评价报告.docx
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评价报告
附件四：
客户评价报告格式：
（提示：
报告格式所留空间不够可加附页。
）
编号：
藁城市农村信用合作联社
客户评价报告
（有效期自年月日至年月日）
客户名称：
信用社：
评价审查人：
评价审定人：
审定单位公章
信用等级审批认定单位公章
声明与保证
我们在此声明与保证：
此报告是按照《藁城市农村信用合作联社大客户评价实施细则（试行）》和有关规定，根据借款申请人提供的和本人收集的资料，经我们审慎调查、核实、分析和整理后完成的。
报告全面反映了客户最主要、最基本的信息，我们对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。
直接评价人签字：
.
年月日
评价审查人签字：
.
年月日
评价认定人签字：
.
年月日
目录
一、结 论
二、基本情况
三、信用等级
四、授信量分析
一、结论
1、评价结论（对基本情况、竞争力、流动性、管理水平等进行总结评价）:
通过对该公司的基本情况以及财务报表的分析，该公司的市场竞争力比较强，资金周转的速度也比较快，流动速度也比较好，公司的管理层制定着一套严格的管理制度，企业员工的形象比较好，服务态度也比较好，市场发展的空间比较大，企业清偿债务的能力也比较强，该公司的信誉也比较好，能够按时结算利息，所以该公司发展的前景还是比较好的。
行业：
煤炭
净资产：
563
万元
主导产品：
建筑装饰工程施工
信用等级得分：
G=;L=;M=;N=;P=合计＝
信用等级：
AA
帐户类型：
一般
银企关系：
良好
客户重要性：
重要
授信控制量（Q）：
343万元
授信总量建议值：
万元
直接评价人签字:
2、评价审查人意见
其中，信用等级得分：
，
建议客户信用等级为：
级
建议授信总量：
万元
评价审查人签字：
3、评价审定人意见
其中，信用等级基本得分：
，
建议客户信用等级为：
级
建议授信总量：
万元
评价审定人签字:
二、基本情况
1、客户详细地址石家庄新华区西三庄北苑别墅F座邮政编码050000
2、法人营业执照号码贷款卡号码
主营业务建筑装饰工程施工兼营业务煤炭能源的销售
行业煤炭规模（净资产、销售收入、生产能力）净资产5634146.44元
（净资产和生产能力按近期情况填写，销售收入情况按上年度情况填写）
资质等级AAA
法人代码证号71314821—6
基本帐户行石家庄市商业银行水源支行
3、法定代表人国籍中国电话
授权代理人国籍电话
财务主管国籍中国电话
4、客户所有制类别：
□国有企业□集体企业■民营企业
□中外合作企业□中外合资企业□外商独资企业
客户组织类别：
□有限责任公司■有限责任公司（联营）□国有独资公司
□股份有限（上市）□股份有限（未上市）
□合伙□股份合作
客户与政府关系类别：
□具有行业管理职能的公司
□与政府机关有关的服务公司■政府机关无隶属或附属关系
5、客户注册资本500万元实收资本500万元实收资本/注册资本=1
客户主要投资人实际投资额占实收资本
1刘倩300万元60%
2黄玉强200万元40%
3
其余投资人
企业上级主管部门或隶属于。
企业组织结构（附组织结构图）
全资子公司0个，控股公司0个，
参股公司0个，附属厂0个
关于组织结构其他需要说明的事项：
无
6、企业文化特点
公司自成立以来以专业化经营管理为核心，一直本着“诚信、专业、创新”的服务宗旨。
秉承“信誉第一、客户至上”的理念，以最低的价格让利于广大客户。
7、企业历史沿革:
Xx公司于1999年3月18日成立，注册资本500万元，主要从事建筑装饰工程施工，煤炭能源的销售，楼宇弱电施工，建材销售的综合性企业，年营业额2000多万元，下设鹿泉储煤场、石家庄分公司、杜北纺织玩具厂等多个分支机构，是石家庄市新华区国税局认定的一般纳税人企业。
