外汇管理法规知识竞赛题库总文档格式.docx

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⑻证券投资记录申报制度。

3、国内国际收支平衡表编制基本原则是什么？

⑴复式记账原则；

⑵经济领土、居民和经济利益中心原则；

⑶计价和记录时间原则。

4、中华人民共和国国际收支平衡表涉及哪几项内容？

⑴经常项目；

⑵资本和金融项目；

⑶储备资产；

⑷净误差与漏掉。

5、通过境内银行进行国际收支记录申报凭证有哪些？

通过境内银行进行国际收支记录申报凭证有《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》、《对外付款／承兑告知书》，其格式和内容由国家外汇管理局负责统一制定、修改，由境内银行按照关于涉外收付有关凭证规定规定备案后自行印制。

6、国际收支间接申报主体为谁？

国际收支间接申报主体为通过境内银行办理涉外收入或涉外付款非银行机构和个人。

7、涉外收付款申报时效是如何规定？

发生涉外收入申报主体，应在解付银行解付之日（t）或结汇中转行结汇之日（t）后五个工作日（t+5）内办理该款项申报。

发生涉外付款申报主体，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑告知书》同步办理该款项申报。

8、国际收支记录间接申报范畴涉及哪些？

从发生收付款主体看涉及：

⑴境内居民通过境内银行与境外非居民发生涉外收付款项；

⑵境内居民通过境内银行与境内非居民发生所有外汇及人民币收付款，其中，境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生人民币收付款暂不申报。

⑶境内非居民通过境内银行与境外（涉及居民与非居民）发生收付款，收境内银行申报，境内非居民无需申报；

⑷境内居民与境外居民之间发生跨境收付款；

从结算方式看，详细内容涉及：

⑴以信用证、托收、保函、汇款（电汇、信汇、票汇）等结算方式办理涉外收付款，涉及银行卡项下涉外收付款。

⑵通过境内银行对境外发出支付指令涉外收付款，及从境外向境内银行发出支出指令涉外收付款。

⑶通过记账方式办理对外援助涉外收付款。

⑷与非货币黄金进出口有关涉外收付款。

由于汇路因素引起跨境收支、银行自身及银行之间发生跨境收支以及非银行机构和个人外币现钞（涉及出国取现）存取除外。

9、什么是国际收支网上申报系统？

国际收支网上申报系统是指国家外汇管理局按照国家“金宏工程”建设规定，依照国际收支记录申报有关办法进行开发，提供应境内银行和申报主体进行国际收支记录间接申报专用电子系统，涉及外汇局版、银行版和公司版。

申报主体可通过该系统进行间接申报，申报方式涉及纸质申报和网上申报。

10、国际收支间接申报对限额申报有何规定？

对等值金额在3000美元如下（含）对私涉外收入款项实行限额申报，即收款人可免填《涉外收入申报单》，但涉及贸易出口收汇、非居民项下对私涉外收入款项不实行限额申报。

11、银行自身计算机解决系统涉及哪些系统？

银行自身计算机解决系统涉及与国际收支记录间接申报信息关于银行各种业务解决系统、会计核算系统、账务解决系统及人民币系统等。

12、什么是数据接口规范？

数据接口规范，是指由国家外汇管理局统一制定，供银行开发接口程序时使用一种数据原则。

13、境内银行应履行国际收支间接申报哪些职能？

⑴对《单位基本状况表》进行审核、信息录入/导入、非核心要素信息修改、核心要素信息修改传递等；

⑵为申请办理涉外收入网上申报机构申报主体开通网上申报业务；

⑶为特殊机构向外汇局申请赋码；

⑷向外汇局和机构申报主体及时、精确和完整地报送或传递基本信息；

⑸督促和指引申报主体办理申报；

⑹审核和发送国际收支记录有关信息；

⑺永久妥善保管《单位基本状况表》和保管各类纸质申报单24个月备查；

⑻对申报主体进行国际收支记录申报政策宣传和培训等。

14、境内银行发现所报送基本信息有误时如何解决？

境内银行发现所报送基本信息有误时，应在银行自身计算机解决系统中修改后重新导入国际收支网上申报系统（核心点）。

境内银行对基本信息修改如涉及收付款人组织机构代码、个人身份证件号码或者对公／对私属性变化，境内银行应删除原错误基本信息，并在系统中阐明删除因素后，重新生成新申报号码报送基本信息。

