证券从业《发行与承销》考前提分试题.docx
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证券从业《发行与承销》考前提分试题
1
内部真题资料，考试必过，答案附后
一、单项选择题
1.标志着现代金融法律理念深入到放松金融管制以法律制度促进金融业的跨业经营和竞争的是（ ）。
A.《国民银行法》
B.《麦克法顿法》
C.《格拉斯斯蒂格尔法》
D.《金融服务现代化法案》
2.证券上市发行后，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（ ）个完整会汁年度。
A.1/2
B.1
C.2
D.3
3.发起人不能以（ ）作价出资。
A.知识产权
B.土地使用权考试大论坛
C.实物
D.劳务
4.（ ）是指股份有限公司的资本必须具有确定性。
A.资本确定原则
B.资本维持原则
C.资本不变原则
D.资本实存原则
5.（ ）是指2个以上公司合并设立一个新的公司，合并各方解散。
A.吸收合并
B.新设合并
C.善意合并
D.敌意合并
6.下列不属于《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求的是（ ）。
A.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
B公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行的股份比例为10%以上
C.公司股本总额不少于人民币5000万元
D.公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记录
7.（ ）是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位，以其依法占用的法人资产，向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份。
A.国家法人股
B.国有法人股
C.国家股
D.国有股
8.属于间接融资范畴的是（ ）。
A.公司债券融资
B.股票融资
C.国债融资
D.贴现
9.（ ）是对招股说明书内容的概括，是由发行人编制，随招股说明书一起报送批准后，在由中国证监会指定的至少一种全国性报刊上及发行人选择的其他报刊上刊登，供公众投资者参考的关于发行事项的信息披露法律文件。
A.招股说明书
B.发行保荐书
C.法律意见书
D.招股说明书摘要
10.专项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截止前（ ）个月送至中国证监会。
A.1
B.2
C.3
D.6
11.发行人应当独立行使经营管理职权是发行人的（ ）独立。
A.人员
B.财务
C.机构
D.业务
12.以下对相对估值法的评价中，错误的是（ ）。
A.相对估值法简单易用
B.相对估值法具有较强的主观性
C.相对估值法容易错误估值目标资产
D.相对估值法考虑决定资产最终价值的内在因素
13.首次公开发行股票的（ ）原则是指发行过程中，发行人和主承销商采取各种措施，最大限度地降低发行成本。
A.公平
B.高效
C.经济
D.公开
14.股票发行失败后，主承销商应当协助发行人按照（ ）返还股票认购人。
A.发行价
B.市场价
C.发行价并加算银行同期贷款利息
D.发行价并加算银行同期存款利息
15.招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，纸张规格为（ ）。
A.B5
B.A4
C.B4
D.A3
16.下列不属于公开增发的特别规定的是（ ）。
A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。
扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据
B.除金融类企业外.最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
C.发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前i个交易日的均价
D.上市公司的盈利能力具有可持续性，业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形
17.根据《上海证券交易所股票上市规则（2006年5月修订稿）》及其他相关规定，询价增发、比例配售操作流程不正确的是（ ）。
A.T一2日，询价区间公告见报，股票停牌2个小时
B.T日，增发发行“、老股东配售缴款日
C.T+2日，主承销商联系会计师事务所。
如果采用摇号方式，还须联系公证处
D.T+2口，11：
00前.主承销商根据验资结果，确定本次网上网下发行数量、配售比例和发行价格，盖章后将结果报上海证券交易所上市公司部
18.下列关于可转换公闭债券的赎回和回售的说法中，正确的是（ ）。
A.可转换公司债券的赎回是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人
B.可转换公司债券的回售是指上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券
C.按照《上市公司证券发行管理办法》，可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人一次回售的权利
D.可转换公司债券的赎回和回售价格是事后商议而定的
19.储蓄国债发行对象为（ ）。
A.个人投资者
B.企事业单位
C.行政机关
D.社会团体
20.根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》第八条的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟向社会发行的股份达公司股份总数的（ ）以上;拟发行的股本总额超过（ ）亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达（ ）以上。
A.20%415%
B.20%5l5%
C.25%520%
D.25%415%
21.公司收购的形式按（ ）划分，可分为要约收购和协议收购。
A.支付方式
B.持股对象是否确定
C.目标公司董事会是否抵制
D.购并双方的行业关联性
22.我国修订后的《证券法》于2006年1月1日实施后，经营单项证券承销和保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（ ）亿庀。
A.1
B.2
C.3
D.5
23.依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资本与各项风险准备之和的比例不得低于（ ）。
A.100%
B.50%
