081,000.00

其他流动负债（元）

4,744,074.00

流动负债合计（元）

2,032,194,819.00

1,881,682,843.00

变动额

变动%

对总资产

影响

43163035

1.73%

0.72%

24821275

78.93%

0.41%

26793255

26.76%

0.45%

2523855

3.38%

0.04%

6243710

65.59%

0.10%

44736775

145.78%

0.75%

461558176

35.66%

7.71%

609840081

15.13%

10.19%

0.00%

426396103

36.05%

7.13%

158880026

64.20%

2.66%

4581803

12.13%

0.08%

54990240

26.33%

0.92%

42195763

39.72%

0.71%

15253572

9.52%

0.25%

429380

9.87%

0.01%

702726887

35.99%

11.74%

1312566968

21.94%

-29101346

-11.24%

-0.49%

-15826754

-5.11%

-0.26%

1359125

0.73%

0.02%

49094598

7.56%

0.82%

59161279

12.41%

0.99%

4744074

150511976

8.00%

2.52%

非流动负债：

长期借款（元）

应付债券（元）

长期应付款（元）

专项应付款（元）

预计负债（元）

递延所得税负债（元）

5,336,115.00

其他非流动负债（元）

108,453,139.00

100,213,000.00

非流动负债合计（元）

113,789,254.00

105,549,115.00

负债合计（元）

2,145,984,073.00

1,987,231,958.00

所有者权益（或股东权

益）：

实收资本（或股

本）（元）

527,280,000.00

资本公积金（元）

562,139,042.00

557,222,454.00

盈余公积金（元）

295,942,630.00

未分配利润（元）

3,628,279,989.00

2,459,263,257.00

少数股东权益（元）

136,318,487.00

156,436,954.00

归属于母公司所有者权益合计（元）

5,013,641,661.00

3,839,708,341.00

所有者权益合计（元）

5,149,960,148.00

3,996,145,295.00

负债和所有者权益总

计（元）

8240139

8.22%

0.14%

7.81%

158752115

7.99%

2.65%

4916588

0.88%

1169016732

47.54%

19.54%

-20118467

-12.86%

-0.34%

1173933320

30.57%

19.62%

1153814853

28.87%

19.28%

21.94%,资产规模较

XXX葡萄酿酒公司总资产本期增加1312566968元，增幅为20XX年有了较大增长。

其中：

（1）资产主要项目增减变动说明

1流动资产本期增加609840081元，增幅为15.13%,使总资产规模增长了10.19%。

非流动资产本期增加了702726887元，增幅为35.99%，使总资产规模增加了

11.74%,两者合计影响总资产1312566968元，增幅为21.94%。

2本期的