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SAP知识文档
财务知识2
SAP常用记账码2
BASIS5
GL6
AP7
AR8
AA9
SPL11
CashJournal11
CO12
MM16
PP16
SD17
财务知识
清查盘点中发现的库存商品盘盈，借记本科目，贷记“待处理财产损溢”科目；待确认后，冲减管理费用。
盘盈部分不需要交纳税金；
清查盘点中发现的库存商品盘亏和毁损，借记“待处理财产损溢”科目，贷记本科目，并按规定结转不能抵扣的增值税进项税额，借记“待处理财产损溢”科目，贷记“应交税金——应交增值税（进项税额转出）”科目
A企业兼并B企业，对于B企业的固定资产所做的财务凭证是
借：
固定资产
贷：
累计折旧
专项应付款—应付兼并企业款
SAP常用记账码
SAP中过账码和记账码是指同一个事物。
在实际业务中，记账码就是只有“借”和“贷”，而SAP中PostingKey码肩负着更多的任务：
1）界定科目类型，
2）借贷方向，
3）凭证输入时画面上的字段的输入状态。
对于总账科目的凭证
用40来表示总账的借方，
用50表示总账的贷方
对于应付账款相关
借方有：
21、22、23、24、25、26、27、28、29，
贷方有：
31、32、33、34、35、36、37、38、39
对于应收账款相关
借方有：
01、02、03、04、05、06、07、08、09，
贷方有：
11、12、13、14、15、16、17、18、19
对于固定资产相关
借方：
70
贷方：
75
对于存货业务相关
借方：
89
贷方：
99
关于记账码-SAP
记账码-postingkey=PK
记账码有三个作用：
1-代表借贷方2-决定账户类型（S/D/K/M/A）3-决定屏幕字段状态
在手工的会计核算过程中，我们通过用记帐符号“debit”与“credit”来描述资产、负债的增、减。
但在SAP中，却变得有些复杂了。
客户D
对于与应收帐款有关的，其应收帐款的debitcredit所用的记帐码：
用01、02、03、04、05、06、07、08、09表示debit，
用11、12、13、14、15、16、17、18、19表示credit，
如输入一笔与客户发票有关的分录：
01：
客户有关的号码50：
其他业务收入。
供应商K
对于与供应商发票有关的凭证输入，主要与应付帐款有关的debitcredit就比较复杂了，如
debit用21、22、23、24、25、26、27、28、29，
credit用31、32、33、34、35、36、37、38、39，
如供应商发票输入分录为：
40：
50100101（营业费用-电费）31：
10100037（表示通过主数据创建的供应商编号）。
总账S
对于总账科目的凭证，
用40来表示总账的debit，
用50来表示总账的credit，
分录例示如下：
40：
10010101（现金）50：
50150101（营业外收入）；
固定资产A
与固定资产有关的业务，用70表示debit，用75表示credit，
假设通过应付模块采购固定资产，70：
固定资产号码31：
10100037。
物料M
对于存货有关的业务，用89表示debit，用99表示credit，
如89：
存货credit：
50：
GR/IR，退货时，40：
GR/IR99：
存货（与存货有关的会计业务，大部分是系统自动产生的，因此少了一道麻烦！
）。
记帐码在SAP中实际上起到如下的作用：
在行项目中决定可输入的科目的类别；行项目是以debit或credit输入；决定其他字段的状态。
记帐码：
记帐码用于确定行项目记帐的方向－借记或贷记，同时确定记帐科目的类型（总分类帐科目或明细分类帐账户）和记帐数据输入的屏幕格式。
SAP系统提供多种过帐码的定义，用户在处理会计凭证录入时，宜尽量使用系统默认之过帐码。
业务处理通常使用之过帐码如下：
过帐码类型D／C（debit／credit）说明
资产负债类科目在字段状态变式里可以设置是否允许挂利润中心，损益类科目一定要挂成本对象
BASIS
在FSP0→Keywords/translation→Translation里添加英文名称，不需要重新登录即可看到英文名称；FSP0显示的是长名称；但是在Type/Description里的Descriptioninmaintenancelanguage（ZH）还是显示的是中文
