北京市财政规章制度汇编.docx

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北京市财政规章制度汇编

北京市财政规章制度汇编

篇一：

财务管理规章制度汇编

财务管理规章制度汇编

一、财务部工作职责

二、公司财务管理制度

第一章

总贝U

第二章

财务工作岗位职责

第三章

财务工作管理

第四章

支票管理

第五章

现金管理

第六章

会计档案管理

第七章

处罚办法

第八章

附则附则1财务负责人工作责任制度

附则2

出纳作业处理准则

附则3

会计核算基础工作规定

附则4

借款和各项费用开支标准及审批程序

三、账务处理程序制度

四、财务处理程序

五、财务费用报销基本流程

六、财产清查制度

七、财务内部稽核制度

八、主办会计岗位职责

九、会计人员岗位职责

十、出纳员岗位职责

财务部工作职责

公司财务部负责统筹公司的财务会计预算、核算和管理工作，对有关业务经营活动进行风险监控。

公司财务部工作职责主要包括：

1、制订公司财务、会计制度和预算管理制度，建立和完善财务管理和会计核算体系。

2、负责公司内控制度建设、执行和公司内部审计工作。

3、负责公司日常财务核算，编报公司财务预算和决算。

4、分析公司的财务经营情况，参与公司的经营管理。

定期汇总上报公司的经营成果、财务

状况并分析潜在风险，监督检查公司财务预算执行情况。

5、负责监督和指导公司地磅房、库房的统计工作；协调与供销部的业务衔接工作。

6、负责公司的资金预算、调度和管理工作，根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保

公司资金正常运转。

7、负责办理各类结算业务，办理银行帐户的开户和销

户，负责公司的税务核算与处理，办

理公司纳税申报和内部费用报销工作。

8、负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查。

9、对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议。

10、负责定期对公司的资产进行盘点。

11、在公司领导授权下参与公司或部门对外经济合同的签订工作。

12、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建

议，定期向总经理报告。

13、负责编制公司的收支计划，公司的月、季、年度营业计划和财务计划，并对定期对执行

情况进行检查和分析。

14、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。

15、负责公司各项财产的登记、核对、抽查和调拨，按规定计算折旧费用。

16、负责公司现有资产的精细管理工作。

17、负责公司原物料进出帐务及成本处理；成本计算及损益决算；预估成本及差异分析。

18、负责公司的生产、经营报告资料编制；单元成本、

标准成本协助建立；效率奖金核算、

年度预算资料汇总。

19、负责收入有关单据审核及帐务处理；各项费用支付审核及帐务处理；应收帐款帐务处理；

总分类帐、日记帐等帐簿处理；财务报表及会计科目明细表填制。

20、完成公司领导交办的其它工作。

公司财务管理制度

第一章总则

第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制

定本规定。

第二条

公司财务部门的职能是：

、

认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。

、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析

财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。

、积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出

改进意见，促进公司取得较好的经济效益

厉行节约，合理使用资金

合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

、积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。

、完成公司交办的其它工作任务。

第三条公司财务部由主办会计、会计、出纳组成，在分管副总的直接领导下开展工作。

第四条

公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章

财务工作岗位职责

第五条

主办会计在分管副总的领导和指导下负责组织本公司的下列工作：

、编制和执行预算、财务收支计划、贷款计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源。

有效地使用资金。

节约费用、提高经济效益。

、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合

理化建议。

、组织财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标。

、

负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度。

、承办公司领导交办的其它工作任务。

第六条会计的主要工作职责：

（具体见会计岗位职责）

、按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节

支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。

、

妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料。

、完成总经理或分管财务副总交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责：

（具体见出纳员岗位职责）

、认真执行现金管理制度。

、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，

不坐支、不认白条抵顶现金。

、建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。