8、资产负债表和损益表主要财务数据
企业财务报表类型：
■事务所审计过■□报送税务机关□调整过□未调整
审计部门河北有源会计师事务所审计报告结论时间
审计意见类型■无保留□保留□否定□拒绝发表意见
财政部门审批意见：
填报日期：
年月日单位：
万元
上二年
上一年
本年
总资产
固定资产净值
在建工程
无形和递延资产
流动资产
货币资金
应收票据
应收账款净值
存货
其他应收款
长期投资
流动负债
应付帐款
其他应付款
实收资本
资本公积
盈余公积
未分配利润
销售收入
销售成本
销售毛利
利润总额
净利润
9、对银行负债情况
截止日:
单位：
万元（万美元）
序号
项目
本社
其它金融机构
备注
（1）
固定资产贷款余额
RMB
USD
（2）
其中：
逾期
RMB
USD
（3）
流动资金贷款余额
RMB
USD
（4）
其中：
逾期
RMB
USD
（5）
贴现余额
（6）
其中：
逾期
（7）
现汇、外汇转贷款余额
RMB
USD
（8）
其中：
逾期
RMB
USD
（9）
进出口贸易融资（不含开证）余额
RMB
USD
（10）
其中：
①融资类余额
RMB
USD
（11）
其中：
逾期
RMB
USD
（12）
②非融资类余额
RMB
USD
（13）
其中：
垫款
RMB
USD
（14）
信用证开证余额
RMB
USD
（15）
其中：
垫款
RMB
USD
（16）
承兑余额
（17）
其中：
垫款
（18）
保证余额
RMB
USD
（19）
其中：
垫款
RMB
USD
（20）
各类信用余额合计
RMB
USD
（21）
其中：
表内信用
RMB
USD
（22）
其中:
逾期/垫款
RMB
USD
（23）
表外信用
RMB
USD
说明：
1本表中“固定资产贷款”含房地产开发贷款,“进出口贸易融资（不含开证）”中“融资类”含打包贷款、押汇、贴现等融资类业务，“非融资类”含保函、承兑、提货担保等非融资类业务;
2有关栏目中的“RMB”填写本外币信用总额（单位为人民币，美元按1:
8.3折合人民币），“USD”仅填写外币信用总额（单位为美元），其他栏均为人民币信用总额；
③主要项目的关系为：
（20）=
（1）+（3）+（5）+（7）+（9）+（14）+（16）+（18）
（21）=
（1）+（3）+（5）+（7）+（10）+（13）+（15）+（17）+（19）
（22）=
（2）+（4）+（6）+（8）+（11）+（13）+（15）+（17）+（19）
（23）=（12）+（14）+（16）+（18）-（13）-（15）-（17）-（19）
（20）=（21）+（23）
评论（主要从负债业务类型结构、不同银行之间负债比例结构等方面是否合适进行说明）：
10、对外或有负债分析
截止日：
单位：
万元（万美元）
笔数
对象
余额
到期日
企业垫款的可能性
对外担保
承兑商业汇票
被担保/承兑企业简况（市场地位，经营状况，资金实力，资信情况，前景等）
无
企业对外不良担保将对企业产生的影响：
无
11、其他重要项目情况分析（主要是对客户存在异常情况的资产、负债项目作出说明，如财务报表是否真实，如何调整？
客户有无作假账问题？
是否参与股票市场、期货市场交易等。
）
公司的财务报表真实准确，没有假账现象，亦无股票、期货市场交易
三、信用等级
（一）市场竞争力分析
1、客户经营的市场定位：
2、主导产品（服务）：
烟、酒
最大的几个客户情况，所占比例，与大客户的关系如何？
产品质量在同行业中的水平如何？
房地产
3、主要产品和服务的特点
该公司主要销售。
现与国内多家企业建立了合作关系，将质优价格合理的产品销售给客户，同时不断提高服务水平，为广大客户提供优质服务。