C.30%
D.10%
24.对发起设立的公司来说，发起人是公司的（ ）。
A.大股东
B少数股东
C控股股东
D.全部股东
25.下列关于公司设立的子公司说法中，正确的是（ ）。
A.子公司具有企业法人资格来源:
考试大网
B.子公司不可以设立分公司
C.子公司不能独立承担民事责任
D.子公司民事责任由母公司承担
26.发行人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，在（ ）的情形下，不得抽回资本。
A.未按期募足股份
B.发起人未按期召开创立大会
C.公司章程未经创立大会通过
D创立大会决议不设立公司
27.董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（ ）年。
A.3
B.4
C.5
D.7
28.下列不属于担任股份有限公司独立董事应当具备的基本条件的是（ ）。
A.根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格
B.具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则
C.具有3年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验
D.具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性
29.利润分配方案、公积金转增股本方案经股东大会批准后，公司董事会应当在股东大会召开（ ）个月内完成股利（或股份）的派发（或转增）事项。
A.1
B.2
C.3
D.4
30.公司解散时，应当依法组成清算组进行清算，清算组由（ ）确定人选。
A.董事会
B.股东大会
C.监事会
D.董事长
31.公司需要减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单。
公司应当自作出减少注册资本决议之日起（ ）日内通知债权人，并于（ ）日内在报纸上公告。
A.1030
B.1560
C.510
D.1020
32.上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的，应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的（ ）以上通过。
A.1/2
B.2/3
C.3/5
D.3/4
33.企业改组为股份有限公司，应当符合（ ）的规定。
A.《公司法》
B.《证券法》
C.《保险法》考试大论坛
D.《银行法》
34.在一定的市场条件下，允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股方案须与募股方案和预计发行价格一并考虑，折股比率（国有股股本/发行前国有净资产）不得低于（ ）。
A.10%
B.30%
C.50%
D.65%
35.清产核资工作按照（ ）的原则，由同级国有资产监督管理机构组织指导和监督检查。
A.统一规范、分级管理
B.分级规范、统一管理
C.分区规划管理
D.分层自行管理
36.在实际运用中，在进行资本结构决策时一般使用（ ）。
A.间接资本成本
.B加权平均资本成本
C.个别资本成本
D.边际资本成本
37.辅导对象应就接受辅导、准备发行股票的事宜在当地至少（ ）种主要报纸上连续公告（ ）次以上，公告信息中应包括派出机构的举报电话及通信地址。
A.11
B.12
C.22
D.25
38.申请首次公开发行股票的公司应按（ ）的要求制作申请文件。
A.《首次公开发行股票申请文件主承销商核对要点》
B.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号》
C.《首次公开发行股票辅导工作办法》
D.《关于公司公告拟公开发行股票并上市有关事宜的通知》
39.（ ）属于资产评估报告正文的内容。
A.评估资产的汇总表
B.评估方法和计价标准
C.评估机构和评估人员资格证明文件的复印件
D.评估资产的明细表
40.审计报告应当由具有证券从业资格的（ ）及其所在的事务所签字盖章。
A.会计师
B.注册会计师
C.审计师
D.评估师
41.对公开发行股票的公司进行辅导，辅导期为（ ）。
A.自拟发行公司提出公募股票申请起满1年
B.自主承销商报公募股票申请文件起满l年
C.自拟发行公司与证券公司签订辅导协议起满1年
D.自证监会通过股票发行申请起满1年
42.保荐人负责证券发行的（ ）工作，依法对公开发行募集文件进行核查。
A.承销
B.主承销
C.保荐
D.推销
43.按市盈率定价法估计发行价格的计算公式为（ ）。
A.发行价格一每股净利润×市盈率
B.发行价格=每股净利润×发行市盈率
C.发行价格一每股净资产×市盈率
D.发行价格一每股净资产×发行市盈率
44.累计投标询价开始前（ ）个交易日，主承销商按《上海市场首次公开发行股票网下发行电子化实施细则》第七条及第十四条的要求向结算银行提供配售对象相关信息，作为结算银行审核配售对象银行收付款账户合规性的依据。
A.1
B.2
C.3
D.5
45.初步询价开始目前（ ）个交易日内，发行人应当向交易所申请股票代码。
A.1
B.2
C.3
D.4
46.沪市投资者可以使用其所持的上海证券交易所账户在（ ）日向上海证券交易所申购在上海证券交易所发行的新股。
A.T
B.T+1
C.T+2
D.T+4
47.在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况主要包括（ ）。
A.持股量排前l0的自然人及其在发行人单位任何职
B.发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革
C.内部职工股发生过转移或交易的情况
D.内部职工股的审批及发行情况
48.发行人应披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况，实际控制人应披露到最终的（ ）为止。
A.法人
B.实际控制人的上一级单位
C.关联人
D.国有控股主体或自然人
49.发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注（ ），在国有法人股股东之后标注（ ），并披露前述标识的依据及标识的含义。
A.“SS”“SL”
B.“SL”“SLS”
C.“SS”“SLS”
D.“SS”“LSl”
50.根据（ ）等的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
A.《保险法》
B.《证券法》
C.《银行法》
D.《中国人民银行法》
51.向原股东配股，拟配股数量不超过本次配股前股本总额的（ ）。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
52.向不特定对象公开募集股份?
