会计核算软件基本操作Word文件下载.docx

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凭证字、号、附件张数、摘要、科目、发生额、指定辅助核算、指定现金流量。

3．修改凭证

修改内容、增、删分录、删除、恢复凭证。

会计核算软件基本操作——用友

（二）

（五）审核记账凭证

1．凭证审核权限控制

2．审核凭证

审核通过、标错、放弃审核、出纳审核。

（六）记账

记账、取消记账（“对账”、按“Ctrl”+“H”激活）。

（七）转账

转账定义（期间损益），转账生成。

（八）查询

查凭证、查余额表、查明细账、序时账定义条件。

会计核算软件基本操作——用友（三）

（九）月末结账

结账、取消结账（“结账”、按“Ctrl”+“Shift”+“F6”）。

（十）制表

1．报表界面

打开报表、报表状态、报表页。

2．自定义报表

定义尺寸、定义表头、定义关键字、关键字偏移、表体区域画线、定义项目、定义公式、校验数据、保存报表。

3．模板生成报表

调用模板、调整项目、校验数据、保存报表。

4．制表

调用报表、追加表页、关键字输入。

会计核算软件基本操作——用友（四）

二、应收应付核算基本操作

（一）基本控制设置

1．科目受控及辅助核算项目

应收账款、应付账款、预收账款、预付账款。

2．设置记账科目

应收、预收、应付、预付、销售、采购、税金。

（二）基本信息输入

1．客户、供应商档案

编码、简称。

2．输入存货计量单位

分组、计量单位。

3．输入存货档案

代码、名称、计量单位、指定采购、销售。

4．设置结算方式

结算方式、结算科目设置。

应收初始余额、应付初余额、对账。

会计核算软件基本操作——用友（五）

（四）输入单据

（五）审核单据

（六）核销

规则设置、核销。

（八）月末结账

三、工资管理基本操作

（一）基本选项设置

（二）输入人员档案

基本人员档案、工资人员档案。

（三）设置工资项目

基本项目、计算项目。

（四）工资数据的输入及变动

（五）工资分摊记账

分摊设置、工资分摊。

（六）月末结账

会计核算软件基本操作——用友（六）

四、固定资产管理基本操作

1．固定资产类别档案

2．部门对应折旧科目

（三）输入固定资产卡片

（四）计提折旧

1．计提折旧及折旧清单

2．折旧分配

（五）月末结账

会计核算软件基本操作——金蝶

（一）

主讲老师：

李斌

1．会计电算化核算基本流程

2．账务处理基本操作

3．应收应付核算基本操作

4．工资核算基本操作

5．固定资产管理基本操作

第一节 

会计电算化核算基本流程

编制凭证—审核凭证—记账—结账及生成报表，实质上体现为账务处理的基本流程。

一、编制记账凭证

三种编制方法：

手工输入凭证、自动结转凭证、模块处理过程生成凭证。

各种方式编制的凭证总结

记账凭证

设置条件

编制方式

一般凭证

无

总账模块手工输入

自动结转凭证

设置结转规则

总账模块自动生成

应收/应付凭证

启用应收/应付模块，且应收/应付科目受控

应收/应付模块相关处理过程自动生成，传递到总账模块

未启用应收/应付系统，或启用但应收/应付科目不受控

固定资产相关凭证

启用固定资产模块

固定资产模块相关处理生成，传递到总账模块

或总账模块手工输入

未启用固定资产模块

工资相关凭证

启用工资模块

工资模块相关处理生成，传递到总账模块

未启用工资模块

二、凭证审核

三种凭证都要经过审核，才能记账。

三、记账

计算机自动完成，将已审核、未记账的凭证数据登录账本。

四、结账和编制会计报表

结账过程，计算机自动完成，封闭本月账目，余额转入下月。

编制会计报表：

包括设置报表和制作报表。

设置过程复杂，但只需一次性设置；

制作报表计算机自动完成。

第二节 

系统管理、初始化

内容记忆导图

一、系统基本结构概述

两个平台：

系统管理、企业应用平台

五个模块：

账务处理、应收、应付、工资、固定资产

账务处理又分为总账和报表。

各类操作主要内容：

操作

主要内容

账务处理

系统管理

建账、用户管理、备份、日记、维护

企业应用平台

总账

基础设置、日常会计操作

报表

设计报表、制作报表

其他业务处理

基础设置、日常业务操作

二、系统管理

1．用户设置

（1）三种类型操作员：

操作员

权限

系统管理员

设置用户权限，管理套账，维护系统

不能操作

套账主管

修改套账用户权限，修改套账基础信息，管理年度账

所有操作

一般用户

指定权限的操作

（2）增加、修改、删除用户：

理解：

由系统管理员，在系统管理界面操作。

用户密码可由用户在登录企业管理平台时修改。

操作：

系统管理-权限-用户“新建”/“修改”/“删除”

（3）设置权限：

某用户或角色对某套账的功能操作权限。

可设置“套账主管”。

如果是系统管理员，可设置所有套账的用户权限；

如果是套账主管，只能设本套张。

系统管理-权限-权限，选套账，选用户，“修改”

（4）设置角色：

角色是一种特殊的权限，是若干权限的集合。

步骤：

定义角色、指定用户、设置权限。

系统管理-权限-角色，“增加”