境内银行对基本信息中修改如涉及收付款币种或收付款金额时，应告知申报主体按原申报号码重新申报，或者删除原错误基本信息，并在系统中阐明删除因素后，重新生成新申报号码报送基本信息。

15、国际收支记录申报中对错汇款和退款如何解决？

对于已经申报无实际交易背景涉外收入或付款错汇款，经办银行应当删除该笔错汇款项申报数据，并在系统中阐明删除因素。

对于因交易被撤销等支出或收到原涉外收付款退款，申报主体应在《涉外收入申报单》或《境外汇款申请书》中勾选“退款”，退款交易性质应当与原涉外收付款交易性质相相应，如无相相应交易编码，则填写所属大类项目其她项。

16、外汇局或境内银行发现申报信息有误时如何解决？

纸质申报申报信息有误时，境内银行应及时通过国际收支网上申报系统（银行版）进行修改。

对于以录入方式解决申报信息，境内银行应在国际收支网上申报系统（银行版）中凭申报主体修改后申报信息直接进行修改；

对于以接口导入方式解决申报信息，银行应凭申报主体修改后申报信息在其自身计算机解决系统中修改后重新导入国际收支网上申报系统（银行版）。

网上申报申报信息有误时，申报主体应及时通过国际收支网上申报系统（公司版）修改该申报信息。

17、机构申报主体未在五个工作日内按规定办理涉外收入申报情节严重，外汇局将对其实行如何特殊解决办法？

由经办银行所在地外汇局以书面形式对该机构申报主体实行“不申报、不解付”特殊解决办法。

18、国际收支申报号码共由几位构成，其含义分别是什么？

国际收支申报号码是指由银行按外汇局规定编制号码，共22位。

第1至12位为金融机构标记码；

第13至18位为该笔涉外收入款贷记客户日期／结汇中转日期或该笔涉外付款支付日期；

第19至22位为该银行当天业务流水码。

银行当天业务流水码不得重号，但可以跳号。

19、建立《单位基本状况表》业务流程是如何？

凡在境内银行任何一家网点初次办理涉外收付款业务机构申报主体，应填写《单位基本状况表》，同步提供《组织机构代码证》或《特殊机构代码赋码告知》、《营业执照》等行业主管部门颁发证明文献。

申报主体为外商投资公司，还应当提供《外商投资公司批准证书》。

境内银行应对机构申报主体填写《单位基本状况表》信息与该机构提供关于证明文献进行核对，核对有误退回申报主体修改；

核对无误于本工作日内登录国际收支网上申报系统（银行版）或通过银行接口程序进行解决：

⑴对于该申报主体《单位基本状况表》信息在网上申报系统中已经存在，并显示为已通过外汇局核查，且与该申报主体填写《单位基本状况表》核心要素一致，经办银行应将该申报主体机构联系人、联系电话、传真号码补充录入/导入网上申报系统；

核心要素不一致，经办银行应将该申报主体机构联系人、联系电话、传真号码补充录入/导入网上申报系统，同步将《单位基本状况表》及证明文献传真或报送至银行所在地外汇局，由银行所在地外汇局转至申报主体住所／营业场合所在地外汇局对核心要素进行修改。

⑵对于该《单位基本状况表》信息在申报系统中存在，但显示为尚未通过外汇局核查，且与该申报主体填写《单位基本状况表》核心要素一致，经办银行应将该申报主体机构联系人、联系电话、传真号码补充录入/导入申报系统；

核心要素不一致，经办银行应在核算后将该申报主体《单位基本状况表》修改信息录入/导入申报系统。

⑶对于该申报主体《单位基本状况表》信息在申报系统中不存在，经办银行应于本工作日内将该申报主体填写《单位基本状况表》信息录入/导入申报系统。

20、《单位基本状况表》中核心要素涉及哪几项?