最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（ ）。
A.5%
B.6%
C.7%
D.8%
53.向不特定对象公开募集股份，发行价格应不（ ）公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价.
A.高于
B.低于
C.等于
D.低于等于
54.下列关于新股发行的申请程序流程中，正确的是（ ）。
A.聘请保荐人——股东大会批准——董事会作出决议——编制和提交申请文件——重大事项的持续关注
B.聘请保荐人——董事会作出决议——股东大会批准——编制和提交申请文件——重大事项的持续关注
C.股东大会批准——董事会作出决议一聘请新保荐人——编制和提交申请文件——重大事项的持续关注
D.董事会作出决议—股东大会批准一一聘请新保荐人——编制和提交申请文件——重大事项的持续关注
55.（ ）应当就本次发行证券的种类和数量、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排、定价方式或价格区间、募集资金用途、决议的有效期、对董事会办理本次发行具体事宜的授权、其他必须明确的事项进行逐项表决。
A.董事会
B.经理
C.股东大会
D.监事会
56.股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（ ）以上通过。
A.1/2
B.2/3
C.1/3
D.1/4
57.上市公司发行可转换公司债券，要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（ ）。
A.5%
B.6%
C.9%
D.10%
58.回售条款相当于债券持有人（ ）。
A.无条件出售给发行人的1张美式卖权
B.无条件向发行人购买的l张美式买权
C.无条件出售给发行人的1张美式买权
D.同时持有发行人出售的l张美式期权
59.对于分离交易的可转换公司债券，发行后（ ）。
A.累计公司债券余额不得高于最近一期期末公司总资产额度40%;预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额
B.累计公司债券余额不得超过最近一期期末公司净资产额的40%;预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40%
C.累计公司债券余额不得高于最近一期期末公司净资产额的40%;预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额
D.累计公司债券余额不得高于最近一期期末公司总资产额的40%;预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40%.
60.可转换公司债券发行申请未被核准的公司，自接到证监会的书面决定之日起（ ）个月后，可再次提出证券发行申请。
A.2
B.4
C.6
D.8
二、多项选择题
61.发起人可以以（ ）作价出资。
A.知识产权
B.实物
C.特许经营权
D.劳务
62.公司增资的方式主要有（ ）。
A.减少每股面值
B.向特定对象发行新股
C.配股
D.债转股
63.下列属于经理职权的是（ ）。
A.制定公司具体章程
B.拟订公司基本管理制度
C.提请聘任公司副经理
D.督促、检查董事会决议的执行
64.下列说法中，错误的是（ ）。
A.股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会的20日前置备于本公司，供股东参阅
B.公开发行股票的股份有限公司必须公告其财务会计报告
C.股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会的l5日前置备于本公司，供股东参阅
D.公开发行股票的股份有限公司自愿公告其财务会计报告
65.清产核资主要包括的内容有（ ）。
A.账务清理
B.资产清查
C.价值重估
D.完善制度
66.资产评估报告包括的部分有（ ）。
A.封面考试大论坛
B.目录
C.正文
D.备查文件
67.在主板上市公司首次公开发行股票的条件有（ ）。
A.发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司
B.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应在2年以上
C.发行人的主要资产不存在重大权属纠纷
D.发行人生产经营符合国家产业政策
68.下列向参与网下配售的询价对象配售的说法中，正确的是（ ）。
A.应当与网上发行同时进行
B.公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的25%
C.公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%
D.询价对象应当承诺获得本次网下配售的股票持有期限不少于3个月
69.保荐人不得推荐发行人证券发行上市的情形有（ ）。
A.保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过5%
B.发行人持有或者控制保荐人股份超过7%
C.保荐人的保荐代表人或者董事、监事、经理、其他高级管理人员拥有发行****益，在发行人任职等可能影响公正履行保荐职责的情形
D.保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方为发行人提供担保或融资
70.中小企业板块的独立性包括（ ）。
A.运行独立
B.监察独立
C.代码独立
D.指数独立
71.发行人应披露主要产品和服务的质量控制情况，包括（ ）等。
A.质量控制技术
B质量控制标准
C.质量控制措施
D.出现的质量纠纷
72.下列关于股票上市公告书的要求中，正确的是（ ）。
A.引用的数据应有充分、客观的依据
B.引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并必须以千元为单位
C.上市公告书应使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句
D.发行人可根据有关规定或其他需求，编制上市公告书外文译本.