、

积极配合银行做好对帐、报帐工作。

、

配合会计做好各种帐务处理。

、完成总经理或分管财务副总交付的其它工作。

第八条

内部审计由总经理或分管副总领导，由主办会计具体实施，其主要工作职责是：

、

认真贯彻执行有关审计管理制度。

、监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。

、详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、

手续等是否准确无误。

、审阅公司计划资料、合同和其它有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。

纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。

、针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。

、完成总经理或分管财务副总交付的其它工作。

第三章财务工作管理

第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会

计制度的规定。

第十一条

财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编

制记帐凭证。

会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。

第十二条财务工作人员应在总经理的安排和指示下，在分管财务副总的直接领导和监督下

定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。

第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。

会计报表由主办会计编制，分管财务副总负责审核，每月上报一次。

会计报表须

经分管财务副总、总经理签名或盖章。

第十四条财务工作人员对本公司的各项经济实行会计

财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整

的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或分管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。

财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。

出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

第十七条财务审计每季一次。

审计人员根据审计事项

实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

财务工作人员办理交接手续，由人事行政部部长、分管副总经理监交。

篇二：

北京市建筑工程管理制度汇编20XX

商业办公楼项目

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制

度

汇

编

建筑工程有限公司

20XX年9月20日

度

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制

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..29

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试

验

管

理

制

度

..33

生产管理制度

1）现场人员设置必须满足生产及我方要求。

2）入场体检不合格及经教育培训考试不合格者必须清退出现场。

3）分包队伍现场生产负责人必须常驻现场，履行组织管理职能，不经我项目批准

不得更换，否则罚款5千元/人次，如有事离开现场必须经我项目现场经理批

4）分包单位人员必须尊重总包单位、建设和监理单位人员，不得无礼顶撞。

违者

对当事人视情节轻重罚款200元/人次，并对分包队伍罚款500元/人次。

5）分包队伍管理混乱，经常出现违反管理程序或规定事件，不服从总包管理者。

对分包队处以500〜1000元罚款，如分包队伍连续达不到项目要求或管理处于

失控状态，将分包队伍驱逐出现场。

6）分包队伍管理人员或操作人员必须准时参加我项目

组织的有关会议或活动，对

无故迟到者罚款50元/人次，无故不参加者罚款100

元/人次，手机响铃者

20元/人次，对必须要接的电话可以出去接，领导加倍

处罚。

7）分包队伍必须严格执行总包下达的生产命令，按要求时间和质量完成，拖期一

天罚款1000元。

8）分包队伍不得拒收、拒签我项目所发放的任何函件、整改、通知、施工措施、

方案等文件，否则罚款1000元/次。

如有异议，回函

解决。

9）项目经理部及项目生产的任何罚款无需分包队伍签

字确认，所发函件即为扣款

依据。

10）项目经理部所罚款项必须以函件中规定的方式按时上缴，否则加倍在工程款中

扣除。

11）分包队伍施工中必须严格遵守合同及对我公司的承诺，否则项目经理部及项目

生产将严格按合同规定处理。

12）分包队伍任何人无权更改施工方案和经项目批准的施工计划。

如需变动必须事

先征得项目生产批准，否则视为管理混乱，视问题轻重处以500〜1000元罚款

/次。

13）对于项目安排的工作指令，必须在2小时内回复否则视问题轻重处以500〜

1000元罚款/次。

14）必须严格执行项目各项管理制度，及时填报各种报表及表格。

15）无论何种原因现场内发生紧急情况或事故，分包队伍现场负责人及其它管理人

员必须在现场指挥组织并做好事后事宜的处理。

16）所有问题，不经项目批准不得直接与设计单位、监

理单位、建设单位直接接触。

否则对分包队处以300〜1000元罚款，累计2次将分包队伍负责人驱出现场。

分包队伍必须另换其他人，保证施工正常进行。

17）分包队伍必须管好自己的人员，不得随意向除施工总包单位以外的其他单位人

员泄漏有关管理的情况、信息，否则视问题轻重处以

500〜1000元罚款/次。

将分包队伍负责人驱出现场。

18）由于分包队伍自身原因造成必须修改施工方案或采取赶工及技术措施的，所增

加的费用完全由分包队伍支付，所需生产要素分包队伍必须及时配置