基金从业资格考试《基金基础知识》历年真题和解析答案011444Word格式.docx

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正确答案:

B

答案解析:

选项B正确，詹森指数是在CAPM模型基础上发展出的一个风险调整绩效衡量指标。

2、基金管理人虽然必须按规定对基金资产进行估值，但遇到特殊情况，可以暂停估值。

这些情况不包括（）。

A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日暂停营业

B.基金投资所涉及的证券交易所因其它原因暂停营业

C.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值

D.基金持有人要求暂停基金估值时

D

选项D不属于暂停估值的情况，当基金有以下情形时，可以暂停估值：

（1）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

（3）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值；

（4）如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的；

（5）中国证监会和基金合同认定的其他情形。

3、假设某股票的市价为24元，而过去12个月的每股盈利为3元，则市盈率为（）。

A.8

B.2

C.3

D.6

A

本题考查市盈率的计算，市盈率=每股市价/每股收益，市盈率=24/3=8。

4、下列关于QFII基金托管人应具备的条件，说法错误的是（）。

A.设有专门的资产托管部

B.实收资本不少于50亿元人民币

C.具备外汇指定银行资格和经营人民币业务资格

D.最近3年没有重大违反外汇管理规定的记录

QFII基金托管人应当具备下列条件：

（1）设有专门的资产托管部。

（2）实收资本不少于80亿元人民币。

（3）有足够的熟悉托管业务的专职人员。

（4）具备安全保管合格投资者资产的条件。

（5）具备安全、高效的清算、交割能力。

（6）具备外汇指定银行资格和经营人民币业务资格。

（7）最近3年没有重大违反外汇管理规定的记录。

5、流动性风险管理的主要措施不包括（）。

A.制定流动性风险管理制度，平衡资产的流动性与盈利性，以适应投资组合日常运作需要

B.加强对重大投资的监测，对基金重仓股、单日个股交易量占该股票持仓显著比例、个股交易量占该股流通值显著比例等进行跟踪分析

C.及时对投资组合资产进行流动性分析和跟踪，包括计算各类证券的历史平均交易量、换手率和相应的变现周期

D.进行流动性压力测试，分析投资者申赎行为，测算当面临外部市场环境的重大变化或巨额赎回压力时，冲击成本对投资组合资产流动性的影响

B项不属于流动性风险管理的主要措施，加强对重大投资的监测，对基金重仓股、单日个股交易量占该股票持仓显著比例、个股交易量占该股流通值显著比例等进行跟踪分析是市场风险管理的主要措施。

6、制定投资政策说明书的好处不包括（）。

A.能够帮助管理人制定切合实际的投资目标

B.有助于合理评估投资管理人的投资业绩

C.有助于投资管理人更加有效地执行满足投资者需求的投资策略

D.能够帮助投资者将其需求真实、准确、完整地传递给投资管理人

制定投资政策说明书的好处体现在多个方面。

首先，能够帮助投资者制定切合实际的投资目标；

其次，能够帮助投资者将其需求真实、准确、完整地传递给投资管理人，有助于投资管理人更加有效地执行满足投资者需求的投资策略，避免双方之间的误解；

最后，有助于合理评估投资管理人的投资业绩。

7、下列不属于构成利润表的项目是（）。

A.营业收入

B.与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用

C.经营活动产生的现金流量

D.利润

C

经营活动产生的现金流量属于现金流量表，利润表由三个主要部分构成：

①营业收入；

②与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用；

③利润。

利润表的基本结构是收入减去成本和费用等于利润（或盈余）。

8、下列与基金有关的费用中，不可以从基金财产中列支的是（）。

A.基金转换费

B.基金管理人的管理费

C.销售服务费

D.基金托管人的托管费

下列与基金有关的费用可以从基金财产中列支：

基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、销售服务费、基金合同生效后的信息披露费用、基金合同生效后的会计师费和律师费、基金份额持有人大会费用、基金的证券交易费用及按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

基金转换费属于基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用。

9、某开放式基金资产净值为1.5亿元，股票市值为8000万元，债券市值为5000万元，银行存款为1000万元，投资定期存款1000万元，股票资产占基金资产净值的比例为（），债券产占基金净值比例为（），现金类资产占基金净值比例为（）。

A.33.33%、53.33%、13.33%

B.13.33%、33.33%、53.33%

C.53.33%、33.33%、13.33%

D.53.33%、13.33%、33.33%

股票资产占基金资产净值的比例=基金股票资产/基金资产净值=8000万元/1.5亿=53.33%债券资产占基金资产净值的比例=基金债券资产/基金资产净值=5000万元/1.5亿=33.33%现金类资产包括现金、银行存款和应收票据以及准备持有至到期的债券投资等。

现金类资产占基金净值比例=基金现金类资产/基金资产净值=（1000万元+1000万元）/1.5亿=13.33%

10、金融期货中率先出现的是（）。

A.股票指数期货

B.利率期货

C.外汇期货

D.股票期货

答案是C选项，金融期货主要包括货币期货、利率期货、股票指数期货和股票期货四种。

率先出现的是外汇期货，故应选择C选项，利率期货和股票指数期货也紧接着产生。

20世纪90年代之后在欧洲和亚洲地区，金融期货交易已经占据了市场的大部分份额。