财务考试试题可用于关键用户培训及初级实施顾问考核Word下载.docx
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说明：
本题型共10题，每题2分，共20分。
每题仅有一个正确答案，基本答对重点即可得分，每题答案选择正确的得分；
不答、错答、漏答均不得分。
1、请举例财务科目辅助核算一般涉及什么档案，并指出以上档案在系统中维护节点（2分）
答：
2、客户目前某公司需要启用出纳签字功能，请问该功能如何进行设置（2分）
3、请问与固定资产相关的基础档案包括哪些，并在和节点进行维护（2分）
4、系统中权限分为哪几个部分，请指出各部分权限之间的关系以及区别（2分）
5、请指出总账中各功能部分主要用于何种业务处理（2分）
6、请指出固定资产中各功能部分主要用于何种业务处理（2分）
7、总账中结账工作检查包含哪些方面（2分）
8、Iufo报表中，一般财务主表包括哪些，并描述出各报表之间的关系以及报表常用公式（2分）
9、请描述清楚，总账、固定资产、报表的期初录入如何处理（2分）
10、请举出实施方法论中各步骤以及关键性文档（2分）
二、分析题（本题有5小题，共20分）
本题型共5题，每题4分，共20分。
不答、漏答均不得分；
答错扣1分。
1、某客户进行月末损益结转时，不能生成结转凭证；
已知该客户系统中已经录入相关损益科目凭证并且该单位无二级会计科目，同时设置了相关结转公式。
请问出现此问题该如何分析处理解决，请根据截图情况找错并给出解决办法。
（4分）
相关截图：
1）客户该月损益结转账务情况（包含未记账）：
2）该月凭证情况
3）该公司损益结转公式设置
4）指错并解答：
2、某客户本年年初新增固定资产卡片时，发现表头中选择类别为灰色，已知该单位之前并未使用过固定资产模块，该模块客户本年一月份自行启用使用。
请根据截图分析可能错误原因，并给出解决办法。
（2分）。
该单位可以录入卡片后，保存时提示错误，请根据报错信息给出修改办法（2分）。
1）错误界面
2）报错信息
3）请对以上两个错误进行分析解答，并给出处理办法：
3、某客户使用过固定资产后，联查可看见已生成实时凭证，现在发现生成凭证中有科目库存现金使用错误，需要修改为银行存款，需要进行修改该凭证，但点击该凭证无法进行修改。
请问该情况该如何处理，给出处理办法并说明操作步骤。
解答：
4、某项目有顾问初次进行报表实施，现目前提出问题，在报表计算中取数不正确，以资产负债表中货币资金项目为例，其中包括本月数与年初数，点击计算后货币资金只有20，而年初数无数据。
请根据截图信息给出出现该情况的可能错误，以及解决办法。
1）计算结果
2）财务账务结果（包含未记账）
3）该货币资金项目报表公式
期末余额：
GLQM（'
1001'
'
'
,,'
本币'
N'
0002'
）+GLQM（'
1002'
1012'
）
年初余额：
MSELECTA（C6:
C21,,-zmonth（））
4）请说明取数错误以及无法取数的原因，并给予处理解决办法
5、客户目前有几项帐表类信息需要了解，但不知如何在系统中进行查询得到。
其中内容包括：
1）需要了解某往来单位在本公司账务中所有的科目数据反映情况
2）需要了解某一天的当日流水账
3）需要查询多家单位应收账款该科目合计数
4）需要查询某一时点目前固定资产中各明细资产已经计提折旧、购入原值、购入时间信息
请：
按以上要求，写出解决问题相关功能节点以及处理方式，并且将本机查询得出结果按此要求截图粘贴至试卷中。
上机部分
一、实例题（本题有10小题，共30分）
本题型共10题，每题3分，共30分。
客户需求描述：
现某客户成立NC实施项目，经过前期调研，得出以下客户需求：
