新大陆财务报表分析Word格式文档下载.docx

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表2-1新大陆2014上半年资产负债表

资产负债表

报告期

2014-6-30

资产

负债

货币资金

80,480.60

短期借款

7,508.10

应收票据

1,874.17

应付票据

9,004.86

应收账款

43,341.80

应付账款

34,659.30

预付款项

10,762.00

预收款项

93,386.10

应收利息

183.61

应付职工薪酬

1,166.13

应收股利

133.92

应交税费

2,725.10

其他应收款

13,167.20

应付利息

8.12

存货

165,737.00

应付股利

3,366.70

其他流动资产

14,853.60

其他应付款

7,403.71

流动资产合计

330,533.00

一年内到期的非流动负债

31,500.00

长期股权投资

9,005.29

流动负债合计

190,728.00

投资性房地产

4,641.18

长期负债合计

固定资产原值

25,331.60

负债合计

累计折旧

8,538.86

所在者权益

固定资产净值

16,792.70

实收资本（或股本）

51,026.70

固定资产净额

资本公积

48,631.20

无形资产

2,617.48

盈余公积

10,783.10

开发支出

647.88

未分配利润

59,635.20

商誉

339.48

外币报表折算差额

100.89

长期待摊费用

14.60

归属于母公司股东权益合计

170,177.00

递延所得税资产

3,907.89

少数股东权益

7,594.85

非流动资产合计

37,966.50

所有者权益（或股东权益）合计

177,772.00

资产总计

368,500.00

负债和所有者权益（或股东权益）总计

表2-2新大陆2014上半年利润表

利润表

报表日期

2014-06-30

一、营业总收入

78,266.80

营业收入

二、营业总成本

66,097.10

营业成本

44,688.20

营业税金及附加

2,097.19

销售费用

4,808.76

管理费用

14,251.10

财务费用

-263.94

资产减值损失

515.75

投资收益

112.75

其中:

对联营企业和合营企业的投资收益

-257.66

三、营业利润

12,282.40

营业外收入

1,233.71

营业外支出

14.67

非流动资产处置损失

4.56

利润总额

13,501.50

所得税费用

2,422.26

四、净利润

11,079.20

归属于母公司所有者的净利润

10,105.20

少数股东损益

974.03

五、每股收益

基本每股收益

0.20（元）

稀释每股收益

六、其他综合收益

-0.17

七、综合收益总额

11,079.00

归属于母公司所有者的综合收益总额

10,105.00

归属于少数股东的综合收益总额

表2-3新大陆2014上半年现金流量表

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

104,652.00

收到的税费返还

585.66

收到的其他与经营活动有关的现金

13,987.50

经营活动现金流入小计

119,226.00

购买商品、接受劳务支付的现金

66,881.60

支付给职工以及为职工支付的现金

15,788.10

支付的各项税费

9,271.56

支付的其他与经营活动有关的现金

26,936.50

经营活动现金流出小计

118,878.00

经营活动产生的现金流量净额

347.82

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

11,150.00

取得投资收益所收到的现金

343.85

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

2.43

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

1,860.00

收到的其他与投资活动有关的现金

16,735.30

投资活动现金流入小计

30,091.60

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

789.28

投资所支付的现金

12,700.00

支付的其他与投资活动有关的现金

23,474.60

投资活动现金流出小计

36,963.90

投资活动产生的现金流量净额

-6,872.30

三、筹资活动产生的现金流量：

取得借款收到的现金

25,205.80

收到其他与筹资活动有关的现金

2,397.67

筹资活动现金流入小计

27,603.40

偿还债务支付的现金

30,481.10

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

1,183.73

支付其他与筹资活动有关的现金

9,546.60

筹资活动现金流出小计

41,211.40

筹资活动产生的现金流量净额

-13,608.00

附注：

汇率变动对现金及现金等价物的影响

44.00

现金及现金等价物净增加额

-20,088.50

期初现金及现金等价物余额

63,161.10

期末现金及现金等价物余额

43,072.60

净利润

资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性物资折旧

1,039.12

无形资产摊销

95.05

长期待摊费用摊销

10.95

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

22.93

固定资产报废损失

1.25

-287.05

投资损失

-112.75

递延所得税资产减少

-226.85

存货的减少

-13,923.60

经营性应收项目的减少

-33,236.80

经营性应付项目的增加

35,370.70

经营活动产生现金流量净额

现金的期末余额

现金的期初余额

现金及现金等价物的净增加额

（二）主要财务数据

表2-4新大陆2014上半年主要数据表

本期报告

上年同期

本报告比上年同期增减

营业收入（元）

782,667,664.51

619,825,508.53

26.27%

归属于上市公司股东的净利润（元）

101,051,945.57

57,145,042.16

76.83%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

93,200,408.64

67,851,385.23

37.36%

经营活动产生的现金流量净额（元）

3,478,225.81

161,765,231.78

-97.85%

基本每股收益（元/股）

0.20

0.11

81.82%

稀释每股收益（元/股）

加权平均净资产收益率

6.03%

3.87%

2.16%

（三）最新情况与行业现状

新大陆（000997）于10月30日晚间公布了2014年前三季度业绩预告，2014年1月1日至9月30日，公司预计基本每股收益0.32元，稀释每股收益0.32元，每股净资产3.4619元，摊薄净资产收益率9.3234%，加权净资产收益率9.67%；

营业收入1474988705.69元，归属于母公司所有者净利润164696423.26元，扣除非经常性损益后净利润152261123.64元，归属于母公司股东权益1766493370.21元。

其中营业收入本期较上年同期增加45,796.11万元，增幅45.03%，主要是子公司地产公司地产收入增加及公司金融支付机具和二维码识读产品收入等增加所致。

、管理费用本期较上年同期增加5,166.26万元，增幅31.46%，主要是公司研发投入加大和职工薪酬增加所致。

（四）2012年上半年财务现状评述

公司发布2014年半年报，实现营业收入78266.77万元，同比增长26.27%。

实现营业净利润16469.64万元，同比增长46.24%。

实现归属于线公司所有者的净10105.19万元，同比增长76.83%。

点评：

销售稳步增长，毛利率小幅上升，公司上半年产品销售结构基本稳定,营业收入同比增长26.27%。

在移动互联网和大数据的时代背景下，该公司积