通过报表要看到相应的程序，可以通过系统→状态，双击程序即可。
在程序界面转到→文本元素→选择文本
请求号的描述的修改在SE10
用RZ10来设置当多长时间不使用系统时自动退出登录；RZ11可以更改本次SAP实例的参数，但当SAP实例重启时本次所作的修改即失效
要特别注意LSMW操作中会不会有第二个屏幕，即使看上去只有一个屏幕
LSMW中，即使只更改一个参数，需要把其余的参数删掉。
否则全部值都会被设成是常数值
SE16里需要翻页才能看到表的所有字段
SCC1无法判断以前是否曾经传过（主要是指凭证号码传输）
汇率的定义可以传输
在需要定义的字段上按F1，然后再按Customization按钮，再按确定，就可以去到配置的地方
更改文本标签，通过SE38在开发机400来做。
修改后激活即可
在表TSTC里可以查询所有事务代码，可以用来翻译
T100S里是所有可以配置的消息
如果在系统→状态里看不到程序信息，可以在SE93里看到
SE38的界面上有一个复制的按钮，可以起到另存为的效果
在权限设计里有基础角色。
数据导出的权限在基础角色里
SAP的价格小数位数只有两位
即使成本中心等主数据在新的账套里没录进去，配置也可以先传进去而不会报错
GL
在ECC以后的版本，系统自动启用新总账。
判断新总账是否启用的一个方法是查看FAGLFLEXT这个数据表是否有数据；系统启用新总账后，因为新总账的一些新增功能，例如凭证分割等，新总账会自动启用利润中心会计，即使在OKKP里并没有启用利润中心会计
科目如果有余额，不能修改“Onlybalanceinlocalcrcy”选项，但这个选项不影响科目使用外币
FS10N只能按业务范围查看，不能按功能范围查看余额
功能范围的作用是在月末根据功能范围出损益表
在COEP这张表里，BusinessTransaction→COIN（COThroughpostingfromFI）,ObjectClass→OCOST（Overheadcosts），
用FBV3可以显示所有预制凭证
在FB50的界面下，点击Treeon按钮，可以选择不同的Screenvariants。
这是后台配置，不能直接在正式和测试账套里配置，需要通过配置账套传输
要复制凭证，在FB50的界面下选择Goto→Postwithreference，或者直接用事务代码FBR2
即使科目加了删除标志，科目表里仍能够看到
用LSMW、ECATT（ECC）、导入科目表
当用LSMW进行物料价格修改时，一张财务凭证下会有多个物料，但在财务凭证中只能显示一个物料
用OB52开当月财务期间时，需要同时开“S”和“+”才能录入当月凭证；录入资产凭证时，也需要同时打开“A”和“+”才能录入资产凭证
SAP的试算平衡表就是科目余额表,可以通过F.08进入
已实现和未实现的汇兑损益是在OBYC里的KDM实现的，而不是在OBA1里配置的，应该是在OB09里面配置的（exchangeratedifferencerealize是已实现的，valuation是未实现的）
留存收益科目可以设为本年利润科目，也可以设为未分配利润科目
当用VKOA设置科目时，provisionaccount不是必设的科目；
会计凭证的编号范围需要单独传，而且只能用SCC1传一次
财务报表的编辑（OB58）也是可以通过传输来做的；要删除OB58中相应的项目时，不需要按F9直接可以删除
税码的定义不能传输
F.13对于GR/IR科目的自动清账
⏹可以去掉对于某些凭证（例如委外加工收货和取消时使用到的GR科目）
⏹将GR/IR科目的余额进行重组
⏹正式运行之后会产生一张空的会计凭证
用FAGL_FC_VAL评估外币结余时，系统生成如下分录
借：
资产负债表的外币调整科目
贷：
汇兑损益科目
委外材料的分录转出来的PO号对应的不是委外发出材料的PO，而是委外完成品的物料编号
FBD1在创建周期性分录的时候，Runday是指要在每个月执行周期性分录的日期，不一定要指定在月初或者月末；F.14的Settlementperiod的日期要和FBD1创建周期性分录的日期一致
KO88的结算凭证是
⏹借：
库存差异
◆贷：
生产成本转出
年结测试的时候如果未能出现余额结转，则可能是因为输入当年的原因。