73.《上市公司证券发行管理办法》所称“定价基准日”可以为（ ）。
A.关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日
B.关于本次非公开发行股票的股东大会决议公告日
C.发行期的首日
D.发行期的第2日
74.根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》，需申报的文件包括（ ）。
A.本次证券发行的募集文件
B.发行人关于本次证券发行的申请与授权文件
C.发行人律师关于本次证券发行的文件
D.关于本次证券发行募集资金运用的文件
75.下列关于申请发行可交换公司债券应满足的条件中，说法正确的是（ ）。
B.公司组织机构健全，运行良好，内部控制制度不存在重大缺陷
C.公司最近一期期末的净资产额不少于人民币5亿元
D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%
76.1988年以来，我国国债发行采用的方式有（ ）
A.行政分配方式
B.通过商业银行和邮政储蓄柜台销售
C.承购包销方式
D.公开招标方式
77.根据《证券法》第十八条规定，下列选项中，属于公司不得再次公开发行公司债券的情形的是（ ）。
A.前一次公开发行的公司债券尚未募足的
B.对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的
C.企业发行企业债券所筹资金用于房地产买卖、股票买卖和期货交易风险性投资
D.公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出
78.如果发行人拟在公开发行股票的同时还准备向一定的机构投资者或专业投资者进行配售，则应当准备（ ）。
A.符合外资股上市地要求的招股章程
B.适合配售或私募的信息备忘录
C.中国香港的招股章程和美国的招股章程
D.国际配售信息备忘录
79.证券承销业务的（ ）是中国证监会现场检查的重要内容。
A.合规性
B.透明性
C.正常性
D.安全性
80.采用发起设立方式的股份有限公司，发起人交付全部出资后，应当召开全体发起人大会，选举（ ），并通过公司章程草案。
A.董事会成员
B.经理成员
C.监事会成员
D.董事会秘书
81.在下列情况中，公司应当修改章程的是（ ）。
A.董事会决定修改章程
B《公司法》或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触
C.公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一致
D.股东大会决定修改章程
82.股份有限公司股份的特点是（ ）。
A.股份的平等性
B.股份的不可分性
C.股份的金额性
D.股份的可转让性
83.关于监事的任职资格、任免机制和任期，下列说法中，正确的是（ ）。
A.股份有限公司设监事会，有关董事任职资格的限制规定同样适用于监事。
监事应具有法律、会计等力面的专业知识或工作经验。
此外，董事、高级管理人员不得兼任监事
C.监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/3，具体比例由公司章程规定
D.监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于2/3，具体比例由公司章程规定
84.关于独立董事，下列说法中，正确的是（ ）。
A.重大关联交易应由董事会进行讨论，无需经过独立董事的认可
B.独立董事不能向董事会提议聘用或解聘会计师事务所
C.独立董事可以独立聘请外部审计机构和咨询机构
D.独立董事可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权
85.股东大会是由股份有限公司全体股东组成的，表达公司最高意志的权力机构。
股东大会的职权可以概括为（ ）。
A.经营权
B.决定权
C.审批权
D.执行权
86.公司在将税后利润向股东按持有比例分配之前，
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