主要产品和服务所在行业的行业特点和结构（竞争情况、竞争方式、市场分割、定价政策或行业规范）
产品在市场有着充分的自由、合理、有续的竞争，这种竞争为产品提供了良好、健康的发展，各种品牌有着严格的价格政策并且有着非常强的执行力。
4、客户的成本结构，主要竞争优势和劣势：
购货成本，该公司所售产品均是全国几个主要的厂，产品质量过硬，和厂商合作多年，彼此熟悉了解，有着默契合作，从厂家直接进货省略了中间环节，从而很大限度的降低了成本。
下游有着广泛的客户群体，各种服务及时到位。
5、客户主要竞争对手及其基本情况（优势、劣势）：
1）
2）
6、客户的上游（如制造业企业的原材料，零配件供应、商贸企业的商品供应者）的具体情况和存在的问题分析：
7、客户经营环境分析（从国家政策、地方政策、法律环境、环保政策、地理位置等方面进行分析）
该企业主要销售，地理位置优越，随着人们生活水平的提高，市场有很大的发展前景。
因为公司经营的都是具有良好品质的产品，所以基本涉及法律和环保的问题很少。
因为在此方面生产厂家会比我们更注重对我国政策的理解。
8、客户的经营设施如何（从技术、设备、装备水平等经营设施是否带给企业
竞争优势分析）
该企业建筑面积2000平米，前门配套停车场1500平米，设计人性化，道路四通八达，配套设施完善，设有自己的酒水专家，在同行业中酒水专家带来极大便利条件。
9、客户的质量管理水平如何？
有哪些质量管理措施？
通过了哪些质量认证？
企业质量管理体系是否存在不完善的问题？
企业产品均购于大型厂，每批均配有与其相关的质量保证书，公司严把质量关，确保产品质量达标，获得客户的信赖。
各供应商的产品通过国家质量管理体系认证。
10、客户的市场拓展能力如何？
销售网络、渠道情况如何？
处于何种水平？
该公司员工多数为大专以上学历，具有较高的文化素质，企业销售方式灵活，通过场地销售与网络销售，是省内行业经营管理水平比较高的公司之一，公司的发展前途较大。
11、近3年是否出现较大的经营或投资失误：
无
12、目前的经营情况、存在的主要问题和未来展望（
（1）过去限制企业发展的因素是什么？
现在是否有改善？
（2）决定企业过去成功的因素是什么？
是否现在还存在？
将来能否持续下去？
（3）对进一步发展有重大影响的因素是什么？
近两年内可否实现？
）
（1）.过去限制企业发展的因素是企业自己不足，产品品种不足，销售渠道少，现在已有很大改善
（2）决定企业过去成功的因素是企业有优质的服务和过硬的产品，以及企业员工集体合作的团队精神，这种优势仍旧存在，并且将持续下。
（3）对企业有重大发展的因素是企业具有灵活的营销策略，现代化的资源信息管理，以增强竞争能力，开发多种销售渠道，产品齐全，资源充足。
13、指标分析
指标
上两年
上一年
增长率
销售毛利率（销售毛利／销售收入）
16.24%
16.24%
0
销售利润率（营业利润利／销售收入）
1.86%
0.69%
-62.41%
（二）流动性分析
1、流动性指标分析
指标
上二年
上一年
增长率
流动比率（流动资产/流动负债）
0.15
1.61
973%
速动比率[（流动资产-存货）/流动负债]
0.06
0.7
1066%
存货周转率（销售成本/平均存货）
2.67
2.18
-18.35%
应收帐款周转率=销售收入净额/（应收帐款平均余额+应收票据平均余额）
16.68
10.84
-35.01%
利息保障倍数=［净利润+折旧+摊销＋财务费用-（应收及预付款项增加＋存货增加－应付及预收款项增加）］/财务费用
1.03
0.95
-7.77%
经营现金净流量
筹资现金净流量
投资现金净流量
经营现金流动负债比率（经营现金净流量/流动负债）
分析与评论（主要从发展趋势，变化原因，行业比较，与竞争对手比较等方面评论、预测）：
无
2、应收款项分析
（1）、应收帐款帐龄分析