正确的应该输入明年
查看指定科目是否是控制科目使用数据表SKB1
根据CO凭证查找FI凭证：
根据COBK-ORGVG字段确定，或者根据KSB5查看CO凭证中的ReferentDocumentNo.。
例如ORGVG字段是RF开头，那么就是REFBN（参考凭证号码）+REFGJ（会计年度）到BKPF表中找对应的参考凭证号（referencekey:
CO-referentdocumentNo.+Companycode+Fiscalyear）
期初总账科目余额导入需要分币种进行
AP
当用外币购买原材料时，如果购买价格和标准成本不同，在收货时会记录下相关的成本差异
用F-58支票付款，在F-03下看事务代码是FBZ4
F110的付款日志在Edit→Payment→DisplayLog
F110自动付款的设置
⏹主数据中的付款方式
⏹凭证中的付款方式或付款冻结标识
⏹系统配置（特别是bankranking）
KR代表用FB60开的发票，RE代表用MIRO开的发票，KZ代表预付款，AB类似于调账清算的凭证类型（使用27和39A的过账码）
应付暂估科目不能设成统驭科目
Tcode为FBB1的为用F.19生成的财务凭证；F.19需要用SM35来做后续处理
供应商的客户数据在generaldata下的control页面
F－44输入特殊总账标志，除了能看到特殊总账标志外，还能看到正常的应付业务
对供应商又是客户同时清账
⏹在供应商主数据中输入客户号码
⏹在客户主数据中输入供应商号码
⏹在客户主数据中的PaymentTransactions页面中设置clearingwithvendor
⏹在供应商主数据中的PaymentTransactions页面中设置clrgwithcust.
当统驭科目选错时，利用客户重组程序，在报表层面纠正此一科目即可，直到错误款项被支付出去
GR/IR科目在OBYC→WRX里定义
F-53的时候DocumentNo不能填写
SAP应收、应付、预付等的期初导入，可以通过会计凭证导入的方式来实现
AR
即使在FD06里给客户添加了删除标志，客户仍能在选择界面看到
在FBL5N里看到的凭证类型为RV的，是通过标准的销售流程生成的Invoice，DZ代表收款（客户付款）
退货流程，包括红冲应收发票，可以通过创建退货销售订单的方式进行，红冲应收发票用VF01进行，在VF01里输入退货销售订单的号码，而非退货交货单的号码；退货销售订单在使用前必须用VF02解冻
预收账款可以使用F-28进行解决，只是在收款的时候使用特别总账标志“A”以标志这是预收款
收款的时候针对的发票号码只能人工在reference里输，因为清的可能不仅是一张发票
可以把预支借款的员工设为客户（其他应收款）
特别总账标志使用到的科目也必须设为统驭科目，而统驭科目不需设为仅按本位币显示余额及不能设为只能自动交易
用于重组应收应付的科目（包括借贷双方）不能设为统驭科目，因为需要直接过账，而且相关科目不需要设税项参数
销售退货的贷项凭证，不是通过FB75（这是针对直接非业务贷项凭证）来开出，而还是通过VF01来开
如果贷项凭证和借项凭证是以凭证录入的方式来处理的，比如CreditMemo-Customer（F-27）、CreditMemo-Vendor（F-41）而不是通过采购发票校验、销售开票结算等方式来做的，完全可以用总账凭证F-02之类的来处理，不需要记贷项凭证、借项凭证之类的概念
销售流程的借、贷项凭证可以先通过借贷项的请求生成借项（中文界面为L2，英文界面为DR）和贷项（中文界面为G2，英文界面为CR）销售订单，财务再根据这张借贷项的销售订单生成无交货的发票
销售的附加费用，例如运费，可以通过财务调整发票金额来实现
客户的应收账款应该从付款方来查看，而不是售达方；
AR的折扣科目的设计码是SKT，事务码是OBXI
使用剩余收款，剩余部分的documenttype成为DZ，只是金额为正数
VF01开发票时，除了产生应收账款和收入科目外，还记录以下分录
借：
销售成本
贷：
发出商品
之所以要使用发出商品科目，而不直接使用销售成本，是因为要保持成本和收入匹配。
也就是说，只有在发生收入时才能发生成本
客户的期初可以通过F-02来做，贷方使用期初科目
AA
在表T095中可以看到资产配置的所有科目
