金融风险案例集Word格式.doc

金融风险案例集Word格式.doc

《金融风险案例集Word格式.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金融风险案例集Word格式.doc（68页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

合俊集团两玩具工厂倒闭，银行应警惕代工企业风险

银行疏忽致存款被假身份证冒领，身份证审核应重视

深圳市某银行协助执行不力被罚3万元

一起银行安保服务外包纠纷案例及其启示

银行卡实行全面收费，银行服务收费的合法性引争议

英国诺森罗克银行挤兑事件回顾与透视

委托贷款业务因无效抵押致使银行落入圈套

江西黎川县某农信社主任自贷自批侵吞巨额贷款

河南漯河农行一营业部主任挪用储户存款461万元

北京工行存款被盗划1750万案再次开庭审理

农行哈尔滨太平支行柜员识破1000万元假印鉴诈骗

央行开展“天网行动”，第6例洗钱案成功宣判

本期目录

第一篇：

核心案例详解 4

一、龙头企业频频陷困境，银行信贷集中风险加剧 4

【事件回放】华联三鑫陷危机，引爆44.56亿银行贷款风险 4

【事件反思】龙头企业频陷困境，凸显银行信贷集中风险 1

【定义简析】信贷集中风险的界定及类型 1

【他山之石】国际银行业信贷集中风险管理的典型案例分析 2

【现状分析】我国银行信贷集中情况及其风险管理现状 4

【风险防范】防范信贷集中风险的策略建议 5

第二篇：

重点案例评析 8

二、合俊集团两玩具工厂倒闭，代工企业风险显现 8

【事件概述】合俊集团两玩具工厂倒闭 8

【事件分析】合俊集团玩具工厂倒闭的原因分析 8

【风险提示】合俊集团两工厂倒闭，反映我国玩具出口形势严峻 9

【延伸阅读】代工企业受金融危机影响最大 9

三、中国金属旗下钢铁公司破产，隐现国际信用证业务风险 12

【事件回顾】破产消息事发突然 12

【事件分析】两工厂破产原因分析 12

【事件警示】警示高端钢材市场风险 14

【延伸阅读】科弘破产凸显商业银行国际信用证风险 15

【风险防范】商业银行国际信用证风险及其防范 16

四、银行疏忽导致存款被假身份证冒领，身份证审核应引重视 19

【案件回放】存款被假身份证冒领，客户状告银行疏忽 19

【案件焦点】银行负有对身份证的审核义务 19

【风险提示】银行应该对身份证审核问题引起足够重视 21

【案件启示】银行业务中反假身份证的对策 21

五、深圳市某银行因协助法院执行不力被罚3万元 23

【案件回放】协助执行中，银行未全面提供账户信息并采取冻结行为 23

【案件启示】银行应防范在协助执行中所引出的各类法律风险 24

【防范措施】银行应高度重视协助执行工作，避免卷入不必要的纠纷 26

六、银行卡网上购物透支案例揭示电子银行业务风险 28

【案件回放】网上盗窃引发银行卡存款纠纷 28

【案件分析】电子银行业务的风险 29

【案件反思】电子银行业务的风险防范 31

七、一起银行安保服务外包纠纷案例的思考与启示 34

【案件经过】银行保安窃取储户存款引发法律纠纷 34

【案件解读】银行安全保卫工作外包的法律分析 34

【案件启示】银行应重视安全保卫外包工作的法律风险 36

八、农行西藏分行典型案例启示：

规范外聘律师代理费用问题不容忽视 38

【基本案情】银行外聘律师追偿债权，引发律师费用纠纷 38

【案例分析】民事诉讼中律师费用承担的法律分析 39

【案件启示】银行应规范聘请律师代理诉讼活动的费用处理问题 40

九、银行卡实行全面收费，银行服务收费的合法性引争议 42

【事件概述】三家银行取消部分免费服务项目，并提高了收费标准 42

【背景分析】我国商业银行服务收费适用的价格机制 43

【争议焦点】商业银行服务收费的合法性之争 44

【事件思考】商业银行服务收费如何走出法律争议 46

十、英国第五大抵押贷款机构--诺森罗克银行挤兑事件回顾与透视 48

【案件回顾】受次级债危机影响，诺森罗克银行出现大规模挤兑 48

【案件分析】诺森罗克银行遭受挤兑的原因 48

【案件经过】诺森罗克银行在挤兑过程中采取的对策 50

【案件启示】诺森罗克银行挤兑事件对我国银行业的启示 50

第三篇：

内部控制案件快报 53

十一、委托贷款业务因无效抵押致使银行落入圈套 53

十二、北京工行存款被盗划1750万案再次开庭审理 54

十三、江西黎川县某农信社主任自贷自批侵吞巨额贷款 55