截止日期：
年月日
帐龄
户数
金额（万元）
比例（%）
半年以内
6个月-12个月
一年-两年
其他
合计
（2）、其他应收款
截止日期：
年月日
帐龄
户数
金额（万元）
比例（%）
半年以内
6个月-12个月
一年-两年
其他
合计
企业应收款项质量分析及其对企业的影响
应收款回款较快使资金流动速度快，便于公司库存产品更新快，价格接近
市场价格，利于公司的发展，获得更大的经济效益。
3、坏帐准备金的提取和使用情况
无
4、客户是否有备用流动资金（增资扩股、银行已经承诺的信用支持、变现能力很强的有价证券等）？
如果有，量是多少？
无
分析与评论（主要从发展趋势，变化原因，行业比较，与竞争对手比较等方面评论、预测）：
通过对该公司的应收账款进行分析，企业的资金周转速度较快，
在同行中具有很大的优势，公司的信誉好，资金充足，企业还有很大
的发展空间。
（三）管理水平
1、企业主要领导简历及评价（从业务素质、领导能力、创新精神、道德品质等方面进行评价，比如对潜在的竞争如何认识的？
准备采取那些策略？
是否有能力控制增长、提高市场占有率？
是否有广阔的视野、策略是否有深度和远见？
能否及早辨认出问题所在，以及快市场一步洞悉有利的机会？
）
1998年毕业于石家庄铁道学院
1999年创建石家庄润东广告有限公司
2001年创建石家庄德润商贸有限公司
2003年创建河北天圆地方商贸有限公司
2006年创建河北大唐商贸有限公司
2007年创建河北东润担保有限公司
2008年取得管理科学与工程硕士学位
从事业务工作多年具有良好的业务素质，统筹全局的领导才能，吃苦耐劳的精神，把企业从货物不全，资金不足，客户较少的局面发展到现在，拥有稳定客源、充足货源，合理的资金连。
有一定实力应对市场竞争状态，能带领企业稳步发展，提高市场找有率；敏锐地洞察力能及早预见潜在的问题，并合理的解决。
通过对市场供需变动，作出应对方案，使公司在市场经济萧条时仍处理盈利。
2、企业领导人的业绩如何？
他们是如何处理重大事项，如银根紧缩、法律诉讼、主要对手挑战、监管机构的压力？
与同业相比，企业各项业务的回报率如何？
在经济周期以及有关该行业的科技、供求、信贷和其他周期的不同阶段，企业的表现如何？
在企业领导的带领下，企业能扬长避短，最大限度的发挥企业的自身优势积极应对挑战，以优质的产品和服务强占市场，应对对手的挑战，企业效益稳步增长。
能合理的利用闲置资金，缩短资金回笼时间，加快周转速度，积极应万变。
3、客户的管理结构如何？
主要从企业班子结构是否优良（年龄、文化、专业水平、开拓创新、团结等方面分析）、企业内部信息是否流通顺畅、激励约束制度是否落实、人力资源配置是否合理等方面进行分析
企业以法人代表为主要负责人，下设部门经理，职权分开，几分权又能协调合作的管理结构，能适应外界变化，企业管理人员具备一定的专业素质，开拓场新精神，能利用各种信息手段为公司服务，激励约束制度健全，并能落实到位，充分调动职工的积极性，为企业发展提供优质的保障力量。
4、企业主要的领导岗位是否主要由有亲缘关系的人员担任？
□是■否
说明如下：
企业领导岗位没有亲缘关系的人员担任，屏气了传统的家族式经营模式，使企业更具活力，较少了很多制约因素，使管理层充分发挥所长，为企业服务。
5、指标分析
指标
上二年
上一年
增长率
资产报酬率[（利润总额+财务费用）／年平均总资产]
4%
1%
贷款按期偿还率（当期归还银行贷款本金数额／当期累计应归还银行贷款本金数额）
贷款利息按期偿还率（当期归还银行贷款利息数额／当期累计应归还银行贷款利息数额）
贷款本息按期偿还率（当期归还银行贷款本息数额／当期累计应归还银行贷款本息数额）
分析与评论（主要从发展趋势，变化原因，行业比较，与竞争对手比较等方面评论、预测）：
从以上指标可以看出该公司的各项指标都比较正常，资金周转速度较快，发展前景比较明朗。