OABL的重置将会删除所有资产主数据，包括用AS91导入的和用AS01创建的
OASV不能使用本年年末作为过账日期，否则还是不会平；要去掉本年追加的固定资产和折旧额（期间为999的那部分），可以在OASV中根据ABST2的结果进行同向调整（ABST2查询的结果为借方，则在OASV中也用借方调整，反之，也一样）
固定资产根据所属的成本中心计提折旧，相关的折旧根据成本中心的功能范围来确定整个科目的各功能范围的余额
在系统切换日期后用F-90做固定资产采购，不会影响到ABST2的数据
每个折旧范围，例如01和20、30的科目设置不一样。
折旧范围20的资产折旧科目不能是资产科目，但折旧范围01的可以，而且只能是属于资产负债表的对账科目；折旧范围30的科目什么都不行。
F-90做错了，可以用FB08来取消
组资产需要有单独的折旧范围
折旧科目属于损益类科目，累计折旧科目属于资产负债表科目
资产凭证的取消通过AB08来进行，但AB08需要提供资产号，而不是财务凭证单据号
ABSO只能购买和过账日期同一年的资产
AW01N里的PlannedValues里的OrdinaryDeprec.是指每年的计划折旧额，如同UsefulLife里的*/*，前面代表的是年份，而非月份；但这里的年度数值并非代表全年数值，而是资产购入当月始至年末的折旧合计数；在PostedValue选项卡里才显示的是每月的折旧额。
曾经运行过AFAB，但因为修改了资产主数据，导致过去月份资产折旧未提完的，系统会自动放到下月份的计划折旧里
AFAB的Reasonforpostingrun有四个选项
⏹Plannedpostingrun计划折旧
⏹Repeat补充进行计划折旧
⏹Restart重新进行计划折旧
⏹Unplannedpostingrun计划外折旧
AFAB的折旧后台运行过后，用SM37而不是SM35来查看
资产可以重复购置。
资产额为总购置额
资产类的折旧方法的默认设置在AssetAccounting→Valuation→DetermineDepreciationAreainAssetClass（OAYZ）
计划外折旧只在折旧范围01里有体现，其他折旧范围都不体现？
ASKB的作用是将拆旧范围60和01的差异记入到60的另一个科目
固定资产的数据表是ANLA/ANLB/ANLC
固定资产的库存清单可以看S_ALR_87011979（这个报表可以排除那些已经报废的资产），还可以在Assetbalances里查看相应报表
在AS01创建资产主数据的时候，可以在Origin的页面下输入Originalvalue，将购买资产的原值（而不是实际购买的净值）输入进去
AS03和AW01N里看到的并不是全部资产数据，因为可能只是显示上次查询的结果
AS11创建子资产必须在AS01创建了资产主数据之后才能建
子资产可以单独购置，而且也可以单独报废。
但购置资产的时候，如果是按一套购入的，子资产没有单独的价值，就不能单独报废
固定资产在公司内部门间转移，不需要走固定资产转移流程，只需要在固定资产主数据里修改成本中心
在OAYZ里可以设定折旧是按照主资产来折旧还是按子资产来折旧
固定资产清理中使用到的“营业外收入”科目，其对应科目是固定资产清理
移动类型的复制的目的是出于精细化管理目的。
例如，将固定资产后资本化业务细分为后资本化固定资产-投资转入、后资本化固定资产-融资租入、后资本化固定资产-系统内有偿调入、后资本化固定资产-盘盈、后资本化固定资产-接收集团外单位捐赠、后资本化固定资产-接收集团内公司无偿拨入、后资本化固定资产-非货币性交易、后资本化固定资产-集团内公司有偿拨入和后资本化固定资产-其他等
用AS91导入固定资产期初数据；用AS91导入原值和累计折旧后，AS92不能再修改
Periodcontrol001就是当月购买资产当月计提折旧
AFAB只有在一至七月份的折旧运行了之后（不管是否有资产需要计提折旧），才能开始在八月运行折旧
固定资产清理的财务凭证
⏹Assetretirementbyscrapping（ABAVN）
借：
固定资产清理
贷：
固定资产
⏹含折旧的固定资产报废（ABAVN）
借：
固定资产清理6000
累计折旧2000
贷：
固定资产8000
备注：
资产报废的日期需要不是看期间和过账日期，而是Assetvaluedate
⏹Assetsalewithoutcustomer（ABAON）
