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财务管理财务分析报告

企业财务分析报告

浙江医药股份有限公司（600216）2016年财务报告

姓名：

王雨程

班级：

电子商务1302

日期：

2016年12月23日

1、公司简介

紫江企业自成立以来一直致力于研究和发展具有环保概念的都市型新材料产业，现拥有容器包装、瓶盖标签、饮料OEM、薄膜基材四个事业部、40多家控参股子公司。

公司主营生产和销售各种PET瓶及瓶坯、瓶盖、标签、喷铝纸及纸板、BOPET薄膜、CPP薄膜、高档油墨、多色网印塑胶容器及其它新型材料，是当前沪深两市中规模最大、产品种类最齐全、盈利能力最强的包装材料制造企业。

公司现年产能为PET瓶及瓶坯50亿只、皇冠盖200亿只、塑料标签100亿张、塑料防盗盖40亿只、饮料灌装10亿瓶、纸印刷医药食品及工业用包装盒20亿只、喷铝纸及喷铝纸板年超过1.5亿万米、塑料包装印刷2亿米、薄膜60000吨、高档油墨超过1万吨。

在生产规模、技术水平、质量水平、销售额、经济效益方面均处于国内同行业领先地位。

紫江企业始终保持锐意进取的精神，以可持续发展为宗旨，以提高经济效益为目标，以客户增值服务为导向，加强管理与资源整合。

在包装制造领域，公司在引进国际先进设备和技术的基础上，结合国内食品饮料、卫生包装材料等行业的发展趋势，加强产品的科研开发力度，提升产品科技含量。

公司不仅以饮料OEM产业带动包装产业链的发展，取得了良好的效益，而且在PET油瓶等非饮料包装领域取得了突破。

在包装业界，紫江企业与可口可乐、百事可乐、统一、强生、柯达、肯德基、雀巢、联合利华等众多知名企业形成了长期、稳定的策略性联盟关系，市场占有率逐年提高。

除包装制造业外，紫江企业还在科学园区开发建设以及地产开发领域，取得了良好的业绩。

公司第一大股东紫江集团于2007年初向公司注入了优质地产项目－上海紫都佘山房产有限公司，为公司盈利能力的大幅度提升和持续增长提供了切实的保障。

紫江企业多年来一直名列上海市工业企业销售收入500强企业前列。

作为上海市先进技术企业及高新技术企业，公司连续入选中国最具发展潜力上市公司50强，2005年，成为首批通过股权分置改革方案的试点企业之一，为上证180成份指数股。