十四、成都某银行分理处主任虚开定期存款证实书，挪用公款炒股 55

十五、农行内蒙古一副行长涉嫌违法发放贷款被逮捕 56

十六、新疆某信用社主任利用职务便利违法放贷，数罪并罚被判刑 56

第四篇：

会计结算案件快报 58

十七、农行哈尔滨太平支行柜员识破1000万元假印鉴诈骗 58

十八、央行开展“天网行动”，第6例洗钱案成功宣判 58

第五篇：

纪检监察案件快报 60

十九、农行北京分行银行卡部职员受贿被判13年 60

二十、河南漯河农行一营业部主任挪用储户存款461万元 60

核心案例详解

一、龙头企业频频陷困境，银行信贷集中风险加剧

近日，频频传出国内龙头企业陷经营困境的消息，这些企业无一例外都欠下银行巨额信贷，如近日陷入困境的浙江龙头企业江龙控股，因资金链断裂，董事长夫妇已经失踪，其欠下银行贷款为12亿；

本期我们关注的国内最大PTA（精对二甲苯）生产企业――浙江华联三鑫，其欠下福建、深圳、浙江、北京等地的多家银行共计70笔贷款，合计金额高达44.56亿元。

【事件回放】华联三鑫陷危机，引爆44.56亿银行贷款风险

浙江华联三鑫石化有限公司创立于2003年3月，是由华联控股股份有限公司、浙江展望控股集团和浙江加佰利控股集团等合资组建的特大型石化企业。

公司一成立即成为我国最大的PTA（精对二甲苯）生产企业，被认为“不仅改善了我国PTA大量依赖进口的局面，而且大大优化了国内PTA生产力布局”，公司发展前景一片光明。

但就是这样一个企业目前却面临资金链断裂，濒临破产的境地。

华联三鑫陷入困境，给相关银行贷款带来重大风险隐患。

截至10月8日，来自福建、深圳、浙江、北京等地的多家银行给华联三鑫提供了70笔贷款，合计金额高达44.56亿元，其中美元贷款13笔，涉及金额7599万美元，人民币贷款57笔，涉及金额39.36亿元。

在44.56亿元贷款中，绝大部分属于2年之内的短期贷款，只有两笔是5年期的长期贷款，金额共计15.75亿元，到期日均为2011年4月。

除银行贷款外，华联三鑫还开具大量信用证，共计40.4亿元。

2008年9月份的开证数量为14份。

银行承兑汇票是华联三鑫的另外一种负债方式。

截至10月8日，尚未到期的银票共114笔，涉及金额11.5亿元。

仅9月份4天，华联三鑫就签发银票55笔，其中9月19日8笔、16日19笔、12日19笔、11日9笔，频率之高超乎想象。

此外，华联三鑫还以贸易融资形式负债8.36亿元。

另外，华联三鑫还涉及大量的担保业务。

截至10月8日，包括华联控股在内的多家企业为华联三鑫提供了93笔保证担保，涉及金额45.3亿元，其中人民币担保75笔、美元担保17笔、欧元担保1笔。

华联三鑫被担保事项还包括质押担保及抵押担保，其中质押担保72笔共计26.7亿元，单笔担保金额从数十万元至3.48亿元不等；

抵押担保7笔共计10.9亿元，单笔担保金额从4080万元至6.75亿元不等。

也就是说，如果华联三鑫重组无法突破，则不仅将引爆巨额银行信贷风险，而且为其提供83亿元担保的企业也将面临巨大的风险和或有损失。

【事件反思】龙头企业频陷困境，凸显银行信贷集中风险

诸多事件不难看出，随着龙头企业频频陷入困境，往往伴随着巨额银行信贷风险，因此，银联信分析师认为，加强对信贷集中风险的有效管理，不仅能够使银行避免巨额非预期信贷损失，将极端情况下破产的概率最小化，还有助于节约经济资本、提高经营绩效，应当引起商业银行高度关注。

【定义简析】信贷集中风险的界定及类型

根据国际清算银行的定义，集中风险是指任何可能造成巨大损失（相对于银行的资本、总资产或总体风险水平），威胁银行健康或维持核心业务能力的单个风险或风险组。

而由于信贷业务是大多数商业银行的主要业务，因此，信贷集中风险被视为商业银行实质性的集中风险，也成为银行发生问题的重要原因。

一般而言，当一家金融机构对某个企业、地区、国家、行业或某类产品的信用风险暴露达到一定水平时，即出现信贷集中风险。

该类风险源于共同或相关的风险因素，当这些因素面临压力时，对集中部分的信用质量将产生负面影响。

信贷集中风险主要有以下几种类型：

1、单个客户或关联客户的大额信贷集中风险。

其中，关联客户不仅指存在股权关系的公司或集团，还包括经济上存在关联关系（如互相担保、垄断的购销关系等）的客户。

2、地区或国家信贷集中风险。

地区或国家的政治、经济发展情况会对借款人还款能力产生直接影响。

当一个地区或国家危机发生时，对该地区或国家的贷款集中将带来巨大损失。

3、行业信贷集中风险。

行业信贷集中是指贷款集中发放给某一行业或相关行业内还款能力依赖相同产