借：
固定资产清理（预计卖价）7000（Transactiontype140，PK码75）
累计折旧100（Transactiontype240，PK码70）
贷：
固定资产6000
固定资产处理损益（假定是收入）1100
备注：
✓固定资产清理不能是资产统驭科目
✓报废的凭证类型是自己输入的
✓如果固定资产处理损益都放在一个科目，则贷方记录固定资产处理收入，借方记入固定资产处理损失
⏹Assetsalewithcustomer（F－92）
借：
应收账款
贷：
固定资产清理
备注：
✓F-92所需要的过账码和科目都自己输入
✓不能用F-92来合并ABAON和F-92，因为当输入过账码70的时候，系统不能让你选择交易类型240
ABAON里使用的科目是Clearingacct.revenuefromassetsale
用ABNAN购买旧资产时，系统只能自动将去年为止的折旧进行计提，但今年的折旧系统会计算，但不会反映在FI的累计折旧的凭证里面；后续的会计凭证（记供应商发票）拟用F-91实现
Expenseaccountforordinarydepreciation是在折旧运行里使用的科目，应为，而不是一般所理解的费用科目
Gainfromassetsale配置的科目应为营业外收入－固定资产处置收益；Lossfromassetsale配置的科目应为营业外支出－固定资产处置损失
折旧运行过账（depreciationpostings）的凭证类型是AF
SPL
特别目的总账SPL可以分成3类（ECC以上版本似乎已经统一）
⏹ReconciliationLedger（Ledger3A）.
⏹专用的SPL，比如功能范围销售成本帐0F和利润中心ledger8A
⏹自定义的SPL,这些是为了满足一些BT需求
作业类型RFBU是FIposting
CashJournal
现金日记账科目系统建议使用Postautomaticallyonly科目，但如果没设置，也可以使用
BusinessTransaction（FBCJC2）的设置里使用的G/LaccountNo.并不是指现金日记账科目，而是指对方科目
CashDeposit（FF68）用FB03来看，事务码是FB01，财务凭证的编号进Referencekey（Referencekey由财务凭证的编号、公司代码、年度三部分组成），reference由组号组成
Group是用来区分每次输入的
当用FF68进行支票存款时，即使最后的界面显示存在Error，系统实际上也过了账了
CO
如果成本中心的成本未能完全转出去，需要检查相应的成本中心在OKEW里是否进行了相应的配置（新建生产类的成本中心，一定要主动在OKEW里补上）
OKK4里的ValuationpriceaccordingtoPricecontrolinmaterialmaster的意思是根据物料主数据里的价格控制标志（V或者S）来确定相应成本（移动平均价或者标准价）
MR21里的数量批量一定不能小于成本估算单位；MR21的凭证用CKMPCD来查看
OKEON里不能显示非组织架构体系内的成本中心组
成本科目（主营业务成本）不需要设成本要素
KP06主要是针对初级成本要素，输入的时候不需要输入作业类型
KP46输入计划指标时，如要想输入全年的计划指标，则期间选1－12，在Distributionkey里选择1（Equaldistribution），然后每个月的平均指标数，例如4，那么每个月的计划指标都将设定为4
查看指定期间实际作业量的报表是S_ALR_87013646
KP26里可以输入权重因子，以此来确定同一成本中心各作业的不同价格，否则各作业的价格都是一样的
KP26中的DistributionKey中的Distributionasbefore
（2）并不是平均分配，Equaldistribution
（1）才是
当用KP27显示价格时，期间选择9－12月份，而仅仅有9月份的数据时，系统显示的Price（Fixed）为4个月份的平均价格，点击左上角的PeriodScreen可以看到每个月的数据
当用LSMW来导入计划作业价格时，选择1－12时，一定要输入12个月的总价格，否则系统会自动用输
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