截止至2006年12月31日，公司拥有总资产72.92亿元，净资产27.33亿元，销售收入连续三年保持10%以上增长。

2、财务分析

2.1财务报表

报告期

2016-09-30

2016-06-30

2016-03-31

2015-12-31

流动资产

货币资金

1,494,601,292.48

916,744,516.76

784,215,887.88

636,305,006.06

交易性金融资产

应收票据

110,819,763.99

131,888,736.45

92,334,615.93

45,887,054.07

应收账款

1,530,662,872.39

1,452,366,398.49

1,482,079,086.35

1,260,616,770.05

预付账款

227,235,763.37

213,854,296.18

199,710,659.68

260,021,588.5

应收利息

应收股利

其他应收款

107,959,885.37

91,498,398.19

148,904,873.94

126,395,818.11

存货

1,599,948,477.14

1,720,645,462.43

1,746,018,437.56

1,784,363,352.39

消耗性生物资产

待摊费用

一年内到期的非流动资产

25,000,000

其他流动资产

65,289,380.78

74,377,000.7

81,813,475.93

104,720,845.95

影响流动资产其他科目

流动资产合计

5,161,517,435.52

4,626,374,809.2

4,560,077,037.27

4,243,310,435.13

非流动资产

可供出售金融资产

1,338,725,779.38

1,324,052,134.86

1,323,725,779.38

1,379,154,600.52

持有至到期投资

投资性房地产

185,623,121.03

187,575,958.49

189,528,795.95

191,481,633.41

长期股权投资

343,281,788.65

337,442,995.63

331,564,306.46

327,441,655.5

长期应收款

固定资产

3,809,490,697.28

3,911,116,934.38

3,924,806,990.45

3,909,767,823.09

工程物资

在建工程

163,637,952.2

166,906,342.67

221,453,871.43

254,735,695.93

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

237,505,733.21

237,783,024.92

239,735,381.03

241,906,425.02

开发支出

商誉

151,682,245.61

长期待摊费用

41,612,029.89

24,913,024.31

21,138,559.52

19,903,034.49

递延所得税资产

20,126,936.76

20,381,571.91

20,632,533.16

20,455,224.89

其他非流动资产

43,983,453.13

38,527,019.85

54,084,591.02

56,063,807.23

影响非流动资产其他科目

非流动资产合计

6,335,669,737.14

6,400,381,252.63

6,478,353,054.01

6,552,592,145.69

资产总计

11,497,187,172.66

11,026,756,061.83

11,038,430,091.28

10,795,902,580.82

流动负债

短期借款

1,448,065,580.55

1,578,515,672.76

1,749,914,039.56

2,566,498,776.81

交易性金融负债

应付票据

244,282,930.95

293,918,954.81

282,159,397.53

241,440,097.31

应付账款

775,022,542.13

811,713,962.88

814,234,905.87

799,719,908.34

预收账款

77,834,397.98

94,976,708.06

77,909,699.63

96,026,503.4

应付职工薪酬

75,428,845

39,750,971.89

28,718,066.93

72,927,289.77

应交税费

82,123,274.39

应付利息

84,148,566.05

55,240,756.48

27,566,243.98

19,042,617.87

应付股利

382,588.53

1,205,148.46

87,018.39

其他应付款

195,140,380.58

162,246,512.95

179,460,908.69

151,408,410.19

预提费用

预计负债

递延收益-流动负债

一年内到期的非流动负债

应付短期债券

其他流动负债

2,600,744,716.56

2,000,747,888.91

2,000,764,549.26

1,000,767,721.61

影响流动负债其他科目

流动负债合计

5,586,782,181.06

5,129,039,774.46

5,249,881,105

5,049,245,118.96

非流动负债

长期借款

457,000,000

408,042,255.59

应付债券

855,360,000

长期应付款

专项应付款

递延所得税负债

107,170,080.02

101,001,668.89

107,170,080.02

121,027,285.3

递延收益-非流动负债

其他非流动负债

影响非流动负债其他科目

非流动负债合计

1,457,659,185.57

1,450,627,553.24

1,457,966,511.12

1,423,119,301.33

负债合计

7,044,441,366.63

6,579,667,327.7

6,707,847,616.12

6,472,364,420.29

所有者权益

实收资本（或股本）

1,516,736,158

资本公积金

377,407,772.92

377,368,925.1

377,183,768.21

盈余公积金

456,842,932.66

未分配利润

1,548,146,306.44

1,561,173,321.71

1,427,003,290.05

1,377,638,440.44

库存股

外币报表折算差额

未确认的投资损失

少数股东权益

245,683,423.09

245,543,417.13

244,701,956.43

245,636,032.44

归属于母公司股东权益合计

4,207,062,382.94

4,201,545,317

4,085,880,518.73

4,077,902,128.09

影响所有者权益其他科目

所有者权益合计

4,452,745,806.03

4,447,088,734.13

4,330,582,475.16

4,323,538,160.53

负债及所有者权益总计

11,497,187,172.66

11,026,756,061.83

11,038,430,091.28

10,795,902,580.82

报告期

2016-09-30

2016-06-30

2016-03-31

2015-12-31

一、营业总收入

6,563,128,620.84

4,347,551,623.02

2,192,872,458.99

8,389,753,641.56

营业收入

6,563,128,620.84

4,347,551,623.02

2,192,872,458.99

8,389,753,641.56

二、营业总成本

6,251,838,556.44

4,125,453,965.53

2,127,204,710.1

8,266,075,153.97

营业成本

5,202,534,538.59

3,434,942,035.87

1,754,814,060.66

6,882,611,125.16

营业税金及附加

27,624,304.54

19,844,815.66

9,084,403.74

43,577,921.06

销售费用

243,828,601.74

161,628,896.03

86,863,118.32

311,638,223.42

管理费用

558,324,985.09

352,834,631.92

175,814,459.51

662,662,716.51

财务费用

212,493,773.19

150,624,557.82

97,090,423.19

342,653,103.19

资产减值损失

7,032,353.29

5,579,028.23

3,538,244.68

