银行信贷风险专项检查工作方案Word格式文档下载.docx
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组织形式：
本次检查由稽核监察部和信贷资产管理部组织相关人员组成专项检查小组对辖内符合检查范围贷款进行检查，检查面为100%o具体分组情况如下：
第一组组长：
成
I_t负责：
第二组组长：
I—t
负责：
第三组组长：
第四组组长：
一成
四、检查内容
（一） 信贷管理体制是否符合有关规定。
信贷管理组织架构、信贷流程设置等是否充分体现了“三查、三分离”原则，各岗位之间是否存在混岗、串岗等问题；
在信贷业务整个流程中，各岗位之间是否建立了相互制约的监督机制。
（二） 贷款主体是否符合资格。
借款人是否符合借款条件；
贷款用途是否符合相关规定。
是否存在向关系人发放信用贷款或以优于其它借款人同类贷款的条件向关系人发放担保贷款；
是否存在跨区域和垒大户发放贷款等问题；
保证主体资格是否合法，
保证贷款手续是否有效；
是否存在借款人互相担保或担保能力不足等问题。
（三） 贷款发放（按揭）是否严格执行“面谈、面签”制度;
是否存在放宽或变相放宽贷款条件的现象（如：
利率定价）；
借款人是否按规定足额支付首付款项并出具相关证明，是否存在借款人以信贷资金等非自有资金方式支付首付款；
是否存在“假首付”、“假按揭”或变相“假按揭”；
是否严格执行国务院、银监会有关
“二套房”认定标准，执行差别化住房信贷政策。
（四） 单户或关联（集团）贷款是否超比例。
是否对关联企业、
关联贷款实行统一授信管理，是否全面披露关联关系，是否存在通过关联交易转移资金和逃废债务情况和发放多头贷款或过度授信等问题。
（五） 贷前调查是否真实。
是否存在贷前调查不认真、不尽
职的情况。
如注册资本与贷款金额是否匹配，信贷资金与自有资金是否符合规定比例，未收集相关调查资料或未核对借款人提供的相关资料，未对借款人的管理水平、生产经营情况和财务状况、发展前景、还款能力、信誉情况（是否存在不良征信记录），借款的合法性、安全性、盈利性是否作了认真细致的调查并写出信息充分的调查报告。
（六）审查要点是否落实，审查人员对调查人员提供的资料
是否进行认真的复核，审查意见是否简单地建立在调查人员所作的调查结论基础上，审查意见是否明确金额、期限、利率等要素等；
风险揭小及风险防范措施是否充分和完备；
是否存在超过联社授信额度的贷款等问题。
是否存在违规办理贷款展期等问题，如没有与客户签订贷款展期协议，相关的担保人没有签名确认等。
（七）贷款审批是否符合有关制度规定，如审批意见是否明确金额、期限、利率等要素；
贷款期限、利率定价是否合规，是否存在逆程序发放贷款等问题。
（A）是否存在超权限审批发放贷款，贷款是否按规定先进行信用评级再授信，是否存在“化整为零”、“多头贷款”等问题。
（九）办理借新还旧、转换主体、整合重组是否按照相关制度要求进行（其中办理借新还旧是否为流动资金贷款、是否经营正常，能按时支付利息、是否担保足值有效、期限是否超过一年或一个生产周期）；
是否存在办理借新还旧、转换主体、整合重组后没有落实有效担保或抵押贷款在转办或整合的过程中，变为信用贷款的问题或掩盖企业真实风险延滞贷款风险暴露时间，延误风险贷款的最佳处置时机；
是否存在利用借新还旧、转换主体或整合之机发放新增贷款逃避审批现象。
是否存在违规办理贷款展期等问题，如没有与客户签订贷款展期协议，相关的担保人没有签名确认。
（十）抵（质）押率是否符合规定；
抵（质）押率手续是否齐备；
是否存在抵押物价值评估过高或无效抵押的贷款，是否以原有抵押物增大授信额度（风险是否可控）；
是否存在虚假抵押、保证的贷款；
对采用土地抵押贷款是否在抵押过程中进行兴建地上建筑等问题（抵押合同是否规定兴建地上建筑物时一同抵押）。
（十一）保证主体资格是否合法，保证贷款手续是否有效，是否存在借款人互相担保或担保能力不足，发放保证贷款到期后是否采用借新还旧方式操作。
（十二）贷款的发放和支付是否符合“三个办法一个指引”的规定。
合同签订和贷款出账是否按规定审查审批，贷款支付是否符合审批和合同约定的用途，应采用受托支付方式支付的贷款是否签订委托支付协议，借款人提供相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件，提款申请及相关资料是否按规定进行审核，借款主体是否与用款主体一致（是否实为他用），是否出现有资金回流现象。
（十三）贷后管理是否按规定操作（及时更新客户有关资料）；
是否对出现的风险及时预警，并采取有效措施降低风险与损失；
是否落实清收责任人和贷款责任追究制度；
贷后检查频率是否符合要求；
是否存在与客户核对确认、催收贷款时冒名签名等问题。
（十四）贷款出账及收贷收息是否合规。