（8项）

《单位基本状况表》核心要素涉及组织机构代码、组织机构名称、经济类型、行业属性、国别、与否为特殊经济区公司、外方投资者国别、住所／营业场合。

21、机构主体为异地公司但在本地银行开户，其《单位基本状况表》中核心要素发生变更如何解决？

异地注册公司《单位基本状况表》核心要素不一致或发生变更，经办银行应将该申报主体机构联系人、联系电话、传真号码补充录入/导入国际收支网上申报系统，同步将《单位基本状况表》、《组织机构代码证》或《特殊机构代码赋码告知》、《营业执照》、《外商投资公司批准证书》等证明文献传真或报送至银行所在地外汇局，由银行所在地外汇局转至申报主体住所／营业场合所在地外汇局对核心要素进行修改。

22、《国际收支岗上申报系统操作规程》第六条规定境内银行（总行）应履行哪些职责？

境内银行（总行）应建立业务部门和技术部门分工负责、互相协作工作机制，履行如下职责：

⑴按照有关申报业务管理办法办理各类申报业务，规范使用网上申报系统，接受外汇局指引和监督检查；

⑵指引、培训下级支机构及网上申报主体，答复下级分支机构和网上申报主体征询；

⑶负责银行接口程序开发、完善和运营维护；

⑷负责建立并维护与国家外汇管理局网络连接；

⑸负责消息传播系统运营维护，按规定及时向外汇局上报数据，并对外汇局反馈数据及时进行解决；

⑹负责本行应急解决工作；

⑺其她有关职责。

23、网上申报主体应履行哪些职责？

⑴网上申报主体应明确网上申报系统（公司版）使用部门和岗位人员，并提供运营网上申报系统软硬件环境；

⑵按照有关申报业务管理办法办理各类申报业务，规范使用网上申报系统；

⑶接受经办业务银行培训、指引、审核，接受外汇局培训和监督检查；

⑷采用必要安全管理办法，保证网上申报业务正常开展。

24、如果需要密码重置，各顾客应如果办理？

如需要密码重置，外汇局业务管理员顾客密码由上级外汇局业务管理员顾客重置，业务操作员由本机构业务管理员顾客重置；

银行业务管理员顾客密码由所属外汇管理局业务管理员重置，银行业务操作员由本机构业务管理员重置；

网上申报主体业务管理员顾客密码由业务办理银行具备网上申报管理权限业务操作员重置，网上申报主体业务操作员由本机构业务管理员重置。

25、境内银行各机构网上申报业务管理员顾客初始密码如何获得？

境内银行各机构业务管理员顾客初始密码由国家外汇管理局下发至银行总行，同一银行总行及其分支机构业务管理员顾客初始密码相似。

银行总行负责将国家外汇管理局下发本行业务管理员顾客初始密码告知分支机构。

银行分支机构以业务管理员顾客登录网上申报系统（银行版），添加本网点业务操作员顾客。

26、银行接口程序设计及开发重要原则？

⑴数据导入原则：

基本信息必要从银行自身计算机解决系统中导入银行自身开发接口程序。

⑵申报号码自动生成和不可变更原则，不得对申报号码进行手工干预，申报号码容许跳号，不容许重号。

⑶删除/修改原则，应遵循“基本信息在何处产生在何处修改/删除”原则。

⑷及时性原则；

基本信息必要在业务发生后第一种工作日（T+1）中午12：

00之前完毕。

⑸完整性原则；

⑹对的性原则。

27、银行接口程序数据范畴应涉及哪些？

银行接口程序数据范畴应涉及黄金进出口、人民币跨境交易、记账交易、境外直接支付、离岸业务、西联汇款、速汇金、通济隆等业务数据。

28、汇发〔〕34号文关于国际收支