22,932,064.63

三、其他经营收益

-41,571,615.86

-60,076,849.25

-41,571,615.86

205,642,664.01

允许价值变动净收益

投资净收益

25,465,270.37

16,656,531.19

4,382,155.44

32,061,709.26

联营、合营企业投资收益

20,249,077.29

14,410,284.27

4,122,650.96

14,480,529.17

汇兑净收益

四、营业利润

336,755,334.77

238,754,188.68

70,049,904.33

155,740,196.85

营业外收入

14,390,316.02

9,879,267.37

3,234,669.45

35,451,216.37

营业外支出

10,149,443.75

2,332,344.23

854,853.43

14,812,132.57

非流动资产处置净损失

6,029,412.41

2,237,893.1

839,748.12

12,736,652.01

五、利润总额

340,996,207.04

246,301,111.82

72,429,720.35

176,379,280.65

所得税

81,644,415.28

55,198,233.41

22,231,715.07

62,033,239

未确认的投资损失

六、净利润（百万元）

183.53

49.36

107.15

154.93

少数股东损益

13,007,117.86

7,567,997.14

833,155.67

7,194,125.24

归属于母公司股东的净利润

246,344,673.9

183,534,881.27

49,364,849.61

107,151,916.41

七、每股收益

0.12

0.03

0.07

基本每股收益

0.16

0.12

0.03

0.07

稀释每股收益

0.16

0.12

0.03

0.07

报告期

2016-09-30

2016-06-30

2016-03-31

2015-12-31

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

7,534,579,188.52

4,931,637,101.46

2,343,476,760.78

9,678,802,346.67

收到的税费返还

18,690,223.83

11,992,944.07

8,151,780.34

47,321,540.42

收到其他与经营活动有关的现金

47,216,130.37

75,523,256.5

41,368,256.33

287,328,256.27

经营活动现金流入小计

7,600,485,542.72

5,019,153,302.03

2,392,996,797.45

10,013,452,143.36

购买商品、接受劳务支付的现金

5,412,666,946.83

3,539,443,808.87

1,782,131,423.46

7,092,038,812.27

支付给职工以及为职工支付的现金

595,901,607.62

417,222,130.17

232,896,879.21

780,040,540.03

支付的各项税费

371,427,786.47

221,786,480.23

87,683,745.03

448,972,151.87

支付其他与经营活动有关的现金

367,961,109.53

303,820,370.1

189,307,477.66

727,269,214.22

经营活动现金流出小计

6,747,957,450.45

4,482,272,789.37

2,292,019,525.36

9,048,320,718.39

经营活动产生的现金流量净额

852,528,092.27

536,880,512.66

100,977,272.09

965,131,424.97

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金

210,876,206.09

100,324,371.8

1,185,313,035.03

取得投资收益收到的现金

8,748,931.13

6,330,819.26

259,504.48

19,332,120.24

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产收回的现金净额

13,171,099.27

11,230,061.71

3,626,644.93

41,017,763.32

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

3,310,160

投资活动现金流入小计

232,796,236.49

117,885,252.77

3,886,149.41

1,248,973,078.59

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

281,161,761.07

172,457,437.09

89,469,321.54

529,453,842.11

投资支付的现金

226,069,203.74

125,750,000

750,000

1,261,263,445.09

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

29,716,352.8

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

507,230,964.81

298,207,437.09

90,219,321.54

1,820,433,640

投资活动产生的现金流量净额

-274,434,728.32

-180,322,184.32

-86,333,172.13

-571,460,561.41

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金

子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

2,703,601,166.4

1,906,673,967.87

1,263,136,644.73

7,412,682,180.46

收到其他与筹资活动有关的现金

2,600,000,000

2,000,000,000

1,008,250,000

发行债券收到的现金

筹资活动现金流入小计

5,303,601,166.4

3,906,673,967.87

3,263,136,644.73

8,688,933,848.66

偿还债务支付的现金

3,792,280,119.13

2,864,902,828.39

2,049,967,138.45

8,506,986,970.97

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

185,894,161.61

70,815,328.65

46,750,602.55

332,898,497.49

子公司支付给少数股东的股利

支付其他与筹资活动有关的现金

1,600,000,000

1,000,000,000

700,000,000

筹资活动现金流出小计

5,578,174,280.74

3,935,718,157.04

3,096,717,741

9,539,885,468.46

筹资活动产生的现金流量净额

-274,573,114.34

-29,044,189.17

166,418,903.73

-850,951,619.8

四、现金及现金等价物净增加额

汇率变动对现金的影响

-61,326,698.51

-46,861,303.17

-41,759,114.98

-1,583,151.5

现金及现金等价物净增加额

242,193,551.1

280,652,836

139,303,888.71

-458,863,907.74

期初现金及现金等价物余额

596,231,518.96

1,055,095,426.7

期末现金及现金等价物余额

838,425,070.06

876,884,354.96

735,535,407.67

596,231,518.96

补充资料：

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润

191,102,878.41

114,346,041.65

加：

资产减值准备

5,579,028.23

22,932,064.63

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

255,628,942.7

497,472,810.61

无形资产摊销

4,367,631.31

8,482,99

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