1）该客户全名为北京世纪集团，集团机构及职能为下表：
机构名称
上级单位
公司性质
北京世纪集团
虚拟单位
北京世纪集团本部
集团管控
北京世纪集团山东有限公司
下属子公司
北京世纪集团东北销售公司
北京世纪集团河南商贸有限公司
河南地产公司
下属孙公司
客户要求按以上架构建立集团系统，其中各公司模块启用uap平台、总账、固定资产、网络报表；
河南地产公司与北京世纪集团东北销售公司由于11年3月份才进行收购，故该单位系统机构启用时间定为11年3月启用各模块，除以上两家公司外其他单位建账启用时间均为11年1月份。
2）由于客户需要进行上线试点运行，故目前先实施集团本部与北京世纪集团东北销售公司先进行实施系统搭建。
收集基础资料为下：
A部门档案：
部门名称
上级部门
归属公司
董事会
集团本部
办公室
销售部
财务部
人事部
市场部
B人员档案：
人员名称
周杰
林晓玲
张辉
王丽红
李勇
罗小左
孙燕
C客商档案：
客商名称
归属地区
通用集团
外部客商
上海大众公司
大发建筑
北京城建公司
山东蓝翔科技有限公司
内部客商
全集团共同拥有
D银行账户档案：
账户名称
归属银行
工商银行基本户3451345
工商银行
商业银行一般户98798
商业银行
农业银行098787
农业银行
E会计科目：
该集团在2006新会计准则基础上新增以下明细
会计科目名称
上级科目
辅助核算
差旅费
销售费用
部门辅助
全集团共同使用
折旧费
职工薪酬
销售提成
办公费用
管理费用
通行维护费
损失
F资产类别
默认通用单主币模板
类别名称
上级类别
使用年限
残值率
固定资产
20
5%
房屋
土地
车辆
10
办公设备
5
无形资产
注：
应收账款与应付账款、预收与预付账款设置客商辅助核算；
其他应收款与其他应付款设置人员辅助核算：
银行存款科目设置账户辅助核算：
无特别说明科目则全集团共同使用
F用户权限：
角色
角色名称
功能权限
会计
全部公司
除报表外所有系统权限，进行凭证制单及记账操作
出纳
出纳签字及账簿查询权限
财务主管
所有系统权限，进行凭证审核工作
报表会计
报表及总账权限
用户
用户名称
归属角色
集团本部与北京世纪集团东北销售公司
杜大伟
菜林
3）功能要求：
A集团本部启用出纳签字功能
B集团会计科目辅助核算不允许下级单位自行增加
C客商档案集团统一管理
D人员、部门档案各公司自行增加
E各单位月末可实现损益自动结转
F凭证号可自动补号、可手工修改凭证号、结账时检查断号
G固定资产新增、计提折旧、减少可自动生成凭证
H由业务系统自动生成凭证可进行手工调整
I由集团设置统一的财务报表下发各单位计算，包括资产负债表、利润表、所有者权益变动表、现金流量表
J各单位使用现金流量间接法编制现金流量表，请启用总账中现金流量表功能，凭证制单时检查现金流量主表原值，附表可手工编制
4）现金流量公式参考：
CFQC（'
STR（ZYEAR（））+'
-01-01'
-'
+STR（ZMONTH（））+'
+STR（ZDAY（））,'
1111'
1,'
方案实施：
请根据以上客户提出要求，进行系统搭建。
1）请安装产品需要数据库（不限制类型），建立表空间及用户（3分）
2）安装nc5.7版本uap平台、总账、固定资产、iufo模块产品，并且配置中间件建立该客户单位帐套（3分）
3）按客户公司架构进行公司建账，注启用时间（3分）
4）按客户要求设置权限（3分）
5）按以上基础档案要求建立规范的编码规则，并且录入系统（3分）
6）按功能要求进行参数修改（3分）
7）请编制资产负债表、利润表（3分）
8）配置会计平台（3分）
9）设置自定义结转（3
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