2．建立套账

自动的过程，建账过程参数大都可以修改，只是注意本位币不要设错。

系统管理员身份，系统管理-套账-新建，按系统向导进行。

3．修改套账设置

套账主管登录系统管理平台，修改建账过程输入的信息。

套账管理员身份，系统管理-套账-修改

三、基础信息设置

1．会计期间设置

套账主管登录系统管理平台，套账-修改，“启用会计期”处单击“会计期间设置”。

可定义非自然月份的会计期间，年度的首月、最后一个月不能改。

2．设置记账本位币

只有在建立套账时正确设置。

如果错了，需重新建账。

3．设置外币币种及汇率

（1）设置外币核算：

在建账时，选择“有外币核算”，或建账后通过“系统管理平台-套账-修改”设置。

（2）设置币种及汇率

企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-外币设置，“增加”具体的外币及汇率。

4．设置凭证类别

输入凭证前必需设置凭证类别。

“记账凭证”外的其它类别，应设规则。

企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-凭证类别

5．设置会计科目（重点设置）

三个层次：

选定会计制度体系；

设置科目编码方案；

设置具体科目。

选体系：

创建套账时选，或“系统管理平台-套账-修改”中改变。

设置编码方案：

创建套账时设置，或“系统管理平台-套账-修改”中改变，或“企业应用平台-基础设置-基本信息-编码方案”中修改。

设置具体会计科目：

“企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-会计科目”。

辅助核算理解：

以会计科目以外的项目为依据的核算。

如部门、客户、供应商、商品等。

科目辅助设置：

“企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-会计科目”，选辅助核算项目。

输入辅助核算档案：

在“企业应用平台-基础设置-基础档案-”下输入部门、人员、供应商、客户、商品等具体档案。

辅助核算分类档案：

如果辅助项目需要分类，第一要在建账时指定相关项目分类，第二应确定分类级别编码方案，第三输入类别档案。

项目核算：

如果科目辅助设置选专门的“项目核算”，还应在“企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-项目目录”中设置项目。

四、输入科目初始数据

“业务工作”-“财务会计”-“总账”-“设置”-“期初余额”

有辅助核算的余额，应打开界面输入详细分录。

注意最终借贷平衡。

系统管理及初始化操作记忆导图

会计核算软件基本操作——金蝶

（二）

第三节 

日常账务处理

一、输入记账凭证

这里专指通过屏幕界面手工输入记账凭证。

是整个会计电算化中工作量最大、最易出错的环节。

目标是：

保证信息正确全面、提高输入效率。

为保证输入完整准确而进行的控制。

企业应用平台，“业务工作”-“财务会计”-“总账”-“设置”-“选项”-“凭证”，选择方式。

包括凭证编号控制、现金流量科目控制、受控科目控制等。

2．凭证输入界面及操作

调用：

企业应用平台-业务工作-财务会计-总账-凭证-填制凭证-增加

基本操作：

方式

输入字、号

单击“字”按钮，左边选字，右边输入编号

系统自动编制

输入制单日期

默认为登录操作日期，可直接修改或按右侧按钮选日历

输入附件数

直接输入

输入分录摘要

直接输入或按右下角按钮选常用摘要

常用摘要可通过“基础设置”-“基础档案”-“其它”-“常用摘要”增加

一条分录输入完回车，会自动复制摘要

输入会计科目

“科目名称”右下角单击按钮选择

也可直接输入科目编码

输入辅助核算项

输完科目后弹出选项界面，选择项目类，调出界面选项目值

或双击“备注”区具体类项目调出界面选择

输入借贷金额

对准格式直接输入

调用计算器

选菜单“工具”-“计算器”调用

在金额区调用计算器，计算后按“确定”会自动填结果数据

增加、删除分录

单击“插分”、“删分”图标，或选菜单“制单”中选项

指定现金流量项目

选现金流量科目分录，单击工具条“流量”图标后选择

保存

输入完成后，一定要按工具条“保存”图标或选菜单“制单”-“保存”项保存数据

退出

单击工具条“退出”图标或选菜单“文件”-“退出”，系统会自动按校验，如有未输入项目，按提示输入完善

3．修改、删除凭证

以填制凭证同样的方式进入已输入的凭证，即进入凭证修改状态。

选“作废/恢复”可删除凭证或恢复已删除凭证。

或“企业应用平台-业务工作-财务会计-总账-查询凭证-双击-修改”。

业务工作-财务会计-总账-凭证-填制凭证；

导航器到需要的凭证；

修改内容；

作废、恢复、整理凭证（彻底删除作废凭证）

二、审核凭证

所有凭证，包括手工输入的凭证、系统自动生成的凭证、或其它模块传递过来的凭证，都必须经过审核确认才能记账。

必需的审核：

审核凭证。

自定义审核：

出纳签字、主管会计签字。

1．凭证审核权限设置

对凭证审核的权限及审核方式的控制，例如设定设是否需要出纳签字、是否需要会计主管审核、审核人是否可修改或删除凭证等。

总账-设置-选项-权限

总账-凭证-审核凭证。

主要操作：

标错、审核、取消审核（弃审）。

将一个会计期内，手工输入或计算机自动产生的并经过审核