公司的信誉好，资金周转较快，在市场竞争中占很大的优势。
（四）其他方面
1、指标分析
指标
上二年
上一年
增长率
资产负债率（负债/资产）
销售收入
销售收入增长率
分析：
从以上指标可以看出该公司的各项指标都比较正常，资金周转速度较快，发展前景比较明朗。
公司的信誉好，资金周转较快，在市场竞争中占很大的优势。
2、客户主导产品处于发展的哪一阶段？
分析：
主导产品处于成熟发展阶段，上升趋势明显
3、客户所在行业的周期性和稳定性如何？
行业前景情况如何？
分析：
周期性稳定，无明显增减信号。
行业前景广阔，消费群体巨大，行业发展形式大好。
4、重大事项
1）重大建设项目：
分析：
无
2）重大体制改革
分析：
无
3）重大法律诉讼
分析：
无
4）重大或有项目、对外担保责任风险
分析：
无
5）重大的人事调整
分析：
无
6）重大事故和赔偿
分析：
无
7）其他分析
包括：
对企业经营构成重大影响的生产经营环境变化，订立可能对公司资产、负债、权益和经营成果的一项或多项产生显著影响的重要合同，经营政策或经营项目发生重大变化，发生重大债务、发生重大经营性或非经营性亏损，资产遭受重大损失、自然或人为原因造成的生产经营中断和较大损失严重，影响公司财务的利率、汇率变动等。
分析：
无
5、贷款风险分析：
（1）已有的贷款风险状况（结合贷款五级分类结果分析）
分析：
无
（2）风险分析（现实、潜在风险）
分析：
无
6、相关效益分析：
（1）客户是否我社基本结算户？
□是■否
在信用社资金结算率为:
%
（2）客户是否和我社建立主办银行关系？
■是□否
是否签定《社企合作协议》？
□已签定□有意向□未签定
（3）客户在我社存款记录：
开户日期：
年月
开户种类：
□基本结算户■一般存款户□专用帐户□临时帐户
近二个月日均存款额：
。
（4）中介业务与其他业务收益
分析：
无
风险和效益评价总结：
分析：
客户比较稳定，发展前景良好，有一定得偿债能力。
7、其他需要说明的情况
分析：
无
总结：
信用等级
1、客户信用等级基本得分计算表
指标
计分标准
比率值或说明
得分
市场竞争力一G
经营环境5分
企业得到国家、地方的多方面支持，交通、信息等软硬条件很好，所在行业竞争环境、地区法律环境好得5分，虽然得到一定的支持，但条件有限，环境一般得2分，经营环境不好不得分。
经营设施的先进性5分
采用的技术手段、技术设备、经营装备等很先进，企业的经营设施良好，带给企业较强的竞争优势得5分，使企业具有竞争优势的，得4分，经营设施处于中上水平得3分，经营设施一般2分，较差不得分。
质量管理体系5分
通过ISO9000系列质量管理认证或未参加认证但企业有严格、十分规范的质量管理制度得5分，有规范的质量管理制度得4分，有较规范的质量管理制度得3分，企业质量管理体系不完善得1分，没有质量管理体系不得分。
市场拓展和销售渠道5分
企业市场拓展能力强，拥有很好的销售网络和经营渠道，运作良好得5分，市场拓展能力较好，具有较好的经营渠道得4分，市场拓展能力一般，销售网络和经营渠道初具规模得3分，市场拓展能力较差，销售网络和经营渠道存在一定问题得1分，市场拓展能力差，缺乏有效的经营渠道不得分。
小计
流动性L
流动比率5分
5×（比率-不允许值）/（满意值-不允许值）
速动比率5分
5×（比率-不允许值）/（满意值-不允许值）
应收帐款周转率5分
5×（比率-不允许值）/（满意值-不允许值）
利息保障倍数5分
5×（比率-不允许值）/（满意值-不允许值）
小计
管理水平M
主要管理人员的素质和经验5分
企业领导人有丰富的管理经验，管理能力很强，经营历史业绩显著，个人有良好社会声誉得5分，企业领导人管理能力强，有较好的管理经验，得4分，企业领导人管理能力强，有一定的管理经验
升级会员 