第一部分账务处理系统模拟练习_精品文档文档格式.doc
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TAX13728255501本币代码：
RMB；
本币名称：
人民币；
企业类型：
工业；
行业性质：
新会计制度科目（不选按行业预置科目）
账套主管：
hc01刘维分类信息：
客户、供应商分类核算、存货不分类核算，有外币核算
启动总账（启用日期：
2007年1月1日）
编码方案:
科目编码级次：
42232；
客户分类编码级次：
223；
部门编码级次：
122；
供应商分类编码级次：
222
是否“立即启用”：
是；
系统启用：
选择总帐；
启用会计期间：
2007.01.01
3、修改操作员:
“hc02苏富强”密码为“1”；
部门：
财务部（在“系统管理”窗口）
权限—操作员—单击hc02—--修改---输入信息—修改—退出
4、操作员权限:
⑴hc01刘维：
501账套主管
权限—权限—单击hc01—-在“口账套主管”里打上√—退出
⑵hc02苏富强：
501账套公用目录设置、总账、UFO报表、工资管理及固定资产的全部权限
权限--权限-单击hc02—增加—“产品分类选择”下双击公用目录设置、总账、UFO报表、工资管理及固定资产-确定
（3）demo:
501账套的总账中的部分权限：
审核凭证及出纳签字权限
权限--权限-单击demo—增加—“产品分类选择”下单击“总账”，“明细权限选择”下双击审核凭证、出纳签字
（注意：
看清楚是设置全部权限，还是设置部分权限，注意2、3两题操作有哪些不同。
）
二、系统初始化（注：
系统初始化前，先要以账套主管hc01刘维的身份进入通用教学软“控制台”窗口。
1、部门档案
2、职员档案
部门编码
部门名称
负责人
部门属性
职员编码
职员名称
所属部门
职员属性
1
综合部
101
赵卓辉
总经理办公室
总经理
综合管理
201
刘维
财务部
财务主管
102
财务管理
202
苏富强
2
销售部
王明
销售部门
301
销售经理
3
采购部
王林
采购部门
302
李庆
4
生产部
401
采购经理
402
张强
部门档案操作：
基础设置—机构设置—部门档案—输入部门编码、部门名称、部门属性
职员档案操作：
基础设置—机构设置—职员档案—输入职员编码、职员名称、所属部门、职员属性
再回头操作：
基础设置—机构设置—部门档案--修改—设置部门档案里的负责人—保存—退出
（切记：
做完“职员档案”设置后，再回头通过“修改”设置“部门档案”里的“负责人”。
3、客户分类:
类别编码：
01 ，类别名称：
华南地区客户类别编码：
02，类别名称：
华北地区客户
基础设置—往来单位—客户分类—增加—输入信息—保存
4、客户档案:
客户编号客户名称客户简称所属分类开户银行 开户账号电话
001 三星有限公司三星公司01 建行668664485689256
002 大明有限公司大明公司02 工行669846322246889
基础设置—往来单位—客户档案—增加—分别输入信息--退出
5、供应商分类:
类别编码：
01，类别名称：
工业类别编码：
商业
基础设置—往来单位—供应商分类—增加—分别输入信息--退出
6、供应商档案:
供应商编号供应商名称 简称所属分类开户银行开户账号电话
001 万科制造厂 万科厂01 农行 974543386345543
002 新联五金厂 新联厂02 建行144649686647532
基础设置—往来单位—供应商档案—增加—分别输入信息--退出
7、外币种类:
币符：
USD币名：
美元固定汇率：
2007年1月记账汇率为8.275
基础设置—财务-外币种类-增加—输入币符、币名-增加—点击左侧框内“美元”后，在右侧1月栏输入“记账汇率”数
8、结算方式：
结算方式编码 结算方式名称 票据管理标志结算方式编码 结算方式名称 票据管理标志
1 支票2 其他 否
101现金支票 是102转账支票 是
基础设置—收付结算—结算方式—增加—输入信息—保存—退出
9、付款条件
编码
信用天数
优惠天数1
优惠率1
优惠天数2
优惠率2
优惠天数3
优惠率3
01
60
5
15
30
基础设置—收付结算—付款条件—输入信息
10、增加或修改会计科目及录入期初余额
（注：
1.先检查会计科目中币别/计量单位、辅助核算及如何指定会计科目、余额方向；
然后录入“期初余额”；
2.在输入“应收账款”、“其他应收款”、“应付账款”中，按后面第12、13、14所提供内容输入，具体操作步骤参照教材P199辅助科目期初余额的录入）
1）增加或修改会计科目操作：
基础设置—财务—会计科目—增加—输入信息（注意辅助项选择用√）--确定
2）录入期初余额操作：
总账—设置—期初余额—在“期初余额”列里直接输入数据—试算（检查是否平衡）
3）输入“应收账款”、“其他应收款”、“应付账款”时，进入“客户往来期初”—增加—按后面第12、13、14所提供内容输入
科目编码
科目名称
币别/计量单位
辅助核算
余额方向
年初余额
1001
现金
日记账、指定科目
借
50,000.00
1002
银行存款
日记账，银行账、指定科目
325,600.00
100201
工行人民币
日记账、银行账
300,775.00
100202
工行美元
外币核算
日记账，银行账
24,825.00
美元
3000
1101
短期投资
125,000.00
1131
应收账款
客户往来（见12题）
300,000.00
1133
其他应收款
个人往来（见13题）
5,000.00
1141
坏账准备
贷
900.00
1211
原材料
340,100.00
121101
A原材料
数量金额
185,210.00
公斤
37042
121102
B原材料
154,890.00
34420
1231
低值易耗品
88,000.00
1243
库存商品
518,000.00
124301
A产品
159,600.00
124302
B产品
358,400.00
1301
待摊费用
1,000.00
1401
长期股权投资
300,600.00
1501
固定资产
788,200.00
1502
累计折旧
100,000.00
1603
在建工程
106,000.00
1801
无形资产
190,000.00
2101
短期借款
2121
应付账款
供应商往来（见14题）
122,000.00
2151
应付工资
20,000.00
2153
应付福利费
8,000.00
2171
应交税金
30,000.00
217101
应交增值税
21710101
进项税额
21710102
销项税额
21710110
未交增值税
217111
应交所得税
2176
其他应交款
6,600.00
2181
其他应付款
2191
预提费用
2301
长期借款
3101
实收资本
2,500,000.00
3111
资本公积
3121
盈余公积
144,000.00
3131
本年利润
3141
利润分配
314115
未分配利润
4101
生产成本
410101
基本生产成本
41010101
41010102
5101
主营业务收入
收入
5301
营业外收入
5401
主营业务成本
支出
5402
主营业务税金及附加
5501
营业费用
5502
管理费用
550201
差旅费
550202
工资
550203
折旧费
550204
办公费用
5503
财务费用
5601
营业外支出
核对、修改完表中信息后，再录入“期初余额”）
11、凭证类别:
类别字 类别名称 限制类型 限制科目
收 收款凭证借方必有 1001，100201
付 付款凭证 贷方必有 1001，100201
转 转账凭证 无限制
操作：
基础设置—财务—凭证类别—选“收付转”
12、应收账款期初余额明细：
日期 凭证号 客户摘要方向 金额 业务员票号 票据日期
2006.11.30 转-9 三星公司销售商品 借 100000.00 李庆F001 2006.11.
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