是否存在违规以贷收息、以贷收贷的情况；
是否存在收贷收息不入账，侵占信用社信贷资金的情况；
是否存在信贷员代客户保管存折及代借款人办理贷款本息归还的情况；
是否存在他人借款用于归还关联人贷款和利息等情况。
（十五）五级分类是否准确。
对五级分类标准和核心定义把握是否准确；
是否及时进行五级分类认定，并将相关认定资料归档；
损失类贷款认定标准是否准确，相关的证明材料是否齐全；
是否按规定报批。
（十六）新增新账不良贷款管理方面。
一是贷款资料是否缺失；
二是是否发出贷款逾期催收通知书保全时效；
三是是否采取相应措施保全资产。
（十七）不良贷款减免利息方面。
一是是否设立不良资产管理小组或贷款审批小组进行集体表决；
二是操作流程是否合规（调查、集体审批、抵押物、保证担保情况等）；
三是是否存在道德风险；
四是责任追究力度是否到位。
（十八）职工及家属、亲属贷款发放是否符合有关规定；
是否优于其他借款人。
（十九）项目贷款是否能够按项目进度分期放款。
（二十）是否存在发放借名、冒名及假名贷款等情况。
（二十一）信贷档案管理是否规范。
一是是否按照《XX农村信用合作联社贷款档案管理办法（修订）》的要求建立和执行了一、二级信贷档案管理制度。
二是信贷档案是否按规定实行集中管理和调阅制度。
三是是否存在贷款档案资料不齐全（特别是收息凭证、贷款每次转办前借款借据、还本付息凭证）、更新不及时、要素填写不齐全或错误等现象；
四是是否执行双人保管（特别是基层信用社）。
（二十二）其他关注事项。
（1）公司类贷款关注事项。
一是投资项目是否通过立项，是否收集立项批文等资料，二是企业自有资金是否达到比例，并提供自有资金证明材料，资本金是否以负债形式等筹集或由隐性负债构成；
三是企业项目投资预算与贷款使用规划是否清晰，是否有经批准项目可行性研究报告，并对项目资金需求做出科学严谨的分析预测；
（2）个人类贷款关注事项。
一是借款人及其配偶所控股的公司是否在辖内有融资现象；
二是单户贷款余额是否出超限额发放；
三是贷款合同在2年以上（含）是否签订分期还款协议，还款计划是否得到严格执行；
（3）主从合同链接是否正确。
五、检查方式、方法
本次检查以查阅信贷业务档案为主，结合使用现场勘查、外部核对等方式全方位开展风险排查工作。
（一）查阅信贷档案，并适当向信贷档案外的客户信息延伸。
检查组对已确定的检查对象要逐户查阅借款人的档案，通过检查贷前调查、贷款审批、贷后检查等档案资料，掌握借款人的风险信息，判断借款人的风险现状，同时针对检查内容的不同特点，通过利用联社现有业务系统，多渠道获取客户信贷档案外的信息材料。
一是利用综合系统打印客户账户流水，配合查阅相关的会计传票，重点核查借款人的账户资金走向（包括贷款出账日期、贷款资金转入账户名称与账号、用途等情况），是否存在窜用资金、挪用资金等情况；
二是充分利用信贷管理系统、企业征信系统等,了解借款人征信纪录或在他行的融资情况，获取借款人的负债情况，评估其偿债能力。
（二）外延辅助。
如有存疑贷款必须采用外延实地核查，与借款人接触访谈。
根据客户风险状况及贷后检查反映的有关情况，必要时检查组可以适当选取贷款客户，就其经营现状、资金运用、抵押物权情况等进行实地核查，深入了解及评估业务风险状况。
六、检查要求
（一）对检查组的要求。
1、 事实确凿，定性准确。
检查人员要客观、真实、准确的分析、反映检查过程中发现的情况。
2、 注重质量，确保实效。
检查人员要多层次发掘问题，深入排查风险，充分揭示检查对象贷款业务存在的问题和风险隐患。
并对检查发现的问题，要提出针对性的整改建议，通过落实整改，切实取得及时防范和化解信贷风险的成效。
3、 职责明确，高度负责。
检查人员要高度重视本次检查工作，要按照分工，认真负责地开展检查工作。
4、 统一要求，严肃纪律。
检查人员要严格遵守联社有关纪律，服从统一指挥，保守工作秘密，谦虚谨慎，工作从严、生活从简。
（二）对被检查机构的要求。
1、 高度重视，切实配合。
被检查机构应高度重视本次检查工作，合理组织安排，认真配合好现场检查工作，及时提供现场检查人员需要的档案资料，如实反映检查人员提出的询问、谈话等内容。
2、 提供档案资料真实、完整。
一是被检查机构要提供完整的信贷档案资料，如果无法提供完整的档案资料，则必须由原经办人员、审批人提供具体的书面情况说明，并由原经办人员、审批人签名，被查信用社（含联社营业部）盖章确认（负责人签名）。
二是提供借款人目前的基本状况，如住址、联系电话、工作情况等。
七、检查主要依据
（一）《贷款通则》（中国人民银行令［1996］第2号）；
XX农村信用合作联社
二。
一二年六月十六日
领导审批意见:
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